ACMB - 256 - aвтоматизиран анализ

Адамант кепитъл мениджмънт ЕАД (ACMB)

Q4/2025 неконсолидиран

Адамант кепитъл мениджмънт ЕАД (ACMB)

неконсолидиран отчет за четвърто тримесечие Q4 на 2025 г. (256)

публикуван на 2026.01.29 12:34:00 в Infostock.bg

АКТИВИ	Текущ период	Предходен период	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ	Текущ период	Предходен период
А. НЕТЕКУЩИ АКТИВИ			А. СОБСТВЕН КАПИТАЛ
I. Имоти, машини, съоръжения и оборудване			I. Основен капитал
1. Земи (терени )	0	nan	Записан и внесен капитал т.ч.:	350	nan
2. Сгради и конструкции	0	nan	обикновени акции	350	nan
3. Машини и оборудване	0	nan	привилегировани акции	0	nan
4. Съоръжения	0	nan	Изкупени собствени обикновени акции	0	nan
5. Транспортни средства	0	nan	Изкупени собствени привилегировани акции	0	nan
6. Стопански инвентар	0	nan	Невнесен капитал	0	nan
7. Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни материални активи	0	nan	Общо за група І:	350	nan
8. Други	0	nan	II. Резерви
Общо за група I:	0	nan	1. Премийни резерви при емитиране на ценни книжа	950	nan
II. Инвестиционни имоти	0	nan	2. Резерв от последващи оценки на активите и пасивите	0	nan
III. Биологични активи	0	nan	3. Целеви резерви, в т.ч.:	3 358	nan
IV. Нематериални активи			общи резерви	0	nan
1. Права върху собственост	0	nan	специализирани резерви	0	nan
2. Програмни продукти	0	nan	други резерви	3 358	nan
3. Продукти от развойна дейност	0	nan	Общо за група II:	4 308	nan
4. Други	0	nan	III. Финансов резултат
Общо за група IV:	0	nan	1. Натрупана печалба (загуба) в т.ч.:	-4 086	nan
			неразпределена печалба	23	nan
V. Търговска репутация			непокрита загуба	-4 109	nan
1. Положителна репутация	0	nan	еднократен ефект от промени в счетоводната политика	0	nan
2. Отрицателна репутация	0	nan	2. Текуща печалба	79	nan
Общо за група V:	0	nan	3. Текуща загуба	0	nan
VI. Финансови активи			Общо за група III:	-4 007	nan
1. Инвестиции в:	8 034	nan
дъщерни предприятия	8 034	nan
смесени предприятия	0	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III):	651	nan
асоциирани предприятия	0	nan
други предприятия	0	nan
2. Държани до настъпване на падеж	0	nan	Б. МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ	0	nan
държавни ценни книжа	0	nan
облигации, в т.ч.:	0	nan	В. НЕТЕКУЩИ ПАСИВИ
общински облигации	0	nan	I. Търговски и други задължения
други инвестиции, държани до настъпване на падеж	0	nan	1. Задължения към свързани предприятия	0	nan
3. Други	0	nan	2.Задължения по получени заеми от банки и небанкови финансови институции	0	nan
Общо за група VI:	8 034	nan	3. Задължения по ЗУНК	0	nan
VII. Търговски и други вземания			4. Задължения по получени търговски заеми	0	nan
1. Вземания от свързани предприятия	0	nan	5. Задължения по облигационни заеми	23 993	nan
2. Вземания по търговски заеми	0	nan	6. Други	0	nan
3. Вземания по финансов лизинг	0	nan	Общо за група I:	23 993	nan
4. Други	0	nan
Общо за група VII:	0	nan	II. Други нетекущи пасиви	0	nan
			III. Приходи за бъдещи периоди	0	nan
VIII. Разходи за бъдещи периоди	0	nan	IV. Пасиви по отсрочени данъци	354	nan
IX. Активи по отсрочени данъци	0	nan	V.Финансирания	0	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII+IX):	8 034	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "В" (I+II+III+IV+V):	24 347	nan
Б. ТЕКУЩИ АКТИВИ			Г. ТЕКУЩИ ПАСИВИ
I. Материални запаси			I. Търговски и други задължения
1. Материали	0	nan	1. Задължения по получени заеми към банки и небанкови финансови институции	0	nan
2. Продукция	0	nan	2. Текуща част от нетекущите задължения	361	nan
3. Стоки	0	nan	3. Текущи задължения, в т.ч.:	2 130	nan
4. Незавършено производство	0	nan	задължения към свързани предприятия	71	nan
5. Биологични активи	0	nan	задължения по получени търговски заеми	0	nan
6. Други	0	nan	задължения към доставчици и клиенти	485	nan
Общо за група I:	0	nan	получени аванси	1 574	nan
			задължения към персонала	0	nan
II. Търговски и други вземания			задължения към осигурителни предприятия	0	nan
1. Вземания от свързани предприятия	17 353	nan	данъчни задължения	0	nan
2. Вземания от клиенти и доставчици	0	nan	4. Други	0	nan
3. Предоставени аванси	0	nan	5. Провизии	0	nan
4. Вземания по предоставени търговски заеми	0	nan	Общо за група І:	2 491	nan
5. Съдебни и присъдени вземания	0	nan
6. Данъци за възстановяване	0	nan	II. Други текущи пасиви	0	nan
7. Вземания от персонала	0	nan
8. Други	2 053	nan	III. Приходи за бъдещи периоди	0	nan
Общо за група II:	19 406	nan
			IV. Финансирания	0	nan
III.Финансови активи
1. Финансови активи, държани за търгуване в т. ч.	0	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Г" (I+II+III+IV):	2 491	nan
дългови ценни книжа	0	nan
дeривативи	0	nan
други	0	nan
2. Финансови активи, обявени за продажба	0	nan
3. Други	0	nan
Общо за група III:	0	nan

