IMOB - 256 - aвтоматизиран анализ

Имо пропърти инвестмънтс София ЕАД (IMOB)

Q4/2025 неконсолидиран

Имо пропърти инвестмънтс София ЕАД (IMOB)

неконсолидиран отчет за четвърто тримесечие Q4 на 2025 г. (256)

публикуван на 2026.01.29 16:40:00 в Infostock.bg

АКТИВИ	Текущ период	Предходен период	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ	Текущ период	Предходен период
А. НЕТЕКУЩИ АКТИВИ			А. СОБСТВЕН КАПИТАЛ
I. Имоти, машини, съоръжения и оборудване			I. Основен капитал
1. Земи (терени )	0	nan	Записан и внесен капитал т.ч.:	3 390	nan
2. Сгради и конструкции	0	nan	обикновени акции	3 390	nan
3. Машини и оборудване	0	nan	привилегировани акции	0	nan
4. Съоръжения	0	nan	Изкупени собствени обикновени акции	0	nan
5. Транспортни средства	10	nan	Изкупени собствени привилегировани акции	0	nan
6. Стопански инвентар	0	nan	Невнесен капитал	0	nan
7. Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни материални активи	0	nan	Общо за група І:	3 390	nan
8. Други	0	nan	II. Резерви
Общо за група I:	10	nan	1. Премийни резерви при емитиране на ценни книжа	58 468	nan
II. Инвестиционни имоти	67 454	nan	2. Резерв от последващи оценки на активите и пасивите	0	nan
III. Биологични активи	0	nan	3. Целеви резерви, в т.ч.:	335 000	nan
IV. Нематериални активи			общи резерви	0	nan
1. Права върху собственост	0	nan	специализирани резерви	0	nan
2. Програмни продукти	0	nan	други резерви	335 000	nan
3. Продукти от развойна дейност	0	nan	Общо за група II:	393 468	nan
4. Други	0	nan	III. Финансов резултат
Общо за група IV:	0	nan	1. Натрупана печалба (загуба) в т.ч.:	-360 681	nan
			неразпределена печалба	3 439	nan
V. Търговска репутация			непокрита загуба	-364 120	nan
1. Положителна репутация	0	nan	еднократен ефект от промени в счетоводната политика	0	nan
2. Отрицателна репутация	0	nan	2. Текуща печалба	0	nan
Общо за група V:	0	nan	3. Текуща загуба	-7 574	nan
VI. Финансови активи			Общо за група III:	-368 255	nan
1. Инвестиции в:	20 604	nan
дъщерни предприятия	20 604	nan
смесени предприятия	0	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III):	28 603	nan
асоциирани предприятия	0	nan
други предприятия	0	nan
2. Държани до настъпване на падеж	0	nan	Б. МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ	0	nan
държавни ценни книжа	0	nan
облигации, в т.ч.:	0	nan	В. НЕТЕКУЩИ ПАСИВИ
общински облигации	0	nan	I. Търговски и други задължения
други инвестиции, държани до настъпване на падеж	0	nan	1. Задължения към свързани предприятия	30 912	nan
3. Други	0	nan	2.Задължения по получени заеми от банки и небанкови финансови институции	0	nan
Общо за група VI:	20 604	nan	3. Задължения по ЗУНК	0	nan
VII. Търговски и други вземания			4. Задължения по получени търговски заеми	0	nan
1. Вземания от свързани предприятия	0	nan	5. Задължения по облигационни заеми	29 179	nan
2. Вземания по търговски заеми	2 399	nan	6. Други	0	nan
3. Вземания по финансов лизинг	0	nan	Общо за група I:	60 091	nan
4. Други	0	nan
Общо за група VII:	2 399	nan	II. Други нетекущи пасиви	0	nan
			III. Приходи за бъдещи периоди	0	nan
VIII. Разходи за бъдещи периоди	0	nan	IV. Пасиви по отсрочени данъци	0	nan
IX. Активи по отсрочени данъци	0	nan	V.Финансирания	0	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII+IX):	90 467	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "В" (I+II+III+IV+V):	60 091	nan
Б. ТЕКУЩИ АКТИВИ			Г. ТЕКУЩИ ПАСИВИ
I. Материални запаси			I. Търговски и други задължения
1. Материали	0	nan	1. Задължения по получени заеми към банки и небанкови финансови институции	0	nan
2. Продукция	0	nan	2. Текуща част от нетекущите задължения	87	nan
3. Стоки	0	nan	3. Текущи задължения, в т.ч.:	72 062	nan
4. Незавършено производство	0	nan	задължения към свързани предприятия	24 120	nan
5. Биологични активи	0	nan	задължения по получени търговски заеми	5 674	nan
6. Други	0	nan	задължения към доставчици и клиенти	60	nan
Общо за група I:	0	nan	получени аванси	38 346	nan
			задължения към персонала	0	nan
II. Търговски и други вземания			задължения към осигурителни предприятия	0	nan
1. Вземания от свързани предприятия	64	nan	данъчни задължения	3 862	nan
2. Вземания от клиенти и доставчици	4 505	nan	4. Други	2 076	nan
3. Предоставени аванси	21 990	nan	5. Провизии	0	nan
4. Вземания по предоставени търговски заеми	8 070	nan	Общо за група І:	74 225	nan
5. Съдебни и присъдени вземания	0	nan
6. Данъци за възстановяване	0	nan	II. Други текущи пасиви	0	nan
7. Вземания от персонала	0	nan
8. Други	20 436	nan	III. Приходи за бъдещи периоди	0	nan
Общо за група II:	55 065	nan
			IV. Финансирания	0	nan
III.Финансови активи
1. Финансови активи, държани за търгуване в т. ч.	15 844	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Г" (I+II+III+IV):	74 225	nan
дългови ценни книжа	0	nan
дeривативи	0	nan
други	15 844	nan
2. Финансови активи, обявени за продажба	0	nan
3. Други	0	nan
Общо за група III:	15 844	nan

