Бряст-Д АД (BRST)

Q4/2025 неконсолидиран

Бряст-Д АД (BRST, 7B5)

неконсолидиран отчет за четвърто тримесечие Q4 на 2025 г. (256)

публикуван на 2026.01.29 11:10:27 в x3news.com
АКТИВИТекущ период Предходен период СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ Текущ периодПредходен период
А. НЕТЕКУЩИ АКТИВИ А. СОБСТВЕН КАПИТАЛ
I. Имоти, машини, съоръжения и оборудванеI. Основен капитал
1. Земи (терени )529529Записан и внесен капитал т.ч.: 400400
2. Сгради и конструкции177197обикновени акции0400
3. Машини и оборудване 439246привилегировани акции00
4. Съоръжения3730Изкупени собствени обикновени акции00
5. Транспортни средства 2824Изкупени собствени привилегировани акции00
6. Стопански инвентар00Невнесен капитал00
7. Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни материални активи00Общо за група І:400400
8. Други 00II. Резерви
Общо за група I:1 2101 0261. Премийни резерви при емитиране на ценни книжа 00
II. Инвестиционни имоти 002. Резерв от последващи оценки на активите и пасивите324324
III. Биологични активи 003. Целеви резерви, в т.ч.:582582
IV. Нематериални активиобщи резерви040
1. Права върху собственост00специализирани резерви400
2. Програмни продукти00други резерви542542
3. Продукти от развойна дейност00Общо за група II:906906
4. Други 00III. Финансов резултат
Общо за група IV:001. Натрупана печалба (загуба) в т.ч.:662788
неразпределена печалба662788
V. Търговска репутациянепокрита загуба00
1. Положителна репутация00еднократен ефект от промени в счетоводната политика 00
2. Отрицателна репутация002. Текуща печалба910
Общо за група V:003. Текуща загуба0-125
VI. Финансови активиОбщо за група III:753663
1. Инвестиции в: 00
дъщерни предприятия00
смесени предприятия00ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III):2 0591 969
асоциирани предприятия00
други предприятия00
2. Държани до настъпване на падеж 00Б. МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ00
държавни ценни книжа 00
облигации, в т.ч.: 00В. НЕТЕКУЩИ ПАСИВИ
общински облигации 00I. Търговски и други задължения
други инвестиции, държани до настъпване на падеж001. Задължения към свързани предприятия00
3. Други 002.Задължения по получени заеми от банки и небанкови финансови институции00
Общо за група VI:003. Задължения по ЗУНК00
VII. Търговски и други вземания4. Задължения по получени търговски заеми00
1. Вземания от свързани предприятия005. Задължения по облигационни заеми00
2. Вземания по търговски заеми006. Други 00
3. Вземания по финансов лизинг 00Общо за група I:00
4. Други 00
Общо за група VII:00II. Други нетекущи пасиви 00
III. Приходи за бъдещи периоди 00
VIII. Разходи за бъдещи периоди 00IV. Пасиви по отсрочени данъци 3636
IX. Активи по отсрочени данъци 3016V.Финансирания 00
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII+IX):1 2401 042ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "В" (I+II+III+IV+V):3636
Б. ТЕКУЩИ АКТИВИ Г. ТЕКУЩИ ПАСИВИ
I. Материални запасиI. Търговски и други задължения
1. Материали51751. Задължения по получени заеми към банки и небанкови финансови институции00
2. Продукция9202. Текуща част от нетекущите задължения 00
3. Стоки003. Текущи задължения, в т.ч.: 7461
4. Незавършено производство2078задължения към свързани предприятия50
5. Биологични активи 00задължения по получени търговски заеми 00
6. Други00задължения към доставчици и клиенти 22
Общо за група I:80173получени аванси05
задължения към персонала5241
II. Търговски и други вземаниязадължения към осигурителни предприятия1211
1. Вземания от свързани предприятия 7164данъчни задължения32
2. Вземания от клиенти и доставчици1134. Други 76
3. Предоставени аванси 1345. Провизии 00
4. Вземания по предоставени търговски заеми00Общо за група І:8167
5. Съдебни и присъдени вземания00
6. Данъци за възстановяване00II. Други текущи пасиви 00
7. Вземания от персонала 00
8. Други287III. Приходи за бъдещи периоди 00
Общо за група II:101118
IV. Финансирания 30
III.Финансови активи
1. Финансови активи, държани за търгуване в т. ч.00 ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Г" (I+II+III+IV):8467
дългови ценни книжа 00
дeривативи00
други 00
2. Финансови активи, обявени за продажба 00
3. Други 00
Общо за група III: 00
IV. Парични средства и парични еквиваленти