IV. Парични средства и парични еквиваленти
1. Парични средства в брой	0	nan
2. Парични средства в безсрочни депозити	49	nan
3. Блокирани парични средства	0	nan
4. Парични еквиваленти	0	nan
Общо за група IV:	49	nan
V. Разходи за бъдещи периоди	0	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Б"(I+II+III+IV+V)	19 455	nan
ОБЩО АКТИВИ (А + Б):	27 489	nan	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ (А+Б+В+Г):	27 489	nan

РАЗХОДИ	Текущ период	Предходен период	ПРИХОДИ	Текущ период	Предходен период
А. Разходи за дейността			А. Приходи от дейността
I. Разходи по икономически елементи			I. Нетни приходи от продажби на:
1. Разходи за материали	0	nan	1. Продукция	0	nan
2. Разходи за външни услуги	59	nan	2. Стоки	0	nan
3. Разходи за амортизации	0	nan	3. Услуги	0	nan
4. Разходи за възнаграждения	3	nan	4. Други	0	nan
5. Разходи за осигуровки	0	nan	Общо за група I:	0	nan
6. Балансова стойност на продадени активи (без продукция)	0	nan
7. Изменение на запасите от продукция и незавършено производство	0	nan	II. Приходи от финансирания	0	nan
8. Други, в т.ч.:	0	nan	в т.ч. от правителството	0	nan
обезценка на активи	0	nan
провизии	0	nan	III. Финансови приходи
Общо за група I:	62	nan	1. Приходи от лихви	865	nan
			2. Приходи от дивиденти	0	nan
II. Финансови разходи			3. Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти	0	nan
1. Разходи за лихви	1 148	nan	4. Положителни разлики от промяна на валутни курсове	0	nan
2. Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти	0	nan	5. Други	644	nan
3. Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове	0	nan	Общо за група III:	1 509	nan
4. Други	234	nan
Общо за група II:	1 382	nan

Б. Общо разходи за дейността (I + II)	1 444	nan	Б. Общо приходи от дейността (I + II + III):	1 509	nan

В. Печалба от дейността	65	nan	В. Загуба от дейността	0	nan
III. Дял от печалбата на асоциирани и съвместни предприятия	0	nan	IV. Дял от загубата на асоциирани и съвместни предприятия	0	nan
IV. Извънредни разходи	0	nan	V. Извънредни приходи	0	nan
Г. Общо разходи (Б+ III +IV)	1 444	nan	Г. Общо приходи (Б + IV + V)	1 509	nan
Д. Печалба преди облагане с данъци	65	nan	Д. Загуба преди облагане с данъци	0	nan
V. Разходи за данъци	-14	nan
1.Разходи за текущи корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
2. Разход /(икономия) на отсрочени корпоративни данъци върху печалбата	-14	nan
3. Други	0	nan
E. Печалба след облагане с данъци (Д - V)	79	nan	E. Загуба след облагане с данъци (Д + V)	0	nan
в т.ч. за малцинствено участие	0	nan	в т.ч. за малцинствено участие	0	nan
Ж. Нетна печалба за периода	79	nan	Ж. Нетна загуба за периода	0	nan
Всичко (Г+ V + Е):	1 509	nan	Всичко (Г + E):	1 509	nan

