VCIB - 256 - aвтоматизиран анализ

Ви Си инвестмънт груп АД (VCIB)

Q4/2025 неконсолидиран

Ви Си инвестмънт груп АД (VCIB, VCIC)

неконсолидиран отчет за четвърто тримесечие Q4 на 2025 г. (256)

публикуван на 2026.01.29 15:30:48 в x3news.com

АКТИВИ	Текущ период	Предходен период	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ	Текущ период	Предходен период
А. НЕТЕКУЩИ АКТИВИ			А. СОБСТВЕН КАПИТАЛ
I. Имоти, машини, съоръжения и оборудване			I. Основен капитал
1. Земи (терени )	0	nan	Записан и внесен капитал т.ч.:	300	nan
2. Сгради и конструкции	0	nan	обикновени акции	0	nan
3. Машини и оборудване	1	nan	привилегировани акции	0	nan
4. Съоръжения	0	nan	Изкупени собствени обикновени акции	0	nan
5. Транспортни средства	0	nan	Изкупени собствени привилегировани акции	0	nan
6. Стопански инвентар	0	nan	Невнесен капитал	0	nan
7. Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни материални активи	0	nan	Общо за група І:	300	nan
8. Други	3	nan	II. Резерви
Общо за група I:	4	nan	1. Премийни резерви при емитиране на ценни книжа	65	nan
II. Инвестиционни имоти	0	nan	2. Резерв от последващи оценки на активите и пасивите	0	nan
III. Биологични активи	0	nan	3. Целеви резерви, в т.ч.:	8	nan
IV. Нематериални активи			общи резерви	0	nan
1. Права върху собственост	0	nan	специализирани резерви	0	nan
2. Програмни продукти	0	nan	други резерви	0	nan
3. Продукти от развойна дейност	0	nan	Общо за група II:	73	nan
4. Други	0	nan	III. Финансов резултат
Общо за група IV:	0	nan	1. Натрупана печалба (загуба) в т.ч.:	836	nan
			неразпределена печалба	891	nan
V. Търговска репутация			непокрита загуба	-55	nan
1. Положителна репутация	0	nan	еднократен ефект от промени в счетоводната политика	0	nan
2. Отрицателна репутация	0	nan	2. Текуща печалба	1 722	nan
Общо за група V:	0	nan	3. Текуща загуба	0	nan
VI. Финансови активи			Общо за група III:	2 558	nan
1. Инвестиции в:	3 207	nan
дъщерни предприятия	375	nan
смесени предприятия	0	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III):	2 931	nan
асоциирани предприятия	0	nan
други предприятия	2 832	nan
2. Държани до настъпване на падеж	0	nan	Б. МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ	0	nan
държавни ценни книжа	0	nan
облигации, в т.ч.:	0	nan	В. НЕТЕКУЩИ ПАСИВИ
общински облигации	0	nan	I. Търговски и други задължения
други инвестиции, държани до настъпване на падеж	0	nan	1. Задължения към свързани предприятия	0	nan
3. Други	0	nan	2.Задължения по получени заеми от банки и небанкови финансови институции	0	nan
Общо за група VI:	3 207	nan	3. Задължения по ЗУНК	0	nan
VII. Търговски и други вземания			4. Задължения по получени търговски заеми	0	nan
1. Вземания от свързани предприятия	0	nan	5. Задължения по облигационни заеми	14 000	nan
2. Вземания по търговски заеми	0	nan	6. Други	0	nan
3. Вземания по финансов лизинг	0	nan	Общо за група I:	14 000	nan
4. Други	0	nan
Общо за група VII:	0	nan	II. Други нетекущи пасиви	0	nan
			III. Приходи за бъдещи периоди	0	nan
VIII. Разходи за бъдещи периоди	0	nan	IV. Пасиви по отсрочени данъци	40	nan
IX. Активи по отсрочени данъци	0	nan	V.Финансирания	0	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII+IX):	3 211	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "В" (I+II+III+IV+V):	14 040	nan
Б. ТЕКУЩИ АКТИВИ			Г. ТЕКУЩИ ПАСИВИ
I. Материални запаси			I. Търговски и други задължения
1. Материали	0	nan	1. Задължения по получени заеми към банки и небанкови финансови институции	0	nan
2. Продукция	0	nan	2. Текуща част от нетекущите задължения	264	nan
3. Стоки	0	nan	3. Текущи задължения, в т.ч.:	20 005	nan
4. Незавършено производство	0	nan	задължения към свързани предприятия	715	nan
5. Биологични активи	0	nan	задължения по получени търговски заеми	11 109	nan
6. Други	0	nan	задължения към доставчици и клиенти	8 149	nan
Общо за група I:	0	nan	получени аванси	0	nan
			задължения към персонала	17	nan
II. Търговски и други вземания			задължения към осигурителни предприятия	10	nan
1. Вземания от свързани предприятия	7 160	nan	данъчни задължения	5	nan
2. Вземания от клиенти и доставчици	1 160	nan	4. Други	0	nan
3. Предоставени аванси	228	nan	5. Провизии	0	nan
4. Вземания по предоставени търговски заеми	11 419	nan	Общо за група І:	20 269	nan
5. Съдебни и присъдени вземания	0	nan
6. Данъци за възстановяване	49	nan	II. Други текущи пасиви	0	nan
7. Вземания от персонала	0	nan
8. Други	0	nan	III. Приходи за бъдещи периоди	0	nan
Общо за група II:	20 016	nan
			IV. Финансирания	0	nan
III.Финансови активи
1. Финансови активи, държани за търгуване в т. ч.	543	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Г" (I+II+III+IV):	20 269	nan
дългови ценни книжа	543	nan
дeривативи	0	nan
други	0	nan
2. Финансови активи, обявени за продажба	0	nan
3. Други	13 359	nan
Общо за група III:	13 902	nan