1. Парични средства в брой719
2. Парични средства в безсрочни депозити751716
3. Блокирани парични средства 00
4. Парични еквиваленти00
Общо за група IV:758735
V. Разходи за бъдещи периоди 04
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Б"(I+II+III+IV+V)9391 030
ОБЩО АКТИВИ (А + Б):2 1792 072СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ (А+Б+В+Г):2 1792 072
РАЗХОДИ Текущ период Предходен период ПРИХОДИ Текущ периодПредходен период
А. Разходи за дейносттаА. Приходи от дейността
I. Разходи по икономически елементиI. Нетни приходи от продажби на:
1. Разходи за материали3302871. Продукция1 239849
2. Разходи за външни услуги 91502. Стоки1927
3. Разходи за амортизации1061073. Услуги11
4. Разходи за възнаграждения5034124. Други 5756
5. Разходи за осигуровки8468Общо за група I:1 316933
6. Балансова стойност на продадени активи (без продукция)1927
7. Изменение на запасите от продукция и незавършено производство6977II. Приходи от финансирания 32
8. Други, в т.ч.: 2531в т.ч. от правителството 30
обезценка на активи 00
провизии00III. Финансови приходи
Общо за група I:1 2271 0591. Приходи от лихви 00
2. Приходи от дивиденти 00
II. Финансови разходи3. Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти00
1. Разходи за лихви104. Положителни разлики от промяна на валутни курсове00
2. Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти005. Други 00
3. Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове00Общо за група III:00
4. Други 01
Общо за група II:11
Б. Общо разходи за дейността (I + II)1 2281 060Б. Общо приходи от дейността (I + II + III):1 319935
В. Печалба от дейността910В. Загуба от дейността0125
III. Дял от печалбата на асоциирани и съвместни предприятия00IV. Дял от загубата на асоциирани и съвместни предприятия00
IV. Извънредни разходи00V. Извънредни приходи 00
Г. Общо разходи (Б+ III +IV)1 2281 060Г. Общо приходи (Б + IV + V)1 319935
Д. Печалба преди облагане с данъци910Д. Загуба преди облагане с данъци 0125
V. Разходи за данъци00
1.Разходи за текущи корпоративни данъци върху печалбата 00
2. Разход /(икономия) на отсрочени корпоративни данъци върху печалбата 00
3. Други00
E. Печалба след облагане с данъци (Д - V)910E. Загуба след облагане с данъци (Д + V)0125
в т.ч. за малцинствено участие 00в т.ч. за малцинствено участие 00
Ж. Нетна печалба за периода 910Ж. Нетна загуба за периода 0125
Всичко (Г+ V + Е):1 3191 060Всичко (Г + E):1 3191 060
ПАРИЧНИ ПОТОЦИТекущ период Предходен период
А. Парични потоци от оперативна дейност
1. Постъпления от клиенти 1 127638
2. Плащания на доставчици00
3. Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия 00
4. Плащания, свързани с възнаграждения-580-481
5. Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)00
6. Платени корпоративни данъци върху печалбата00
7. Получени лихви 00
8. Платени банкови такси и лихви върху краткосрочни заеми за оборотни средства 00
9. Курсови разлики00
10. Други постъпления /плащания от оперативна дейност-175-132
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):37225
Б. Парични потоци от инвестиционна дейност
1. Покупка на дълготрайни активи -348-50
2. Постъпления от продажба на дълготрайни активи00
3. Предоставени заеми00
4. Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг00
5. Получени лихви по предоставени заеми 00
6. Покупка на инвестиции 00
7. Постъпления от продажба на инвестиции00
8. Получени дивиденти от инвестиции 00
9. Курсови разлики00
10. Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност00
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):-348-50
В. Парични потоци от финансова дейност
1. Постъпления от емитиране на ценни книжа00
2. Плащания при обратно придобиване на ценни книжа00
3. Постъпления от заеми 00
4. Платени заеми 00
5. Платени задължения по лизингови договори0-3
6. Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение -10
7 . Изплатени дивиденти00
8. Други постъпления/ плащания от финансова дейност00
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):-1-3
Г. Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):23-28
Д. Парични средства в началото на периода734763
Е. Парични средства в края на периода, в т.ч.: 757735
наличност в касата и по банкови сметки 0735
блокирани парични средства 00