IV. Парични средства и парични еквиваленти
1. Парични средства в брой	0	nan
2. Парични средства в безсрочни депозити	1 540	nan
3. Блокирани парични средства	0	nan
4. Парични еквиваленти	0	nan
Общо за група IV:	1 540	nan
V. Разходи за бъдещи периоди	3	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Б"(I+II+III+IV+V)	72 452	nan
ОБЩО АКТИВИ (А + Б):	162 919	nan	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ (А+Б+В+Г):	162 919	nan

РАЗХОДИ	Текущ период	Предходен период	ПРИХОДИ	Текущ период	Предходен период
А. Разходи за дейността			А. Приходи от дейността
I. Разходи по икономически елементи			I. Нетни приходи от продажби на:
1. Разходи за материали	0	nan	1. Продукция	0	nan
2. Разходи за външни услуги	1 410	nan	2. Стоки	0	nan
3. Разходи за амортизации	0	nan	3. Услуги	37	nan
4. Разходи за възнаграждения	137	nan	4. Други	18 905	nan
5. Разходи за осигуровки	12	nan	Общо за група I:	18 942	nan
6. Балансова стойност на продадени активи (без продукция)	10 061	nan
7. Изменение на запасите от продукция и незавършено производство	0	nan	II. Приходи от финансирания	0	nan
8. Други, в т.ч.:	721	nan	в т.ч. от правителството	0	nan
обезценка на активи	0	nan
провизии	0	nan	III. Финансови приходи
Общо за група I:	12 341	nan	1. Приходи от лихви	317	nan
			2. Приходи от дивиденти	0	nan
II. Финансови разходи			3. Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти	54	nan
1. Разходи за лихви	14 146	nan	4. Положителни разлики от промяна на валутни курсове	0	nan
2. Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти	128	nan	5. Други	2	nan
3. Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове	3	nan	Общо за група III:	373	nan
4. Други	271	nan
Общо за група II:	14 548	nan

Б. Общо разходи за дейността (I + II)	26 889	nan	Б. Общо приходи от дейността (I + II + III):	19 315	nan