IV. Парични средства и парични еквиваленти
1. Парични средства в брой	0	nan
2. Парични средства в безсрочни депозити	111	nan
3. Блокирани парични средства	0	nan
4. Парични еквиваленти	0	nan
Общо за група IV:	111	nan
V. Разходи за бъдещи периоди	0	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Б"(I+II+III+IV+V)	34 029	nan
ОБЩО АКТИВИ (А + Б):	37 240	nan	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ (А+Б+В+Г):	37 240	nan

РАЗХОДИ	Текущ период	Предходен период	ПРИХОДИ	Текущ период	Предходен период
А. Разходи за дейността			А. Приходи от дейността
I. Разходи по икономически елементи			I. Нетни приходи от продажби на:
1. Разходи за материали	5	nan	1. Продукция	0	nan
2. Разходи за външни услуги	583	nan	2. Стоки	0	nan
3. Разходи за амортизации	0	nan	3. Услуги	0	nan
4. Разходи за възнаграждения	225	nan	4. Други	34	nan
5. Разходи за осигуровки	35	nan	Общо за група I:	34	nan
6. Балансова стойност на продадени активи (без продукция)	0	nan
7. Изменение на запасите от продукция и незавършено производство	0	nan	II. Приходи от финансирания	0	nan
8. Други, в т.ч.:	31	nan	в т.ч. от правителството	0	nan
обезценка на активи	0	nan
провизии	0	nan	III. Финансови приходи
Общо за група I:	879	nan	1. Приходи от лихви	1 186	nan
			2. Приходи от дивиденти	195	nan
II. Финансови разходи			3. Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти	2 523	nan
1. Разходи за лихви	1 226	nan	4. Положителни разлики от промяна на валутни курсове	0	nan
2. Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти	96	nan	5. Други	0	nan
3. Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове	0	nan	Общо за група III:	3 904	nan
4. Други	15	nan
Общо за група II:	1 337	nan

Б. Общо разходи за дейността (I + II)	2 216	nan	Б. Общо приходи от дейността (I + II + III):	3 938	nan