ПАРИЧНИ ПОТОЦИ	Текущ период	Предходен период
А. Парични потоци от оперативна дейност
1. Постъпления от клиенти	0	nan
2. Плащания на доставчици	-28	nan
3. Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия	-175	nan
4. Плащания, свързани с възнаграждения	-2	nan
5. Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)	0	nan
6. Платени корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
7. Получени лихви	0	nan
8. Платени банкови такси и лихви върху краткосрочни заеми за оборотни средства	0	nan
9. Курсови разлики	0	nan
10. Други постъпления /плащания от оперативна дейност	-1	nan
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):	-206	nan
Б. Парични потоци от инвестиционна дейност
1. Покупка на дълготрайни активи	0	nan
2. Постъпления от продажба на дълготрайни активи	0	nan
3. Предоставени заеми	-124	nan
4. Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг	606	nan
5. Получени лихви по предоставени заеми	20	nan
6. Покупка на инвестиции	0	nan
7. Постъпления от продажба на инвестиции	913	nan
8. Получени дивиденти от инвестиции	0	nan
9. Курсови разлики	0	nan
10. Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност	0	nan
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):	1 415	nan
В. Парични потоци от финансова дейност
1. Постъпления от емитиране на ценни книжа	0	nan
2. Плащания при обратно придобиване на ценни книжа	0	nan
3. Постъпления от заеми	0	nan
4. Платени заеми	-126	nan
5. Платени задължения по лизингови договори	0	nan
6. Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение	-1 279	nan
7 . Изплатени дивиденти	0	nan
8. Други постъпления/ плащания от финансова дейност	0	nan
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):	-1 405	nan
Г. Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):	-196	nan
Д. Парични средства в началото на периода	245	nan
Е. Парични средства в края на периода, в т.ч.:	49	nan
наличност в касата и по банкови сметки	49	nan
блокирани парични средства	0	nan

- 2026.01.29 13:20:19 -

Основни показатели

Net Income 3m: 69	Sales 3m: 0	FCFF 3m: 267
Debt/Аssets: 97.63 %

Index	256	254
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.)	69	232
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.)	79	n/a
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets)	9.06	8.66
Общо дълг/Общо активи 12m.(Total Debt/Total Аssets 12m.)	97.63	97.87
Текуща ликвидност 12m.(Current Ratio 12m.)	781.01	814.10

+/-

Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 69 хил.лв.
12 месечна печалба (Net Income 12m.): 79 хил.лв.
Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 308 хил.лв.
Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 1 213 хил.лв.

Неоперативните приходи и разходи формират над 30% от финансовия резултат за 3м.: 120.29 %
Неоперативните приходи и разходи формират над 30% от финансовия резултат за 12м.: 160.76 %
Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 2.37 %
Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 97.63 %
Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -400 хил.лв.
Отрицателен 12м. Нетен ОПП (Operating Cash Flow 12m.): -206 хил.лв.
Липсва ликвидност при тест с 10 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 15 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 20 хил. лв. за последната година
Няма дивидент за предходната година
Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Финансов резултат

Нетен резултат

Тримесечна печалба 69 хил.лв.
Годишна печалба 79 хил.лв.

Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 69 хил.лв. За последните 12 месеца печалбата достига 79 хил.лв., което представлява nan лв. на акция

EBITDA

Tримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) 308 хил.лв.
12 месечна оперативна печалба 1 213 хил.лв.;

Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) е 308 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e 1 213 хил.лв. (nan лв. на акция).

Приходи

Продажби

Тримесечни продажби 0 хил.лв.

Адамант кепитъл мениджмънт ЕАД формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 0 хил.лв.

Структура на приходите

Финансови приходи

Тримесечни 517 хил.лв. (100.00 % от приходите от дейността и 749.28 % от тримесечния резултат)

През тримесечието финансовите приходи са 100.00 % от приходите от дейността (517 от 517 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (195 хил.лв.) и другите финансови приходи (322 хил.лв.).

Структура на финансовите приходи

Разходи

Оперативни разходи

Тримесечни разходи за дейността 462 хил.лв.
Дванадесетмесечни разходи за дейността 1 444 хил.лв.

Разходите за дейността през тримесечието са 462 хил.лв., а за годината са 1 444 хил.лв. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 25 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 59 хил.лв.

Структура на разходите

Финансови разходи

Тримесечни 434 хил.лв. (93.94 % от разходите от дейността и 628.99 % от тримесечния резултат)

През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 253 хил.лв. 58.29 % и другите финансови разходи, които са 181 хил.лв. 41.71 % от финансовите разходи (434 хил. лв.). Те от своя страна са 93.94 % от разходите за дейността (462 хил.лв.).

Структура на финансовите разходи

Неоперативни приходи и разходи

Тримесечни 83 хил.лв. (120.29 % от тримесечния резултат)
Дванадесетмесечни 127 хил.лв. (160.76 % от дванадесетмесечния резултат)

В тримесечния финансов резултат нетираните приходи и разходи с неоперативен характер съставляват 120.29 % и са 83 хил.лв. За последните дванадесет месеца са 127 хил.лв., а делът им е 160.76 %. С най-голяма тежест за тримесечието са другите финансови приходи и разходи (141 хил.лв.), нетните лихви (-58 хил.лв.), а на годишна база другите финансови приходи и разходи (410 хил.лв.), нетните лихви (-283 хил.лв.)
Коригираният тримесечен резултат е в размер на -14 хил.лв., а дванадесетмесечният е в размер на -48 хил.лв.

