ZAFA - 256 - aвтоматизиран анализ

Загора фининвест АД (ZAFA)

Q4/2025 неконсолидиран

Загора фининвест АД (ZAFA, ZAFB)

неконсолидиран отчет за четвърто тримесечие Q4 на 2025 г. (256)

публикуван на 2026.01.29 11:00:00 в Infostock.bg

АКТИВИ	Текущ период	Предходен период	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ	Текущ период	Предходен период
А. НЕТЕКУЩИ АКТИВИ			А. СОБСТВЕН КАПИТАЛ
I. Имоти, машини, съоръжения и оборудване			I. Основен капитал
1. Земи (терени )	0	nan	Записан и внесен капитал т.ч.:	55	nan
2. Сгради и конструкции	0	nan	обикновени акции	0	nan
3. Машини и оборудване	0	nan	привилегировани акции	0	nan
4. Съоръжения	0	nan	Изкупени собствени обикновени акции	0	nan
5. Транспортни средства	0	nan	Изкупени собствени привилегировани акции	0	nan
6. Стопански инвентар	0	nan	Невнесен капитал	0	nan
7. Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни материални активи	0	nan	Общо за група І:	55	nan
8. Други	0	nan	II. Резерви
Общо за група I:	0	nan	1. Премийни резерви при емитиране на ценни книжа	6	nan
II. Инвестиционни имоти	432	nan	2. Резерв от последващи оценки на активите и пасивите	0	nan
III. Биологични активи	0	nan	3. Целеви резерви, в т.ч.:	81	nan
IV. Нематериални активи			общи резерви	0	nan
1. Права върху собственост	0	nan	специализирани резерви	0	nan
2. Програмни продукти	0	nan	други резерви	81	nan
3. Продукти от развойна дейност	0	nan	Общо за група II:	87	nan
4. Други	0	nan	III. Финансов резултат
Общо за група IV:	0	nan	1. Натрупана печалба (загуба) в т.ч.:	7 992	nan
			неразпределена печалба	7 992	nan
V. Търговска репутация			непокрита загуба	0	nan
1. Положителна репутация	0	nan	еднократен ефект от промени в счетоводната политика	0	nan
2. Отрицателна репутация	0	nan	2. Текуща печалба	127	nan
Общо за група V:	0	nan	3. Текуща загуба	0	nan
VI. Финансови активи			Общо за група III:	8 119	nan
1. Инвестиции в:	21 162	nan
дъщерни предприятия	21 162	nan
смесени предприятия	0	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III):	8 261	nan
асоциирани предприятия	0	nan
други предприятия	0	nan
2. