BACB - 257 - aвтоматизиран анализ

ТБ Българо-американска кредитна банка АД (BAMC)

Q4/2025 консолидиран

ТБ Българо-американска кредитна банка АД (BAMC)

консолидиран отчет за четвърто тримесечие Q4 на 2025 г. (257)

публикуван на 2026.01.30 15:05:32 в x3news.com

АКТИВИ	Текущ период	Предходен период	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ	Текущ период	Предходен период
А. НЕТЕКУЩИ АКТИВИ			А. СОБСТВЕН КАПИТАЛ
I. Имоти, машини, съоръжения и оборудване			I. Основен капитал
1. Земи (терени )	0	nan	Записан и внесен капитал т.ч.:	24 691	nan
2. Сгради и конструкции	604	nan	обикновени акции	24 691	nan
3. Машини и оборудване	1 463	nan	привилегировани акции	0	nan
4. Съоръжения	0	nan	Изкупени собствени обикновени акции	0	nan
5. Транспортни средства	158	nan	Изкупени собствени привилегировани акции	0	nan
6. Стопански инвентар	1 304	nan	Невнесен капитал	0	nan
7. Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни материални активи	0	nan	Общо за група І:	24 691	nan
8. Други	5 766	nan	II. Резерви
Общо за група I:	9 295	nan	1. Премийни резерви при емитиране на ценни книжа	37 050	nan
II. Инвестиционни имоти	63 307	nan	2. Резерв от последващи оценки на активите и пасивите	3 017	nan
III. Биологични активи	0	nan	3. Целеви резерви, в т.ч.:	244 269	nan
IV. Нематериални активи			общи резерви	244 269	nan
1. Права върху собственост	0	nan	специализирани резерви	0	nan
2. Програмни продукти	1 885	nan	други резерви	0	nan
3. Продукти от развойна дейност	0	nan	Общо за група II:	284 336	nan
4. Други	0	nan	III. Финансов резултат
Общо за група IV:	1 885	nan	1. Натрупана печалба (загуба) в т.ч.:	48 854	nan
			неразпределена печалба	48 854	nan
V. Търговска репутация			непокрита загуба	0	nan
1. Положителна репутация	0	nan	еднократен ефект от промени в счетоводната политика	0	nan
2. Отрицателна репутация	0	nan	2. Текуща печалба	43 612	nan
Общо за група V:	0	nan	3. Текуща загуба	0	nan
VI. Финансови активи			Общо за група III:	92 466	nan
1. Инвестиции в:	0	nan
дъщерни предприятия	0	nan
смесени предприятия	0	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III):	401 493	nan
асоциирани предприятия	0	nan
други предприятия	0	nan
2. Държани до настъпване на падеж	165 733	nan	Б. МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ	0	nan
държавни ценни книжа	152 116	nan
облигации, в т.ч.:	13 617	nan	В. НЕТЕКУЩИ ПАСИВИ
общински облигации	0	nan	I. Търговски и други задължения
други инвестиции, държани до настъпване на падеж	0	nan	1. Задължения към свързани предприятия	0	nan
3. Други	172 141	nan	2.Задължения по получени заеми от банки и небанкови финансови институции	4 111	nan
Общо за група VI:	337 874	nan	3. Задължения по ЗУНК	0	nan
VII. Търговски и други вземания			4. Задължения по получени търговски заеми	0	nan
1. Вземания от свързани предприятия	1 938	nan	5. Задължения по облигационни заеми	60 056	nan
2. Вземания по търговски заеми	0	nan	6. Други	814 610	nan
3. Вземания по финансов лизинг	0	nan	Общо за група I:	878 777	nan
4. Други	1 886 208	nan
Общо за група VII:	1 888 146	nan	II. Други нетекущи пасиви	0	nan
			III. Приходи за бъдещи периоди	0	nan
VIII. Разходи за бъдещи периоди	1 984	nan	IV. Пасиви по отсрочени данъци	0	nan
IX. Активи по отсрочени данъци	319	nan	V.Финансирания	0	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII+IX):	2 302 810	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "В" (I+II+III+IV+V):	878 777	nan
Б. ТЕКУЩИ АКТИВИ			Г. ТЕКУЩИ ПАСИВИ
I. Материални запаси			I. Търговски и други задължения
1. Материали	0	nan	1. Задължения по получени заеми към банки и небанкови финансови институции	0	nan
2. Продукция	0	nan	2. Текуща част от нетекущите задължения	0	nan
3. Стоки	12 201	nan	3. Текущи задължения, в т.ч.:	112 611	nan
4. Незавършено производство	0	nan	задължения към свързани предприятия	79 042	nan
5. Биологични активи	0	nan	задължения по получени търговски заеми	0	nan
6. Други	0	nan	задължения към доставчици и клиенти	30 744	nan
Общо за група I:	12 201	nan	получени аванси	798	nan
			задължения към персонала	1 865	nan
II. Търговски и други вземания			задължения към осигурителни предприятия	0	nan
1. Вземания от свързани предприятия	0	nan	данъчни задължения	162	nan
2. Вземания от клиенти и доставчици	5 879	nan	4. Други	1 463 545	nan
3. Предоставени аванси	256	nan	5. Провизии	0	nan
4. Вземания по предоставени търговски заеми	0	nan	Общо за група І:	1 576 156	nan
5. Съдебни и присъдени вземания	0	nan
6. Данъци за възстановяване	9 953	nan	II. Други текущи пасиви	0	nan
7. Вземания от персонала	14	nan
8. Други	0	nan	III. Приходи за бъдещи периоди	0	nan
Общо за група II:	16 102	nan
			IV. Финансирания	0	nan
III.Финансови активи
1. Финансови активи, държани за търгуване в т. ч.	0	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Г" (I+II+III+IV):	1 576 156	nan
дългови ценни книжа	0	nan
дeривативи	0	nan
други	0	nan
2. Финансови активи, обявени за продажба	0	nan
3. Други	2 039	nan
Общо за група III:	2 039	nan