Основни показатели

Net Income 3m: -124 Sales 3m: 205 FCFF 3m: -160
NetIncomeGrowth 3m: -61.04 % SalesGrowth 3m: 48.55 % Debt/Аssets: 5.51 %
NetMargin: 6.91 % ROE: 4.33 % ROA: 4.01 %
Index 256 254 246
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) -124 -45 -76
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) 91 138 -125
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) 205 227 138
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) 1 316 1 249 933
Изменение на печалбата 3м.(Net Income Growth 3m.) -61.04 0.00 17.39
Изменение на печалбата преди данъци, лихви и аморт. 3м.(EBITDA Growth 3m.) -47.69 5.56 23.44
Изменение на приходите от продажби 3м.(Sales Growth 3m.) 48.55 -2.58 -13.21
Изменение на СПП 3м.(FCFF Growth 3m.) -29.03 827.78 21.67
Изменение на собствения капитал 12m.(Equity Growth 12m.) 4.62 6.75 -5.97
Изменение на дълга 12м.(Total Debt Growth) 44.58 -4.51 -31.33
Нетен маржин, печалба/продажби 12m.(Net Margin 12m.) 6.91 11.05 -13.40
Възвръщаемост на СК 12m.(ROE 12m.) 4.33 6.64 -6.10
Възвръщаемост на активите 12m.(ROA 12m.) 4.01 6.17 -5.75
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) 3.85 3.94 3.23
Общо дълг/Общо активи 12m.(Total Debt/Total Аssets 12m.) 5.51 5.50 4.97
Текуща ликвидност 12m.(Current Ratio 12m.) 1 117.86 1 289.01 1 537.31
Очаквана промяна на цената (Expected price change) -1.00 -1.55 -3.31
Екстраполирана промяна на цената (Extrapolated price change) -26.12 -21.35 -17.58

+/-

Финансов резултат

Нетен резултат

Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е загуба в размер на -124 хил.лв., като намалява с -61.04 %. За последните 12 месеца печалбата достига 91 хил.лв., което представлява nan лв. на акция при изменение с 172.22 %.

EBITDA

Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) намалява с -47.69 % и е -96 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e с повишение от 682.35 % до 198 хил.лв. (nan лв. на акция).

Приходи

Продажби

Бряст-Д АД формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 205 хил.лв. , които спрямо четвъртото тримесечие на предходната година са нагоре с 48.55 %. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е 6.91 %.

Структура на приходите

Финансови приходи

Структура на финансовите приходи

Разходи

Оперативни разходи

Разходите за дейността през тримесечието се увеличават с 42.42 % и са 329 хил.лв., а за годината са 1 228 хил.лв. с изменение от 14.23 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за възнаграждения с 136 хил.лв. и изменението на запасите от продукция и незавършено производство с 50 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за материали с 330 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 503 хил.лв.

Структура на разходите

Финансови разходи

През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 1 хил.лв. 100.00 % от финансовите разходи (1 хил. лв.). Те от своя страна са 0.30 % от разходите за дейността (329 хил.лв.).

Структура на финансовите разходи

Неоперативни приходи и разходи

В тримесечния финансов резултат нетираните приходи и разходи с неоперативен характер съставляват -17.74 % и са 22 хил.лв. За последните дванадесет месеца са 25 хил.лв., а делът им е 27.47 %. С най-голяма тежест за тримесечието са другите нетни продажби (23 хил.лв.), нетните лихви (-1 хил.лв.), а на годишна база другите нетни продажби (23 хил.лв.), финансиранията (3 хил.лв.) и нетните лихви (-1 хил.лв.)
Коригираният тримесечен резултат е в размер на -146 хил.лв., а дванадесетмесечният е в размер на 66 хил.лв.