В. Печалба от дейността	0	nan	В. Загуба от дейността	7 574	nan
III. Дял от печалбата на асоциирани и съвместни предприятия	0	nan	IV. Дял от загубата на асоциирани и съвместни предприятия	0	nan
IV. Извънредни разходи	0	nan	V. Извънредни приходи	0	nan
Г. Общо разходи (Б+ III +IV)	26 889	nan	Г. Общо приходи (Б + IV + V)	19 315	nan
Д. Печалба преди облагане с данъци	0	nan	Д. Загуба преди облагане с данъци	7 574	nan
V. Разходи за данъци	0	nan
1.Разходи за текущи корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
2. Разход /(икономия) на отсрочени корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
3. Други	0	nan
E. Печалба след облагане с данъци (Д - V)	0	nan	E. Загуба след облагане с данъци (Д + V)	7 574	nan
в т.ч. за малцинствено участие	0	nan	в т.ч. за малцинствено участие	0	nan
Ж. Нетна печалба за периода	0	nan	Ж. Нетна загуба за периода	7 574	nan
Всичко (Г+ V + Е):	26 889	nan	Всичко (Г + E):	26 889	nan

ПАРИЧНИ ПОТОЦИ	Текущ период	Предходен период
А. Парични потоци от оперативна дейност
1. Постъпления от клиенти	44	nan
2. Плащания на доставчици	-2 722	nan
3. Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия	-14 174	nan
4. Плащания, свързани с възнаграждения	-152	nan
5. Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)	-3 232	nan
6. Платени корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
7. Получени лихви	0	nan
8. Платени банкови такси и лихви върху краткосрочни заеми за оборотни средства	0	nan
9. Курсови разлики	0	nan
10. Други постъпления /плащания от оперативна дейност	-16	nan
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):	-20 252	nan
Б. Парични потоци от инвестиционна дейност
1. Покупка на дълготрайни активи	-37 075	nan
2. Постъпления от продажба на дълготрайни активи	86 266	nan
3. Предоставени заеми	-17 546	nan
4. Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг	637	nan
5. Получени лихви по предоставени заеми	90	nan
6. Покупка на инвестиции	-18 639	nan
7. Постъпления от продажба на инвестиции	7 759	nan
8. Получени дивиденти от инвестиции	0	nan
9. Курсови разлики	0	nan
10. Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност	0	nan
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):	21 492	nan
В. Парични потоци от финансова дейност
1. Постъпления от емитиране на ценни книжа	0	nan
2. Плащания при обратно придобиване на ценни книжа	0	nan
3. Постъпления от заеми	6 714	nan
4. Платени заеми	-3 726	nan
5. Платени задължения по лизингови договори	0	nan
6. Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение	-4 460	nan
7 . Изплатени дивиденти	0	nan
8. Други постъпления/ плащания от финансова дейност	0	nan
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):	-1 472	nan
Г. Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):	-232	nan
Д. Парични средства в началото на периода	1 772	nan
Е. Парични средства в края на периода, в т.ч.:	1 540	nan
наличност в касата и по банкови сметки	1 540	nan
блокирани парични средства	0	nan

- 2026.01.29 17:27:14 -

Основни показатели

Net Income 3m: 4 150	Sales 3m: 18 706	Debt/Аssets: 82.44 %
NetMargin: -39.99 %

Index	256	254
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.)	4 150	n/a
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.)	-7 574	n/a
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.)	18 706	n/a
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.)	18 942	n/a
Нетен маржин, печалба/продажби 12m.(Net Margin 12m.)	-39.99	n/a
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets)	45.56	32.97
Общо дълг/Общо активи 12m.(Total Debt/Total Аssets 12m.)	82.44	80.64
Текуща ликвидност 12m.(Current Ratio 12m.)	97.61	77.55

+/-

Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 4 150 хил.лв.
Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 7 720 хил.лв.
Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 6 572 хил.лв.