В. Печалба от дейността	1 722	nan	В. Загуба от дейността	0	nan
III. Дял от печалбата на асоциирани и съвместни предприятия	0	nan	IV. Дял от загубата на асоциирани и съвместни предприятия	0	nan
IV. Извънредни разходи	0	nan	V. Извънредни приходи	0	nan
Г. Общо разходи (Б+ III +IV)	2 216	nan	Г. Общо приходи (Б + IV + V)	3 938	nan
Д. Печалба преди облагане с данъци	1 722	nan	Д. Загуба преди облагане с данъци	0	nan
V. Разходи за данъци	0	nan
1.Разходи за текущи корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
2. Разход /(икономия) на отсрочени корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
3. Други	0	nan
E. Печалба след облагане с данъци (Д - V)	1 722	nan	E. Загуба след облагане с данъци (Д + V)	0	nan
в т.ч. за малцинствено участие	0	nan	в т.ч. за малцинствено участие	0	nan
Ж. Нетна печалба за периода	1 722	nan	Ж. Нетна загуба за периода	0	nan
Всичко (Г+ V + Е):	3 938	nan	Всичко (Г + E):	3 938	nan

ПАРИЧНИ ПОТОЦИ	Текущ период	Предходен период
А. Парични потоци от оперативна дейност
1. Постъпления от клиенти	1	nan
2. Плащания на доставчици	-585	nan
3. Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия	0	nan
4. Плащания, свързани с възнаграждения	-154	nan
5. Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)	-24	nan
6. Платени корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
7. Получени лихви	0	nan
8. Платени банкови такси и лихви върху краткосрочни заеми за оборотни средства	0	nan
9. Курсови разлики	0	nan
10. Други постъпления /плащания от оперативна дейност	0	nan
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):	-762	nan
Б. Парични потоци от инвестиционна дейност
1. Покупка на дълготрайни активи	0	nan
2. Постъпления от продажба на дълготрайни активи	0	nan
3. Предоставени заеми	-19 971	nan
4. Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг	10 910	nan
5. Получени лихви по предоставени заеми	347	nan
6. Покупка на инвестиции	-8 317	nan
7. Постъпления от продажба на инвестиции	6 851	nan
8. Получени дивиденти от инвестиции	0	nan
9. Курсови разлики	0	nan
10. Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност	0	nan
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):	-10 180	nan
В. Парични потоци от финансова дейност
1. Постъпления от емитиране на ценни книжа	0	nan
2. Плащания при обратно придобиване на ценни книжа	0	nan
3. Постъпления от заеми	25 446	nan
4. Платени заеми	-13 894	nan
5. Платени задължения по лизингови договори	0	nan
6. Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение	-539	nan
7 . Изплатени дивиденти	0	nan
8. Други постъпления/ плащания от финансова дейност	0	nan
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):	11 013	nan
Г. Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):	71	nan
Д. Парични средства в началото на периода	40	nan
Е. Парични средства в края на периода, в т.ч.:	111	nan
наличност в касата и по банкови сметки	0	nan
блокирани парични средства	0	nan

- 2026.01.29 15:31:26 -

Основни показатели

Net Income 3m: 617	Sales 3m: 0	FCFF 3m: 9 870
Debt/Аssets: 92.13 %	NetMargin: 5 064.71 %

Index	256	254
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.)	617	714
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.)	1 722	n/a
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.)	34	n/a
Нетен маржин, печалба/продажби 12m.(Net Margin 12m.)	5 064.71	n/a
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets)	54.43	49.01
Общо дълг/Общо активи 12m.(Total Debt/Total Аssets 12m.)	92.13	92.78
Текуща ликвидност 12m.(Current Ratio 12m.)	167.89	184.14

+/-

Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 617 хил.лв.
12 месечна печалба (Net Income 12m.): 1 722 хил.лв.
Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 1 023 хил.лв.
Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 2 948 хил.лв.
Нетен марж (печалба/продажби) над 10% (Net Margin): 5 064.71 %