IV. Парични средства и парични еквиваленти
1. Парични средства в брой	22 498	nan
2. Парични средства в безсрочни депозити	12 505	nan
3. Блокирани парични средства	3 933	nan
4. Парични еквиваленти	484 338	nan
Общо за група IV:	523 274	nan
V. Разходи за бъдещи периоди	0	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Б"(I+II+III+IV+V)	553 616	nan
ОБЩО АКТИВИ (А + Б):	2 856 426	nan	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ (А+Б+В+Г):	2 856 426	nan

РАЗХОДИ	Текущ период	Предходен период	ПРИХОДИ	Текущ период	Предходен период
А. Разходи за дейността			А. Приходи от дейността
I. Разходи по икономически елементи			I. Нетни приходи от продажби на:
1. Разходи за материали	739	nan	1. Продукция	0	nan
2. Разходи за външни услуги	20 060	nan	2. Стоки	565	nan
3. Разходи за амортизации	5 044	nan	3. Услуги	18 170	nan
4. Разходи за възнаграждения	17 986	nan	4. Други	1 437	nan
5. Разходи за осигуровки	3 297	nan	Общо за група I:	20 172	nan
6. Балансова стойност на продадени активи (без продукция)	0	nan
7. Изменение на запасите от продукция и незавършено производство	0	nan	II. Приходи от финансирания	0	nan
8. Други, в т.ч.:	3 022	nan	в т.ч. от правителството	0	nan
обезценка на активи	159	nan
провизии	0	nan	III. Финансови приходи
Общо за група I:	50 148	nan	1. Приходи от лихви	107 364	nan
			2. Приходи от дивиденти	82	nan
II. Финансови разходи			3. Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти	4 806	nan
1. Разходи за лихви	19 077	nan	4. Положителни разлики от промяна на валутни курсове	184	nan
2. Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти	0	nan	5. Други	316	nan
3. Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове	0	nan	Общо за група III:	112 752	nan
4. Други	15 196	nan
Общо за група II:	34 273	nan

Б. Общо разходи за дейността (I + II)	84 421	nan	Б. Общо приходи от дейността (I + II + III):	132 924	nan