12 месечна загуба (Net Income 12m.): -7 574 хил.лв.
Неоперативните приходи и разходи формират над 30% от финансовия резултат за 3м.: 361.37 %
Нетен марж (печалба/продажби) под 3% (Net Margin): -39.99 %
Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 17.56 %
Висока кратк. задлъжнялост Текущи пасиви/Общо активи (Short Term Debt/Total Assets) над 30%: 45.56 %
Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 82.44 %
Отрицателен нетен капитал (Net Working Capital): -1 773 хил.лв.
Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -20 046 хил.лв.
Отрицателен 12м. Нетен ОПП (Operating Cash Flow 12m.): -20 252 хил.лв.
Липсва ликвидност при тест с 10 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 15 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 20 хил. лв. за последната година
Няма дивидент за предходната година
Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Финансов резултат

Нетен резултат

Тримесечна печалба 4 150 хил.лв.
Годишна загуба -7 574 хил.лв.

Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 4 150 хил.лв. За последните 12 месеца загубата достига -7 574 хил.лв., което представлява nan лв. на акция

EBITDA

Tримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) 7 720 хил.лв.
12 месечна оперативна печалба 6 572 хил.лв.;

Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) е 7 720 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e 6 572 хил.лв. (nan лв. на акция).

Приходи

Продажби

Тримесечни продажби 18 706 хил.лв.
Нетен марж (печалба/продажби) -39.99 %

Имо пропърти инвестмънтс София ЕАД формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 18 706 хил.лв. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е -39.99 %.

Структура на приходите

Финансови приходи

През тримесечието финансовите приходи са 1.86 % от приходите от дейността (352 от 18 874 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (317 хил.лв.).

Структура на финансовите приходи

Разходи

Оперативни разходи

Тримесечни разходи за дейността 14 724 хил.лв.
Дванадесетмесечни разходи за дейността 26 889 хил.лв.

Разходите за дейността през тримесечието са 14 724 хил.лв., а за годината са 26 889 хил.лв. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са балансовата стойност на продадени активи (без продукция) с 9 804 хил.лв., за 12-те месеца - балансовата стойност на продадени активи (без продукция) с 10 061 хил.лв.

Структура на разходите

Финансови разходи

Тримесечни 3 865 хил.лв. (26.25 % от разходите от дейността и 93.13 % от тримесечния резултат)

През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 3 570 хил.лв. 92.37 % от финансовите разходи (3 865 хил. лв.). Те от своя страна са 26.25 % от разходите за дейността (14 724 хил.лв.).

Структура на финансовите разходи

Неоперативни приходи и разходи

Тримесечни 14 997 хил.лв. (361.37 % от тримесечния резултат)
Дванадесетмесечни 4 519 хил.лв. (-59.66 % от дванадесетмесечния резултат)

В тримесечния финансов резултат нетираните приходи и разходи с неоперативен характер съставляват 361.37 % и са 14 997 хил.лв. За последните дванадесет месеца са 4 519 хил.лв., а делът им е -59.66 %. С най-голяма тежест за тримесечието са другите нетни продажби (18 694 хил.лв.), нетните лихви (-3 253 хил.лв.) и финансиранията (-184 хил.лв.), а на годишна база другите нетни продажби (18 694 хил.лв.), нетните лихви (-13 829 хил.лв.) и другите финансови приходи и разходи (-269 хил.лв.)
Коригираният тримесечен резултат е в размер на -10 847 хил.лв., а дванадесетмесечният е в размер на -12 093 хил.лв.

Нетирани неоперативн приходи и разходи

Възможно е през тримесечието да извършена продажба на финансови активи и да са отчетени приходи от нея в размер от -510 хил.лв. до -19 хил.лв. През дванадесетмесечието вероятно е извършена продажба на финансови активи и са отчетени приходи от нея в размер от 2 хил.лв. до 7 759 хил.лв. Възможно е през тримесечието да е извършена необичайна продажба на активи (дълготрайни, материали и др.) в резултат на която е отчетен приход в размер на 18 694 хил.лв. За дванадесетмесечието вероятно има инцидентна продажба на активи (дълготрайни активи, материали и др.) от която е възможно да са отчетени неоперативни приходи.

Собствен капитал, пасиви

Собствен капитал

Собствен капитал 28 603 хил.лв.

Неконсолидираният собствен капитал на Имо пропърти инвестмънтс София ЕАД към края на декември 2025 г. от 28 603 хил.лв.