Нетирани неоперативн приходи и разходи

Възможно е през тримесечието да е извършена преоценка на финансови активи и да са отчетени приходи от нея в размер от 322 хил.лв. до 246 хил.лв. През дванадесетмесечието вероятно е извършена продажба на финансови активи и са отчетени приходи от нея в размер от 644 хил.лв. до 913 хил.лв. Възможно е през тримесечието да е извършена преоценка на дълготрайни активи в резултат на която е отчетен приход в размер на 0 хил.лв. За дванадесетмесечието вероятно има преоценка на дълготрайни активи от която е възможно да са отчетени неоперативни приходи.

Собствен капитал, пасиви

Собствен капитал

Собствен капитал 651 хил.лв.

Неконсолидираният собствен капитал на Адамант кепитъл мениджмънт ЕАД към края на декември 2025 г. от 651 хил.лв.

Резервите от 4 308 хил.лв. формират 661.75 % от собствения капитал, а натрупаната загуба е -4 086 хил.лв. Със собствен капитал са финансирани 2.37 % от активите на дружеството.

Пасиви

Пасиви 26 838 хил.лв.
Общо дълг/Общо активи 97.63 %
Общо дълг/СК 4 122.58 %

Дългосрочните пасиви са на стойност 24 347 хил.лв., а краткосрочните за 2 491 хил.лв., което прави общо 26 838 хил.лв. Oт тях няма задължения към финансови институции.
Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 9.06 %. Общо дълговете са 97.63 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 4 122.58 %.

Активи, балансови съотношения

Активи

Активи 27 489 хил.лв.

Kъм края на декември 2025 г. всички активи са за 27 489 хил.лв. От тях текущите са 70.77 % (19 455 хил.лв.), а нетекущите 29.23 % (8 034 хил.лв.)

Балансови съотношения

Чист оборотен капитал 16 964 хил.лв.

Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 16 964 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 781.01 %.
Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 2 605.84 % от собствения капитал и 61.71 % от всички активи.

Реинвестиране и обновяване на активи

Парични средства, ликвидност

Парични средства 49 хил.лв. (0.18 % от Актива)

Паричните средства и еквиваленти са за 49 хил.лв. (0.18 % от Актива), от които парите в брои са 0 хил.лв. Незабавната ликвидност е 1.97 %.

Парични потоци

Нетни оперативни 3м. -400 хил.лв.
Нетни инвестиционни 3м. 493 хил.лв.
Нетни инвестиционни 12м. 1 415 хил.лв.
Нетни финансови 3м. -115 хил.лв.
Нетни финансови 12м. -1 405 хил.лв.

Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -400 хил.лв.
Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е 493 хил.лв., а за 12 м. 1 415 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно -115 хил.лв. и -1 405 хил.лв.
Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е -22 хил.лв, а за период от 1 година -196 хил.лв.

Парични потоци

Емисии, капитализация, търговия, спред, free-float

Адамант кепитъл мениджмънт ЕАД има емитирани акции с борсов код:

Емисия	Брой книжа	Номинал	Валута	от дата
ACMB	24 000	1000	BGN	14.05.2025 г.
ACMB	24 000	511.29188	EUR	05.01.2026 г.

Дивиденти

Не е изплащан дивидент
Не е изплащан дивидент за предходните 5 години

.
Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Значителни пера

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за трето тримесечие Q3 на 2025 г. (254) в:

- Баланс с над 5 % от Актива:

Наименование	254	256	%	хил.лв.
Целеви резерви, в т ч	4 308	3 358	-22.05 %	-950
Други резерви	4 308	3 358	-22.05 %	-950

- Отчет за доходите 3 мес. с над 5 % от Общо разходи+печалба:

Наименование	254	256	%	хил.лв.
Други финансови разходи-3м.	-17	181	+1 164.71 %	+198
Финансови разходи-3м.	284	434	+52.82 %	+150
Разходи за дейността-3м.	310	462	+49.03 %	+152
Печалба от дейността-3м.	232	55	-76.29 %	-177
Общо разходи-3м.	310	462	+49.03 %	+152
Печалба преди облагане с данъци-3м.	232	55	-76.29 %	-177
Печалба след облагане с данъци-3м.	232	69	-70.26 %	-163
Нетна печалба за периода-3м.	232	69	-70.26 %	-163
Общо разходи и печалба-3м.	320	517	+61.56 %	+197
Общо приходи и загуба-3м.	320	517	+61.56 %	+197