Нетирани неоперативн приходи и разходи

За дванадесетмесечието вероятно има преоценка на дълготрайни активи от която е възможно да са отчетени неоперативни приходи.

Собствен капитал, пасиви

Собствен капитал

Неконсолидираният собствен капитал на Бряст-Д АД към края на декември 2025 г. от 2 059 хил.лв.Нарастването за последната година е 4.62 %.
Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига 4.33 %.
Резервите от 906 хил.лв. формират 44.00 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 662 хил.лв. (32.15 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 94.49 % от активите на дружеството.

Пасиви

Дългосрочните пасиви са на стойност 36 хил.лв., а краткосрочните за 84 хил.лв., което прави общо 120 хил.лв. Oт тях няма задължения към финансови институции.
Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 3.85 %. Общо дълговете са 5.51 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 5.83 %. Спрямо една година назад дълговете са се повишили с 44.58 %.

Активи, балансови съотношения

Активи

За последните 12 месеца активите имат изменение от 6.24 %. Kъм края на декември 2025 г. всички активи са за 2 179 хил.лв. От тях текущите са 43.09 % (939 хил.лв.), а нетекущите 56.91 % (1 240 хил.лв.)

Балансови съотношения

Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 855 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 1 117.86 %.
Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 41.53 % от собствения капитал и 39.24 % от всички активи.
Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от 4.01 %, а обращаемостта им е 0.58 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е 4.26 %.
Амортизационните разходи за последните 12 месеца са 106 хил.лв., което е 9.21 % от средната стойността на дълготрайните активи (износване). Капиталовите разходи са 348 хил.лв. и покриват 328.30 % от амортизациите (възпроизводство). Съотношението Капиталови разходи/Дълготрайни активи (обновяване) е 30.25 %.

Реинвестиране и обновяване на активи

Парични средства, ликвидност

Паричните средства и еквиваленти са за 758 хил.лв. (34.79 % от Актива), от които парите в брои са 7 хил.лв. Незабавната ликвидност е 902.38 %.

Парични потоци

Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е 23 хил.лв. с изменение от 126.74 %. Отношението му към продажбите е 11.22 %. За година назад ОПП е 372 хил.лв. (1 388.00 % ръст), а ОПП/Продажби 28.27 %.
Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е -157 хил.лв., а за 12 м. -348 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно -1 хил.лв. и -1 хил.лв.
Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е -135 хил.лв, а за период от 1 година 23 хил.лв.
Свободният паричен поток през тримесечието намалява с -29.03 % до -160 хил.лв., а за 12 месеца е -52 хил.лв. (-108.00 %).

Парични потоци

Емисии, капитализация, търговия, спред, free-float

Бряст-Д АД има емитирани акции с борсов код:
Емисия Брой книжа Номинал Валута от дата
BRST (7B5) 400 000 1 BGN 01.01.2000 г.
BRST (7B5) 400 000 .51 EUR 05.01.2026 г.

Дивиденти

.
Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Факторен анализ на ROE

Фактори Влияние, пункта
3 месеца 12 месеца
1. Коефициент на задлъжнялост +0.05 +0.02
2. Цена на привлечения капитал -0.05 -0.05
3. Поглъщаемост на дълготрайните активи +0.27 +0.03
4. Обращаемост на краткотрайните активи -0.07 +0.18
5. Обща рентабилност на база приходи -4.01 -2.49
Всичко -3.81 -2.31
Рентабилността на собствения капитал (ROE) на тримесечна база е -5.85 %, а на дванадесет месечна 4.33 %.
Изменението спрямо предходния отчетен период е съответно -3.81 % и -2.31 %. РСК = 1 1 ПДА + 1 ОКА x ОРП + КЗ x ( 1 1 ПДА + 1 ОКА x ОРП ЦПК ) РСК – Рентабилност на собствения капитал ПДА – Поглъщаемост на дълготр. активи ОКА – Обращаемост на краткотр. активи ОРП – Обща рентабилност на база приходи КЗ – Коефициент на задлъжнялост ЦПК – Цена на привлечения капитал Въз основа на усреднения метод на верижни замествания за тримесечието най-голямо влияние върху промените на възвръщаемостта на собствения капитал имат общата рентабилност на приходите (-4.01%) и поглъщаемостта на дълготрайните активи (+0.27%), а на дванадесет месечна база общата рентабилност на приходите (-2.49%) и обращаемостта на краткотрайните активи (+0.18%).