Резервите от 393 468 хил.лв. формират 1 375.62 % от собствения капитал, а натрупаната загуба е -360 681 хил.лв. Със собствен капитал са финансирани 17.56 % от активите на дружеството.

Пасиви

Пасиви 134 316 хил.лв.
Общо дълг/Общо активи 82.44 %
Общо дълг/СК 469.59 %

Дългосрочните пасиви са на стойност 60 091 хил.лв., а краткосрочните за 74 225 хил.лв., което прави общо 134 316 хил.лв. Oт тях няма задължения към финансови институции.
Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 45.56 %. Общо дълговете са 82.44 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 469.59 %.

Активи, балансови съотношения

Активи

Активи 162 919 хил.лв.

Kъм края на декември 2025 г. всички активи са за 162 919 хил.лв. От тях текущите са 44.47 % (72 452 хил.лв.), а нетекущите 55.53 % (90 467 хил.лв.)

Балансови съотношения

Чист оборотен капитал -1 773 хил.лв.

Текущите активи са по-малко от текущите пасиви. Разликата им (нетен капитал) е отрицателна в размер на -1 773 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 97.61 %.
Нетният капитал (чист оборотен капитал) е -6.20 % от собствения капитал и -1.09 % от всички активи.

Реинвестиране и обновяване на активи

Парични средства, ликвидност

Парични средства 1 540 хил.лв. (0.95 % от Актива)

Паричните средства и еквиваленти са за 1 540 хил.лв. (0.95 % от Актива), от които парите в брои са 0 хил.лв. Незабавната ликвидност е 23.42 %.

Парични потоци

Нетни оперативни 3м. -20 046 хил.лв.
Нетни инвестиционни 3м. 23 132 хил.лв.
Нетни инвестиционни 12м. 21 492 хил.лв.
Нетни финансови 3м. -2 163 хил.лв.
Нетни финансови 12м. -1 472 хил.лв.

Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -20 046 хил.лв. Отношението му към продажбите е -107.16 %.
Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е 23 132 хил.лв., а за 12 м. 21 492 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно -2 163 хил.лв. и -1 472 хил.лв.
Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е 923 хил.лв, а за период от 1 година -232 хил.лв.

Парични потоци

Емисии, капитализация, търговия, спред, free-float

Имо пропърти инвестмънтс София ЕАД има емитирани акции с борсов код:

Емисия	Брой книжа	Номинал	Валута	от дата
IMOB	15 000	1000	EUR	21.07.2025 г.

Дивиденти

Не е изплащан дивидент
Не е изплащан дивидент за предходните 5 години

.
Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Значителни пера

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за трето тримесечие Q3 на 2025 г. (254) в:

- Баланс с над 5 % от Актива:

Наименование	254	256	%	хил.лв.
Инвестиции общо	14 205	20 604	+45.05 %	+6 399
Инвестиции в дъщерни предприятия	14 205	20 604	+45.05 %	+6 399
Финансови активи нетекущи	14 205	20 604	+45.05 %	+6 399
Други текущи вземания	1 131	20 436	+1 706.90 %	+19 305
Търговски и други /текущи/ вземания	31 672	55 065	+73.86 %	+23 393
Финансови активи, държани за търгуване в т ч	0	15 844	+15 844.00 %	+15 844
Други държани за търгуване финансови активи	0	15 844	+15 844.00 %	+15 844
Финансови активи текущи	0	15 844	+15 844.00 %	+15 844
Текущи активи	32 293	72 452	+124.36 %	+40 159
Общо активи	126 303	162 919	+28.99 %	+36 616
Текуща загуба	-11 724	-7 574	+35.40 %	+4 150
Текущи задължения, в т ч	39 379	72 062	+83.00 %	+32 683
Текущи задължения по получени аванси	8 934	38 346	+329.21 %	+29 412
Търговски и други текущи задължения	41 642	74 225	+78.25 %	+32 583
Текущи пасиви	41 642	74 225	+78.25 %	+32 583
Собствен капитал, малцинствено участие и пасиви	126 303	162 919	+28.99 %	+36 616