Неоперативните приходи и разходи формират над 30% от финансовия резултат за 3м.: 132.25 %
Неоперативните приходи и разходи формират над 30% от финансовия резултат за 12м.: 149.07 %
Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 7.87 %
Висока кратк. задлъжнялост Текущи пасиви/Общо активи (Short Term Debt/Total Assets) над 30%: 54.43 %
Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 92.13 %
Отрицателен 12м. Нетен ОПП (Operating Cash Flow 12m.): -762 хил.лв.
Липсва ликвидност при тест с 10 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 15 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 20 хил. лв. за последната година
Няма дивидент за предходната година
Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Финансов резултат

Нетен резултат

Тримесечна печалба 617 хил.лв.
Годишна печалба 1 722 хил.лв.

Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 617 хил.лв. За последните 12 месеца печалбата достига 1 722 хил.лв., което представлява nan лв. на акция

EBITDA

Tримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) 1 023 хил.лв.
12 месечна оперативна печалба 2 948 хил.лв.;

Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) е 1 023 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e 2 948 хил.лв. (nan лв. на акция).

Приходи

Продажби

Тримесечни продажби 0 хил.лв.
Нетен марж (печалба/продажби) 5 064.71 %

Ви Си инвестмънт груп АД формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 0 хил.лв. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е 5 064.71 %.

Структура на приходите

Финансови приходи

Тримесечни 1 248 хил.лв. (100.00 % от приходите от дейността и 202.27 % от тримесечния резултат)

През тримесечието финансовите приходи са 100.00 % от приходите от дейността (1 248 от 1 248 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (405 хил.лв.) и положителните разлики от операции с финансови активи (843 хил.лв.).

Структура на финансовите приходи

Разходи

Оперативни разходи

Тримесечни разходи за дейността 631 хил.лв.
Дванадесетмесечни разходи за дейността 2 216 хил.лв.

Разходите за дейността през тримесечието са 631 хил.лв., а за годината са 2 216 хил.лв. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 70 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 105 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 583 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 225 хил.лв.

Структура на разходите

Финансови разходи

Тримесечни 432 хил.лв. (68.46 % от разходите от дейността и 70.02 % от тримесечния резултат)

През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 406 хил.лв. 93.98 % от финансовите разходи (432 хил. лв.). Те от своя страна са 68.46 % от разходите за дейността (631 хил.лв.).

Структура на финансовите разходи

Неоперативни приходи и разходи

Тримесечни 816 хил.лв. (132.25 % от тримесечния резултат)
Дванадесетмесечни 2 567 хил.лв. (149.07 % от дванадесетмесечния резултат)

В тримесечния финансов резултат нетираните приходи и разходи с неоперативен характер съставляват 132.25 % и са 816 хил.лв. За последните дванадесет месеца са 2 567 хил.лв., а делът им е 149.07 %. С най-голяма тежест за тримесечието са операциите с финансови активи (822 хил.лв.), другите финансови приходи и разходи (-5 хил.лв.) и нетните лихви (-1 хил.лв.), а на годишна база операциите с финансови активи (2 427 хил.лв.), дивидентите (195 хил.лв.) и нетните лихви (-40 хил.лв.)
Коригираният тримесечен резултат е в размер на -199 хил.лв., а дванадесетмесечният е в размер на -845 хил.лв.

Нетирани неоперативн приходи и разходи

Възможно е през тримесечието да е извършена преоценка на финансови активи и да са отчетени приходи от нея в размер от 0 хил.лв. до 1 896 хил.лв. През дванадесетмесечието вероятно е извършена продажба на финансови активи и са отчетени приходи от нея в размер от 0 хил.лв. до 6 851 хил.лв. Възможно е през тримесечието да е извършена преоценка на дълготрайни активи в резултат на която е отчетен приход в размер на 0 хил.лв. За дванадесетмесечието вероятно има преоценка на дълготрайни активи от която е възможно да са отчетени неоперативни приходи.

Собствен капитал, пасиви

Собствен капитал

Собствен капитал 2 931 хил.лв.

Неконсолидираният собствен капитал на Ви Си инвестмънт груп АД към края на декември 2025 г. от 2 931 хил.лв.