Влияние на факторите върху изменението на ROE

Бизнес риск

Бизнес рискът свързан с дейността на Бряст-Д АД измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели, изчистени от тенденция чрез регресионен анализ, е висок по отношение на нетния резултат (194.99), коригирания резултат (408.76), оперативния резултат (88.10) и свободния паричен поток (509.14).
Коефициенти на вариация
Собствен капитал (VAR% Equity 12m)15.75
Нетен резултат (VAR% Earning 12m)194.99
Коригиран резултат (VAR% Аdjusted Income 12m)408.76
Приходи от продажби (VAR% Sales 12m)22.19
Оперативна печалба (VAR% EBITDA 12m)88.10
Своб. паричен поток (VAR% FCFF 12m)509.14

Прогнозни цени

Очаквани цени

Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на Бряст-Д АД, претеглена с коефициента на вариация на показателите и тяхната абсолютна стойност е -1.00 %.
Пазарен множителдо този отчетслед този отчеточаквана промяна в пазарната оценка %
Цена/Счетоводна стойност (P/B)nannan-3.85
Цена/Печалба 12м.(P/E)nannan-0.08
Цена/Коригирана печалба 12м.(P/Adj.income)nannan-0.04
Цена/Продажби 12м.(P/S)nannan1.65
Стойност на фирмата/EBITDA 12м.(EV/EBITDA)-3.5022nan0.00
Цена/СПП 12м.(P/FCFF)nannan1.32
Общо очаквана промяна-1.00

Екстраполирани цени

Въз основа на регресионен анализ на 12 месечните и 3 месечните данни на основни финансови показатели, са екстраполирани прогнози за тенденцията и за сезонността. Те са претеглени на база точността на модела (R2) и вариацията на данните (CV) за получаването на обща прогноза.
За следващото тримесечие се прогнозират Нетни приходи от продажби (Sales 12m.) за 1 068 хил.лв., Нетна печалба (Net Income 12m.) в размер на 76 хил.лв. и Оперативен резултат (EBITDA 12m.) от 173 хил.лв.
ПоказателСегашна ст-стЕкстраполирана стойностЕкстр. промяна в оценката %
12м. (тенденция)3м. (сезонност)обща претеглена
Собствен капитал2 0592 3408101 331-26.47
Нетен резултат91408176-0.11
Коригиран резултат66-14035-0.06
Нетни продажби1 3161 0441 0731 068-4.45
Оперативен резултат1981291861730.00
Своб. паричен поток-52-18-192-1894.96
Общо екстраполирана промяна-26.12
Съпоставяйки екстраполираните данни, претеглени с волатилността и абсолютната им стойност, с моментното финансово състояние на Бряст-Д АД, се стига до прогнозата за промяна в пазарната оценка на дружеството от -26.12 %

Корелации, Множествена Линейна Регресия (MLR)

Корелации

Приходи/Lead-0.6556
Разходи/Lead-0.6904
EBITDA/PotassiumChloride0.7656
ОПП/Lead-0.6265
Капиталиация/Факториnan

MLR прогнози

Приходи+53.40%R2adj 0.3902
Разходи+61.72%R2adj 0.7580
Печалба+75.48%
EBITDA-146.26%R2adj 0.4853
ОПП+447.94%R2adj 0.1776
Капиталиация 0.00%
0.00%
R2adj 0.0000

Приходи от дейността 3м.

