KYTB - 256 - aвтоматизиран анализ

Кий трейдинг АД (KYTB)

Q4/2025 неконсолидиран

Кий трейдинг АД (KYTB)

неконсолидиран отчет за четвърто тримесечие Q4 на 2025 г. (256)

публикуван на 2026.01.29 15:41:00 в Infostock.bg

АКТИВИ	Текущ период	Предходен период	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ	Текущ период	Предходен период
А. НЕТЕКУЩИ АКТИВИ			А. СОБСТВЕН КАПИТАЛ
I. Имоти, машини, съоръжения и оборудване			I. Основен капитал
1. Земи (терени )	0	nan	Записан и внесен капитал т.ч.:	1 144	nan
2. Сгради и конструкции	0	nan	обикновени акции	1 144	nan
3. Машини и оборудване	0	nan	привилегировани акции	0	nan
4. Съоръжения	0	nan	Изкупени собствени обикновени акции	0	nan
5. Транспортни средства	0	nan	Изкупени собствени привилегировани акции	0	nan
6. Стопански инвентар	0	nan	Невнесен капитал	0	nan
7. Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни материални активи	0	nan	Общо за група І:	1 144	nan
8. Други	0	nan	II. Резерви
Общо за група I:	0	nan	1. Премийни резерви при емитиране на ценни книжа	0	nan
II. Инвестиционни имоти	33	nan	2. Резерв от последващи оценки на активите и пасивите	0	nan
III. Биологични активи	0	nan	3. Целеви резерви, в т.ч.:	88	nan
IV. Нематериални активи			общи резерви	0	nan
1. Права върху собственост	0	nan	специализирани резерви	0	nan
2. Програмни продукти	0	nan	други резерви	88	nan
3. Продукти от развойна дейност	0	nan	Общо за група II:	88	nan
4. Други	0	nan	III. Финансов резултат
Общо за група IV:	0	nan	1. Натрупана печалба (загуба) в т.ч.:	-109	nan
			неразпределена печалба	198	nan
V. Търговска репутация			непокрита загуба	-307	nan
1. Положителна репутация	0	nan	еднократен ефект от промени в счетоводната политика	0	nan
2. Отрицателна репутация	0	nan	2. Текуща печалба	228	nan
Общо за група V:	0	nan	3. Текуща загуба	0	nan
VI. Финансови активи			Общо за група III:	119	nan
1. Инвестиции в:	7 316	nan
дъщерни предприятия	7 316	nan
смесени предприятия	0	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III):	1 351	nan
асоциирани предприятия	0	nan
други предприятия	0	nan
2. Държани до настъпване на падеж	0	nan	Б. МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ	0	nan
държавни ценни книжа	0	nan
облигации, в т.ч.:	0	nan	В. НЕТЕКУЩИ ПАСИВИ
общински облигации	0	nan	I. Търговски и други задължения
други инвестиции, държани до настъпване на падеж	0	nan	1. Задължения към свързани предприятия	0	nan
3. Други	0	nan	2.Задължения по получени заеми от банки и небанкови финансови институции	0	nan
Общо за група VI:	7 316	nan	3. Задължения по ЗУНК	0	nan
VII. Търговски и други вземания			4. Задължения по получени търговски заеми	0	nan
1. Вземания от свързани предприятия	0	nan	5. Задължения по облигационни заеми	30 000	nan
2. Вземания по търговски заеми	0	nan	6. Други	0	nan
3. Вземания по финансов лизинг	0	nan	Общо за група I:	30 000	nan
4. Други	0	nan
Общо за група VII:	0	nan	II. Други нетекущи пасиви	0	nan
			III. Приходи за бъдещи периоди	0	nan
VIII. Разходи за бъдещи периоди	0	nan	IV. Пасиви по отсрочени данъци	144	nan
IX. Активи по отсрочени данъци	186	nan	V.Финансирания	0	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII+IX):	7 535	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "В" (I+II+III+IV+V):	30 144	nan
Б. ТЕКУЩИ АКТИВИ			Г. ТЕКУЩИ ПАСИВИ
I. Материални запаси			I. Търговски и други задължения
1. Материали	0	nan	1. Задължения по получени заеми към банки и небанкови финансови институции	0	nan
2. Продукция	0	nan	2. Текуща част от нетекущите задължения	52	nan
3. Стоки	0	nan	3. Текущи задължения, в т.ч.:	1 085	nan
4. Незавършено производство	0	nan	задължения към свързани предприятия	0	nan
5. Биологични активи	0	nan	задължения по получени търговски заеми	496	nan
6. Други	0	nan	задължения към доставчици и клиенти	589	nan
Общо за група I:	0	nan	получени аванси	0	nan
			задължения към персонала	0	nan
II. Търговски и други вземания			задължения към осигурителни предприятия	0	nan
1. Вземания от свързани предприятия	4 096	nan	данъчни задължения	0	nan
2. Вземания от клиенти и доставчици	0	nan	4. Други	1 406	nan
3. Предоставени аванси	0	nan	5. Провизии	0	nan
4. Вземания по предоставени търговски заеми	14	nan	Общо за група І:	2 543	nan
5. Съдебни и присъдени вземания	0	nan
6. Данъци за възстановяване	0	nan	II. Други текущи пасиви	0	nan
7. Вземания от персонала	0	nan
8. Други	19 322	nan	III. Приходи за бъдещи периоди	0	nan
Общо за група II:	23 432	nan
			IV. Финансирания	0	nan
III.Финансови активи
1. Финансови активи, държани за търгуване в т. ч.	2 950	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Г" (I+II+III+IV):	2 543	nan
дългови ценни книжа	0	nan
дeривативи	0	nan
други	2 950	nan
2. Финансови активи, обявени за продажба	0	nan
3. Други	0	nan
Общо за група III:	2 950	nan