Резервите от 73 хил.лв. формират 2.49 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 836 хил.лв. (28.52 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 7.87 % от активите на дружеството.

Пасиви

Пасиви 34 309 хил.лв.
Общо дълг/Общо активи 92.13 %
Общо дълг/СК 1 170.56 %

Дългосрочните пасиви са на стойност 14 040 хил.лв., а краткосрочните за 20 269 хил.лв., което прави общо 34 309 хил.лв. Oт тях няма задължения към финансови институции.
Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 54.43 %. Общо дълговете са 92.13 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 1 170.56 %.

Активи, балансови съотношения

Активи

Активи 37 240 хил.лв.

Kъм края на декември 2025 г. всички активи са за 37 240 хил.лв. От тях текущите са 91.38 % (34 029 хил.лв.), а нетекущите 8.62 % (3 211 хил.лв.)

Балансови съотношения

Чист оборотен капитал 13 760 хил.лв.

Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 13 760 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 167.89 %.
Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 469.46 % от собствения капитал и 36.95 % от всички активи.

Реинвестиране и обновяване на активи

Парични средства, ликвидност

Парични средства 111 хил.лв. (0.30 % от Актива)

Паричните средства и еквиваленти са за 111 хил.лв. (0.30 % от Актива), от които парите в брои са 0 хил.лв. Незабавната ликвидност е 69.14 %.

Парични потоци

Нетни оперативни 3м. 10 хил.лв.
Нетни инвестиционни 3м. 14 433 хил.лв.
Нетни инвестиционни 12м. -10 180 хил.лв.
Нетни финансови 3м. -13 941 хил.лв.
Нетни финансови 12м. 11 013 хил.лв.

Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е 10 хил.лв.
Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е 14 433 хил.лв., а за 12 м. -10 180 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно -13 941 хил.лв. и 11 013 хил.лв.
Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е 502 хил.лв, а за период от 1 година 71 хил.лв.

Парични потоци

Емисии, капитализация, търговия, спред, free-float

Ви Си инвестмънт груп АД има емитирани акции с борсов код:

Емисия	Брой книжа	Номинал	Валута	от дата
VCIB	5 000	1000	BGN	29.04.2025 г.
VCIC	9 000	1000	BGN	15.12.2025 г.
VCIB	5 000	511.29188	EUR	05.01.2026 г.
VCIC	9 000	511.29188	EUR	05.01.2026 г.

Дивиденти

Не е изплащан дивидент
Не е изплащан дивидент за предходните 5 години

.
Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Значителни пера

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за трето тримесечие Q3 на 2025 г. (254) в:

- Баланс с над 5 % от Актива:

Наименование	254	256	%	хил.лв.
Текущи вземания по предоставени търговски заеми	15 534	11 419	-26.49 %	-4 115
Други текущи финансови активи	3 701	13 359	+260.96 %	+9 658
Финансови активи текущи	4 612	13 902	+201.43 %	+9 290
Финансов резултат	1 941	2 558	+31.79 %	+617
Собствен капитал	2 314	2 931	+26.66 %	+617
Текущи задължения, в т ч	15 506	20 005	+29.01 %	+4 499
Текущи задължения към свързани предприятия	4 559	715	-84.32 %	-3 844
Текущи задължения към доставчици и клиенти	925	8 149	+780.97 %	+7 224
Търговски и други текущи задължения	15 716	20 269	+28.97 %	+4 553
Текущи пасиви	15 716	20 269	+28.97 %	+4 553

- Отчет за доходите 3 мес. с над 5 % от Общо разходи+печалба:

Наименование	254	256	%	хил.лв.
Разходи за външни услуги-3м.	34	70	+105.88 %	+36
Разходи за амортизации-3м.	-65	0	+100.00 %	+65
Разходи по икономически елементи-3м.	96	199	+107.29 %	+103
Приходи от лихви-3м.	334	405	+21.26 %	+71
Приходи от дивиденти-3м.	195	0	-100.00 %	-195