Изменението на Приходи от дейността 3м. има значителна обратна корелация с изменението на Lead (-0.6556), значителна корелация с изменението на TimberIndex (0.6022) със забавяне (лаг) от 2 тримесечия и значителна корелация с изменението на Coffee (0.6022) със забавяне (лаг) от 1 тримесечия.
Корелации на 3 месечното изменение Qn/Qn-1 на Приходи от дейността 3м.
ИндикаторКорелациялаг
3 мес
Коефициент
MLR
Lead -0.6556 0 -13.7910
TimberIndex 0.6022 2 -0.6233
Coffee 0.5680 1 0.0278
Copper 0.5676 1 -4.4707
Aluminum 0.5340 1 4.0182
MLR =-33.6454 -13.7910xLead -0.6233xTimberIndex +0.0278xCoffee -4.4707xCopper +4.0182xAluminum Чрез Множествена линейна регресия (MLR) на изменението на Приходи от дейността 3м. въз основа на петте най-силно колериращи индикатора се прогнозира изменение на Приходи от дейността 3м. от +53.40% и стойност от 314 хил.лв.
Коригираният коефициент на детерминация R2adj 0.3902, показва умерена обяснителна сила на модела.

Разходи за дейността 3м., Резултат 3м.

Изменението на Разходи за дейността 3м. има значителна обратна корелация с изменението на Lead (-0.6904), с изменението на Metals&MineralsPriceIndex (-0.5390) и умерена обратна корелация с изменението на Copper (-0.5390).
Корелации на 3 месечното изменение Qn/Qn-1 на Разходи за дейността 3м.
ИндикаторКорелациялаг
3 мес
Коефициент
MLR
Lead -0.6904 0 -9.3534
Metals&MineralsPriceIndex -0.5390 0 -2.3632
Copper -0.4937 0 1.2377
EuropeanUnionAllowance 0.4876 1 1.8762
Cocoa -0.4814 0 0.6418
MLR =-81.9804 -9.3534xLead -2.3632xMetals&MineralsPriceIndex +1.2377xCopper +1.8762xEuropeanUnionAllowance +0.6418xCocoa Чрез Множествена линейна регресия (MLR) на изменението на Разходи за дейността 3м. въз основа на петте най-силно колериращи индикатора се прогнозира изменение на Разходи за дейността 3м. от +61.72% и стойност от 532 хил.лв.
Коригираният коефициент на детерминация R2adj 0.7580, показва висока обяснителна сила на модела.
Прогнозният Резултат от дейността 3м. формиран като разлика между приходите и разходите изчислени чрез MLR e -218 хил.лв. с изменение от +75.48%.

EBITDA 3м.

Изменението на EBITDA 3м. има висока корелация с изменението на PotassiumChloride (0.7656) със забавяне (лаг) от 1 тримесечия, висока корелация с изменението на NaturalGasEurope (0.7573) и висока корелация с изменението на Oats (0.7573) със забавяне (лаг) от 1 тримесечия.
Корелации на 3 месечното изменение Qn/Qn-1 на EBITDA 3м.
ИндикаторКорелациялаг
3 мес
Коефициент
MLR
PotassiumChloride 0.7656 1 0.1202
NaturalGasEurope 0.7573 0 13.3637
Oats 0.7471 1 3.3813
NaturalGasIndex 0.7325 0 -18.8313
FertilizersPriceIndex 0.7214 0 13.5625
MLR =+256.4038 +0.1202xPotassiumChloride +13.3637xNaturalGasEurope +3.3813xOats -18.8313xNaturalGasIndex +13.5625xFertilizersPriceIndex Чрез Множествена линейна регресия (MLR) на изменението на EBITDA 3м. въз основа на петте най-силно колериращи индикатора се прогнозира изменение на EBITDA 3м. от -146.26% и стойност от 44 хил.лв.
Коригираният коефициент на детерминация R2adj 0.4853, показва умерена обяснителна сила на модела.

Опер. паричен поток 3м.