IV. Парични средства и парични еквиваленти
1. Парични средства в брой	0	nan
2. Парични средства в безсрочни депозити	121	nan
3. Блокирани парични средства	0	nan
4. Парични еквиваленти	0	nan
Общо за група IV:	121	nan
V. Разходи за бъдещи периоди	0	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Б"(I+II+III+IV+V)	26 503	nan
ОБЩО АКТИВИ (А + Б):	34 038	nan	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ (А+Б+В+Г):	34 038	nan

РАЗХОДИ	Текущ период	Предходен период	ПРИХОДИ	Текущ период	Предходен период
А. Разходи за дейността			А. Приходи от дейността
I. Разходи по икономически елементи			I. Нетни приходи от продажби на:
1. Разходи за материали	0	nan	1. Продукция	0	nan
2. Разходи за външни услуги	293	nan	2. Стоки	0	nan
3. Разходи за амортизации	3	nan	3. Услуги	0	nan
4. Разходи за възнаграждения	51	nan	4. Други	720	nan
5. Разходи за осигуровки	0	nan	Общо за група I:	720	nan
6. Балансова стойност на продадени активи (без продукция)	0	nan
7. Изменение на запасите от продукция и незавършено производство	0	nan	II. Приходи от финансирания	0	nan
8. Други, в т.ч.:	23	nan	в т.ч. от правителството	0	nan
обезценка на активи	0	nan
провизии	0	nan	III. Финансови приходи
Общо за група I:	370	nan	1. Приходи от лихви	1 029	nan
			2. Приходи от дивиденти	0	nan
II. Финансови разходи			3. Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти	0	nan
1. Разходи за лихви	1 226	nan	4. Положителни разлики от промяна на валутни курсове	0	nan
2. Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти	0	nan	5. Други	44	nan
3. Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове	0	nan	Общо за група III:	1 073	nan
4. Други	1	nan
Общо за група II:	1 227	nan

Б. Общо разходи за дейността (I + II)	1 597	nan	Б. Общо приходи от дейността (I + II + III):	1 793	nan

В. Печалба от дейността	196	nan	В. Загуба от дейността	0	nan
III. Дял от печалбата на асоциирани и съвместни предприятия	0	nan	IV. Дял от загубата на асоциирани и съвместни предприятия	0	nan
IV. Извънредни разходи	0	nan	V. Извънредни приходи	0	nan
Г. Общо разходи (Б+ III +IV)	1 597	nan	Г. Общо приходи (Б + IV + V)	1 793	nan
Д. Печалба преди облагане с данъци	196	nan	Д. Загуба преди облагане с данъци	0	nan
V. Разходи за данъци	-32	nan
1.Разходи за текущи корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
2. Разход /(икономия) на отсрочени корпоративни данъци върху печалбата	-32	nan
3. Други	0	nan
E. Печалба след облагане с данъци (Д - V)	228	nan	E. Загуба след облагане с данъци (Д + V)	0	nan
в т.ч. за малцинствено участие	0	nan	в т.ч. за малцинствено участие	0	nan
Ж. Нетна печалба за периода	228	nan	Ж. Нетна загуба за периода	0	nan
Всичко (Г+ V + Е):	1 793	nan	Всичко (Г + E):	1 793	nan

ПАРИЧНИ ПОТОЦИ	Текущ период	Предходен период
А. Парични потоци от оперативна дейност
1. Постъпления от клиенти	3 071	nan
2. Плащания на доставчици	-3 463	nan
3. Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия	0	nan
4. Плащания, свързани с възнаграждения	-46	nan
5. Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)	-5	nan
6. Платени корпоративни данъци върху печалбата	-8	nan
7. Получени лихви	0	nan
8. Платени банкови такси и лихви върху краткосрочни заеми за оборотни средства	0	nan
9. Курсови разлики	0	nan
10. Други постъпления /плащания от оперативна дейност	0	nan
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):	-451	nan
Б. Парични потоци от инвестиционна дейност
1. Покупка на дълготрайни активи	0	nan
2. Постъпления от продажба на дълготрайни активи	0	nan
3. Предоставени заеми	0	nan
4. Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг	0	nan
5. Получени лихви по предоставени заеми	0	nan
6. Покупка на инвестиции	0	nan
7. Постъпления от продажба на инвестиции	0	nan
8. Получени дивиденти от инвестиции	0	nan
9. Курсови разлики	0	nan
10. Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност	0	nan
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):	0	nan
В. Парични потоци от финансова дейност
1. Постъпления от емитиране на ценни книжа	350	nan
2. Плащания при обратно придобиване на ценни книжа	0	nan
3. Постъпления от заеми	0	nan
4. Платени заеми	0	nan
5. Платени задължения по лизингови договори	-684	nan
6. Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение	0	nan
7 . Изплатени дивиденти	0	nan
8. Други постъпления/ плащания от финансова дейност	0	nan
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):	-334	nan
Г. Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):	-785	nan
Д. Парични средства в началото на периода	906	nan
Е. Парични средства в края на периода, в т.ч.:	121	nan
наличност в касата и по банкови сметки	121	nan
блокирани парични средства	0	nan

- 2026.01.29 16:24:30 -

Основни показатели

Net Income 3m: 169	Sales 3m: 146	FCFF 3m: 366
Debt/Аssets: 96.03 %	NetMargin: 31.67 %

Index	256	254
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.)	169	52
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.)	228	n/a
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.)	146	69
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.)	720	n/a
Нетен маржин, печалба/продажби 12m.(Net Margin 12m.)	31.67	n/a
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets)	7.47	9.03
Общо дълг/Общо активи 12m.(Total Debt/Total Аssets 12m.)	96.03	96.46
Текуща ликвидност 12m.(Current Ratio 12m.)	1 042.19	867.97

+/-

Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 169 хил.лв.
12 месечна печалба (Net Income 12m.): 228 хил.лв.
Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 400 хил.лв.
Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 1 425 хил.лв.
Нетен марж (печалба/продажби) над 10% (Net Margin): 31.67 %

Неоперативните приходи и разходи формират над 30% от финансовия резултат за 3м.: 163.31 %
Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 3.97 %
Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 96.03 %
Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -85 хил.лв.
Отрицателен 12м. Нетен ОПП (Operating Cash Flow 12m.): -451 хил.лв.
Липсва ликвидност при тест с 10 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 15 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 20 хил. лв. за последната година
Няма дивидент за предходната година
Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Финансов резултат

Нетен резултат

Тримесечна печалба 169 хил.лв.
Годишна печалба 228 хил.лв.

Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 169 хил.лв. За последните 12 месеца печалбата достига 228 хил.лв., което представлява nan лв. на акция

EBITDA

Tримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) 400 хил.лв.
12 месечна оперативна печалба 1 425 хил.лв.;

Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) е 400 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e 1 425 хил.лв. (nan лв. на акция).

Приходи

Продажби

Тримесечни продажби 146 хил.лв.
Нетен марж (печалба/продажби) 31.67 %

Кий трейдинг АД формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 146 хил.лв. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е 31.67 %.

Структура на приходите

Финансови приходи

Тримесечни 356 хил.лв. (70.92 % от приходите от дейността и 210.65 % от тримесечния резултат)

През тримесечието финансовите приходи са 70.92 % от приходите от дейността (356 от 502 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (312 хил.лв.).

Структура на финансовите приходи

Разходи

Оперативни разходи

Тримесечни разходи за дейността 329 хил.лв.
Дванадесетмесечни разходи за дейността 1 597 хил.лв.

Разходите за дейността през тримесечието са 329 хил.лв., а за годината са 1 597 хил.лв. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 62 хил.лв., разходите за възнаграждения с 16 хил.лв. и Другите разходи за дейността (обезценки, провизии) с 23 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 293 хил.лв.

Структура на разходите

Финансови разходи

Тримесечни 226 хил.лв. (68.69 % от разходите от дейността и 133.73 % от тримесечния резултат)

През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 225 хил.лв. 99.56 % от финансовите разходи (226 хил. лв.). Те от своя страна са 68.69 % от разходите за дейността (329 хил.лв.).

Структура на финансовите разходи

Неоперативни приходи и разходи

Тримесечни 276 хил.лв. (163.31 % от тримесечния резултат)
Дванадесетмесечни -8 хил.лв. (-3.51 % от дванадесетмесечния резултат)

В тримесечния финансов резултат нетираните приходи и разходи с неоперативен характер съставляват 163.31 % и са 276 хил.лв. За последните дванадесет месеца са -8 хил.лв., а делът им е -3.51 %. С най-голяма тежест за тримесечието са другите нетни продажби (146 хил.лв.), нетните лихви (87 хил.лв.) и другите финансови приходи и разходи (43 хил.лв.), а на годишна база нетните лихви (-197 хил.лв.), другите нетни продажби (146 хил.лв.) и другите финансови приходи и разходи (43 хил.лв.)
Коригираният тримесечен резултат е в размер на -107 хил.лв., а дванадесетмесечният е в размер на 236 хил.лв.

Нетирани неоперативн приходи и разходи

Възможно е през тримесечието да е извъшена преоценка на финансови активи и да са отчетени приходи от нея в размер на 44 хил.лв. През дванадесетмесечието вероятно е извършена преоценка на финансови активи и са отчетени приходи от нея в размер на 44 хил.лв.

Собствен капитал, пасиви

Собствен капитал

Собствен капитал 1 351 хил.лв.

Неконсолидираният собствен капитал на Кий трейдинг АД към края на декември 2025 г. от 1 351 хил.лв.

Резервите от 88 хил.лв. формират 6.51 % от собствения капитал, а натрупаната загуба е -109 хил.лв. Със собствен капитал са финансирани 3.97 % от активите на дружеството.

Пасиви

Пасиви 32 687 хил.лв.
Общо дълг/Общо активи 96.03 %
Общо дълг/СК 2 419.47 %

Дългосрочните пасиви са на стойност 30 144 хил.лв., а краткосрочните за 2 543 хил.лв., което прави общо 32 687 хил.лв. Oт тях няма задължения към финансови институции.
Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 7.47 %. Общо дълговете са 96.03 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 2 419.47 %.