В. Печалба от дейността	48 503	nan	В. Загуба от дейността	0	nan
III. Дял от печалбата на асоциирани и съвместни предприятия	0	nan	IV. Дял от загубата на асоциирани и съвместни предприятия	0	nan
IV. Извънредни разходи	0	nan	V. Извънредни приходи	0	nan
Г. Общо разходи (Б+ III +IV)	84 421	nan	Г. Общо приходи (Б + IV + V)	132 924	nan
Д. Печалба преди облагане с данъци	48 503	nan	Д. Загуба преди облагане с данъци	0	nan
V. Разходи за данъци	4 891	nan
1.Разходи за текущи корпоративни данъци върху печалбата	4 820	nan
2. Разход /(икономия) на отсрочени корпоративни данъци върху печалбата	71	nan
3. Други	0	nan
E. Печалба след облагане с данъци (Д - V)	43 612	nan	E. Загуба след облагане с данъци (Д + V)	0	nan
в т.ч. за малцинствено участие	0	nan	в т.ч. за малцинствено участие	0	nan
Ж. Нетна печалба за периода	43 612	nan	Ж. Нетна загуба за периода	0	nan
Всичко (Г+ V + Е):	132 924	nan	Всичко (Г + E):	132 924	nan

ПАРИЧНИ ПОТОЦИ	Текущ период	Предходен период
А. Парични потоци от оперативна дейност
1. Постъпления от клиенти	20 172	nan
2. Плащания на доставчици	-21 949	nan
3. Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия	0	nan
4. Плащания, свързани с възнаграждения	-18 990	nan
5. Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)	-1 961	nan
6. Платени корпоративни данъци върху печалбата	-14 967	nan
7. Получени лихви	109 097	nan
8. Платени банкови такси и лихви върху краткосрочни заеми за оборотни средства	-21 487	nan
9. Курсови разлики	4 720	nan
10. Други постъпления /плащания от оперативна дейност	-124 731	nan
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):	-70 096	nan
Б. Парични потоци от инвестиционна дейност
1. Покупка на дълготрайни активи	-1 166	nan
2. Постъпления от продажба на дълготрайни активи	106	nan
3. Предоставени заеми	0	nan
4. Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг	0	nan
5. Получени лихви по предоставени заеми	0	nan
6. Покупка на инвестиции	-192 736	nan
7. Постъпления от продажба на инвестиции	202 606	nan
8. Получени дивиденти от инвестиции	0	nan
9. Курсови разлики	0	nan
10. Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност	11 817	nan
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):	20 627	nan
В. Парични потоци от финансова дейност
1. Постъпления от емитиране на ценни книжа	0	nan
2. Плащания при обратно придобиване на ценни книжа	0	nan
3. Постъпления от заеми	0	nan
4. Платени заеми	-2 100	nan
5. Платени задължения по лизингови договори	-3 997	nan
6. Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение	0	nan
7 . Изплатени дивиденти	0	nan
8. Други постъпления/ плащания от финансова дейност	0	nan
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):	-6 097	nan
Г. Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):	-55 566	nan
Д. Парични средства в началото на периода	578 840	nan
Е. Парични средства в края на периода, в т.ч.:	523 274	nan
наличност в касата и по банкови сметки	519 341	nan
блокирани парични средства	3 933	nan

- 2026.01.30 15:06:54 -

Основни показатели

Net Income 3m: 9 030	Sales 3m: 5 535	FCFF 3m: 100 438
Debt/Аssets: 85.94 %	NetMargin: 216.20 %	ROE: 11.30 %
ROA: 1.51 %

Index	257	255
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.)	9 030	9 543
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.)	43 612	n/a
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.)	5 535	4 649
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.)	20 172	n/a
Нетен маржин, печалба/продажби 12m.(Net Margin 12m.)	216.20	n/a
Възвръщаемост на СК 12m.(ROE 12m.)	11.30	n/a
Възвръщаемост на активите 12m.(ROA 12m.)	1.51	n/a
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets)	55.18	52.90
Общо дълг/Общо активи 12m.(Total Debt/Total Аssets 12m.)	85.94	86.08
Текуща ликвидност 12m.(Current Ratio 12m.)	35.12	35.08

+/-

Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 9 030 хил.лв.
12 месечна печалба (Net Income 12m.): 43 612 хил.лв.
Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 15 752 хил.лв.
Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 72 624 хил.лв.
Нетен марж (печалба/продажби) над 10% (Net Margin): 216.20 %
Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) над 5%: 11.30 %
Коефициент на износване (амортизиране) на дълготрайните активи под 5% (дълъг живот на активите): 0.22 %

Неоперативните приходи и разходи формират над 30% от финансовия резултат за 3м.: 186.09 %
Неоперативните приходи и разходи формират над 30% от финансовия резултат за 12м.: 180.29 %
Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 14.06 %
Висока кратк. задлъжнялост Текущи пасиви/Общо активи (Short Term Debt/Total Assets) над 30%: 55.18 %
Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 85.94 %
Отрицателен нетен капитал (Net Working Capital): -1 022 540 хил.лв.
Отрицателен 12м. Нетен ОПП (Operating Cash Flow 12m.): -70 096 хил.лв.
Липсва ликвидност при тест с 10 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 15 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 20 хил. лв. за последната година
Няма дивидент за предходната година
Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Финансов резултат

Нетен резултат

Тримесечна печалба 9 030 хил.лв.
Годишна печалба 43 612 хил.лв.

Консолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 9 030 хил.лв. За последните 12 месеца печалбата достига 43 612 хил.лв., което представлява nan лв. на акция

EBITDA

Tримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) 15 752 хил.лв.
12 месечна оперативна печалба 72 624 хил.лв.;

Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) е 15 752 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e 72 624 хил.лв. (nan лв. на акция).

Приходи

Продажби

Тримесечни продажби 5 535 хил.лв.
Нетен марж (печалба/продажби) 216.20 %

ТБ Българо-американска кредитна банка АД формира приходи от продажби на консолидиранa тримесечна основа в размер на 5 535 хил.лв. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е 216.20 %.

Структура на приходите

Финансови приходи

Тримесечни 28 253 хил.лв. (83.62 % от приходите от дейността и 312.88 % от тримесечния резултат)

През тримесечието финансовите приходи са 83.62 % от приходите от дейността (28 253 от 33 788 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (26 847 хил.лв.).

Структура на финансовите приходи

Разходи

Оперативни разходи

Тримесечни разходи за дейността 23 740 хил.лв.
Дванадесетмесечни разходи за дейността 84 421 хил.лв.

Разходите за дейността през тримесечието са 23 740 хил.лв., а за годината са 84 421 хил.лв. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 5 316 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 4 709 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 20 060 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 17 986 хил.лв.

Структура на разходите

Финансови разходи

Тримесечни 11 599 хил.лв. (48.86 % от разходите от дейността и 128.45 % от тримесечния резултат)

През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 4 425 хил.лв. 38.15 % и другите финансови разходи, които са 7 174 хил.лв. 61.85 % от финансовите разходи (11 599 хил. лв.). Те от своя страна са 48.86 % от разходите за дейността (23 740 хил.лв.).

Структура на финансовите разходи

Неоперативни приходи и разходи

Тримесечни 16 804 хил.лв. (186.09 % от тримесечния резултат)
Дванадесетмесечни 78 629 хил.лв. (180.29 % от дванадесетмесечния резултат)

В тримесечния финансов резултат нетираните приходи и разходи с неоперативен характер съставляват 186.09 % и са 16 804 хил.лв. За последните дванадесет месеца са 78 629 хил.лв., а делът им е 180.29 %. С най-голяма тежест за тримесечието са нетните лихви (22 422 хил.лв.), другите финансови приходи и разходи (-7 115 хил.лв.) и операциите с финансови активи (1 262 хил.лв.), а на годишна база нетните лихви (88 287 хил.лв.), другите финансови приходи и разходи (-14 880 хил.лв.) и операциите с финансови активи (4 806 хил.лв.)
Коригираният тримесечен резултат е в размер на -7 774 хил.лв., а дванадесетмесечният е в размер на -35 017 хил.лв.

Нетирани неоперативн приходи и разходи

Възможно е през тримесечието да извършена продажба на финансови активи и да са отчетени приходи от нея в размер от 59 хил.лв. до 35 660 хил.лв. През дванадесетмесечието вероятно е извършена продажба на финансови активи и са отчетени приходи от нея в размер от 316 хил.лв. до 202 606 хил.лв. Възможно е през тримесечието да е извършена необичайна продажба на активи (дълготрайни, материали и др.) в резултат на която е отчетен приход в размер на 150 хил.лв.

Собствен капитал, пасиви

Собствен капитал

Собствен капитал 401 493 хил.лв.
Рентабилност на собствения капитал (ROE) 11.30 %

Консолидираният собствен капитал на ТБ Българо-американска кредитна банка АД към края на декември 2025 г. от 401 493 хил.лв.
Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига 11.30 %.

Резервите от 284 336 хил.лв. формират 70.82 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 48 854 хил.лв. (12.17 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 14.06 % от активите на дружеството.