Изменението на Опер. паричен поток 3м. има значителна обратна корелация с изменението на Lead (-0.6265), значителна обратна корелация с изменението на Uranium (-0.5853) със забавяне (лаг) от 2 тримесечия и значителна обратна корелация с изменението на Orange (-0.5853).
Корелации на 3 месечното изменение Qn/Qn-1 на Опер. паричен поток 3м.
ИндикаторКорелациялаг
3 мес
Коефициент
MLR
Lead -0.6265 0 -36.7707
Uranium -0.5853 2 -4.4373
Orange -0.5733 0 3.3951
PreciousMetalsPriceIndex 0.5436 2 4.8089
Silver 0.5292 2 4.4748
MLR =-65.3819 -36.7707xLead -4.4373xUranium +3.3951xOrange +4.8089xPreciousMetalsPriceIndex +4.4748xSilver Чрез Множествена линейна регресия (MLR) на изменението на Опер. паричен поток 3м. въз основа на петте най-силно колериращи индикатора се прогнозира изменение на Опер. паричен поток 3м. от +447.94% и стойност от 126 хил.лв.
Коригираният коефициент на детерминация R2adj 0.1776, показва слаба обяснителна сила на модела.

Капитализация

Корелацията на 3-месечното изменение на Капитализацията със забавяне (лаг) от едно тримесечие е . Общата корелация на факторите с капитализацията е nan.
Корелации на 3 месечното изменение Qn/Qn-1 на Капитализацията
ИндикаторКорелациялаг
3 мес
Коефициент
MLR
Приходи от дейността 3м. nan 1 nan
Разходи за дейността 3м. nan 1 nan
EBITDA 3м. nan 1 nan
Опер. паричен поток 3м. nan 1 nan
MLR =nan nanxIncome nanxCosts nanxEBITDA nanxCFO Използвайки данните от текущия отчет за 3 месечните изменения на Приходите от дейността, Разходите за дейността, EBITDA и Опер. паричен поток, чрез Множествена линейна регресия (MLR) се очаква изменение на капитализацията от 0.00% и стойност от nan хил.лв.
Въз основа на MLR прогнозите за отделните фактори, MLR на капитализацията прогнозира изменение от 0.00% и стойност от nan хил.лв.
Коригираният коефициент на детерминация R2adj 0.0000, показва слаба обяснителна сила на модела.

Значителни пера

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за трето тримесечие Q3 на 2025 г. (254) в:

- Баланс с над 5 % от Актива:
Наименование 254 256 % хил.лв.
Машини и оборудване 340 439 +29.12 % +99
Материални запаси 127 80 -37.01 % -47
Търговски и други /текущи/ вземания 150 101 -32.67 % -49
Текуща печалба 215 91 -57.67 % -124


- Отчет за доходите 3 мес. с над 5 % от Общо разходи+печалба:
Наименование 254 256 % хил.лв.
Разходи за външни услуги-3м. 21 34 +61.90 % +13
Изменение на запасите от продукция и незавършено производство-3м. 16 50 +212.50 % +34
Други разходи за дейността, в т ч-3м. 4 12 +200.00 % +8
Разходи по икономически елементи-3м. 272 328 +20.59 % +56
Разходи за дейността-3м. 272 329 +20.96 % +57
Общо разходи-3м. 272 329 +20.96 % +57
Други нетни приходи от продажби-3м. 17 23 +35.29 % +6
Загуба от дейността-3м. 45 124 +175.56 % +79
Загуба преди облагане с данъци-3м. 45 124 +175.56 % +79
Загуба след облагане с данъци-3м. 45 124 +175.56 % +79
Нетна загуба за периода-3м. 45 124 +175.56 % +79


- Отчет за паричните потоци 3 мес. с над 5 % от Постъпления от клиенти:
Наименование 254 256 % хил.лв.
Постъпления от клиенти-3м. 506 232 -54.15 % -274
Плащания на доставчици-3м. 282 0 -100.00 % -282
Плащания, свързани с възнаграждения-3м. -426 -154 +63.85 % +272
Други постъпления /плащания от оперативна дейност-3м. -28 -54 -92.86 % -26
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):-3м. 333 23 -93.09 % -310
Покупка на дълготрайни активи-3м. 0 -157 -157.00 % -157
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):-3м. 0 -157 -157.00 % -157
Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):-3м. 333 -135 -140.54 % -468
Парични средства в края на периода, в т.ч.:-3м. 333 -135 -140.54 % -468
Наличност в касата и по банкови сметки-3м. -559 0 +100.00 % +559