Активи, балансови съотношения

Активи

Активи 34 038 хил.лв.

Kъм края на декември 2025 г. всички активи са за 34 038 хил.лв. От тях текущите са 77.86 % (26 503 хил.лв.), а нетекущите 22.14 % (7 535 хил.лв.)

Балансови съотношения

Чист оборотен капитал 23 960 хил.лв.

Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 23 960 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 1 042.19 %.
Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 1 773.50 % от собствения капитал и 70.39 % от всички активи.

Реинвестиране и обновяване на активи

Парични средства, ликвидност

Парични средства 121 хил.лв. (0.36 % от Актива)

Паричните средства и еквиваленти са за 121 хил.лв. (0.36 % от Актива), от които парите в брои са 0 хил.лв. Незабавната ликвидност е 120.76 %.

Парични потоци

Нетни оперативни 3м. -85 хил.лв.
Нетни инвестиционни 3м. 0 хил.лв.
Нетни инвестиционни 12м. 0 хил.лв.
Нетни финансови 3м. 0 хил.лв.
Нетни финансови 12м. -334 хил.лв.

Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -85 хил.лв. Отношението му към продажбите е -58.22 %.
Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е 0 хил.лв., а за 12 м. 0 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно 0 хил.лв. и -334 хил.лв.
Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е -85 хил.лв, а за период от 1 година -785 хил.лв.

Парични потоци

Емисии, капитализация, търговия, спред, free-float

Кий трейдинг АД има емитирани акции с борсов код:

Емисия	Брой книжа	Номинал	Валута	от дата
KYTB	30 000	1000	BGN	26.06.2025 г.
KYTB	30 000	511.29188	EUR	05.01.2026 г.

Дивиденти

Не е изплащан дивидент
Не е изплащан дивидент за предходните 5 години

.
Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Значителни пера

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за трето тримесечие Q3 на 2025 г. (254) в:

- Отчет за доходите 3 мес. с над 5 % от Общо разходи+печалба:

Наименование	254	256	%	хил.лв.
Разходи за външни услуги-3м.	47	62	+31.91 %	+15
Разходи по икономически елементи-3м.	59	103	+74.58 %	+44
Разходи за лихви-3м.	401	225	-43.89 %	-176
Финансови разходи-3м.	401	226	-43.64 %	-175
Разходи за дейността-3м.	460	329	-28.48 %	-131
Печалба от дейността-3м.	16	173	+981.25 %	+157
Общо разходи-3м.	460	329	-28.48 %	-131
Печалба преди облагане с данъци-3м.	16	173	+981.25 %	+157
Разходи за данъци, в т ч-3м.	-36	4	+111.11 %	+40
Разход/(икономия) на отсрочени корпорат данъци върху печалбата-3м.	-36	4	+111.11 %	+40
Печалба след облагане с данъци-3м.	52	169	+225.00 %	+117
Нетна печалба за периода-3м.	52	169	+225.00 %	+117
Други нетни приходи от продажби-3м.	69	146	+111.59 %	+77
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.)	69	146	+111.59 %	+77
Приходи от лихви-3м.	407	312	-23.34 %	-95
Други финансови приходи-3м.	0	44	+44.00 %	+44

- Отчет за паричните потоци 3 мес. с над 5 % от Постъпления от клиенти:

Наименование	254	256	%	хил.лв.
Постъпления от клиенти-3м.	-1 212	1 425	+217.57 %	+2 637
Плащания на доставчици-3м.	1 672	-1 495	-189.41 %	-3 167
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):-3м.	447	-85	-119.02 %	-532
Постъпления от емитиране на ценни книжа-3м.	350	0	-100.00 %	-350
Платени задължения по лизингови договори-3м.	0	-684	-684.00 %	-684
Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение-3м.	-684	684	+200.00 %	+1 368
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):-3м.	-334	0	+100.00 %	+334
Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):-3м.	113	-85	-175.22 %	-198
Парични средства в края на периода, в т.ч.:-3м.	113	-85	-175.22 %	-198
Наличност в касата и по банкови сметки-3м.	113	-85	-175.22 %	-198