Пасиви

Пасиви 2 454 933 хил.лв.
Общо дълг/Общо активи 85.94 %
Общо дълг/СК 611.45 %

Дългосрочните пасиви са на стойност 878 777 хил.лв., а краткосрочните за 1 576 156 хил.лв., което прави общо 2 454 933 хил.лв. 4 111 хил.лв. от задълженията са към финансови институции.
Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 55.18 %. Общо дълговете са 85.94 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 611.45 %.

Активи, балансови съотношения

Активи

Активи 2 856 426 хил.лв.

Kъм края на декември 2025 г. всички активи са за 2 856 426 хил.лв. От тях текущите са 19.38 % (553 616 хил.лв.), а нетекущите 80.62 % (2 302 810 хил.лв.)

Балансови съотношения

Чист оборотен капитал -1 022 540 хил.лв.
Възвръщаемостта на активите (ROA) 1.51 %

Текущите активи са по-малко от текущите пасиви. Разликата им (нетен капитал) е отрицателна в размер на -1 022 540 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 35.12 %.
Нетният капитал (чист оборотен капитал) е -254.68 % от собствения капитал и -35.80 % от всички активи.
Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от 1.51 %, а обращаемостта им е 0.01 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е 3.26 %.

Реинвестиране и обновяване на активи

Парични средства, ликвидност

Парични средства 523 274 хил.лв. (18.32 % от Актива)

Паричните средства и еквиваленти са за 523 274 хил.лв. (18.32 % от Актива), от които парите в брои са 22 498 хил.лв., а 3 933 хил.лв. са блокирани. Незабавната ликвидност е 33.33 %.

Парични потоци

Нетни оперативни 3м. 18 726 хил.лв.
Нетни инвестиционни 3м. 6 016 хил.лв.
Нетни инвестиционни 12м. 20 627 хил.лв.
Нетни финансови 3м. -1 699 хил.лв.
Нетни финансови 12м. -6 097 хил.лв.

Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е 18 726 хил.лв. Отношението му към продажбите е 338.32 %.
Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е 6 016 хил.лв., а за 12 м. 20 627 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно -1 699 хил.лв. и -6 097 хил.лв.
Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е 23 043 хил.лв, а за период от 1 година -55 566 хил.лв.

Парични потоци

Емисии, капитализация, търговия, спред, free-float

ТБ Българо-американска кредитна банка АД има емитирани акции с борсов код:

Емисия	Брой книжа	Номинал	Валута	от дата
BAMC	150	100000	EUR	01.07.2024 г.

Дивиденти

Не е изплащан дивидент
Не е изплащан дивидент за предходните 5 години

.
Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Значителни пера

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо консолидирания отчет за трето тримесечие Q3 на 2025 г. (255) в:

- Баланс с над 5 % от Актива:

Наименование	255	257	%	хил.лв.
Текущи задължения, в т ч	143 440	112 611	-21.49 %	-30 829

- Отчет за доходите 3 мес. с над 5 % от Общо разходи+печалба:

Наименование	255	257	%	хил.лв.
Други финансови разходи-3м.	3 934	7 174	+82.36 %	+3 240
Финансови разходи-3м.	8 839	11 599	+31.23 %	+2 760

- Отчет за паричните потоци 3 мес. с над 5 % от Постъпления от клиенти:

Наименование	255	257	%	хил.лв.
Други постъпления /плащания от оперативна дейност-3м.	-72 282	2 941	+104.07 %	+75 223
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):-3м.	-55 144	18 726	+133.96 %	+73 870
Покупка на дълготрайни активи-3м.	-355	-175	+50.70 %	+180
Покупка на инвестиции-3м.	-52 557	-29 803	+43.29 %	+22 754
Постъпления от продажба на инвестиции-3м.	47 066	35 660	-24.23 %	-11 406
Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност-3м.	9 260	333	-96.40 %	-8 927
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):-3м.	3 519	6 016	+70.96 %	+2 497
Платени заеми-3м.	0	-682	-682.00 %	-682
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):-3м.	-993	-1 699	-71.10 %	-706
Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):-3м.	-52 618	23 043	+143.79 %	+75 661
Парични средства в края на периода, в т.ч.:-3м.	-52 618	23 037	+143.78 %	+75 655
Наличност в касата и по банкови сметки-3м.	-52 618	22 822	+143.37 %	+75 440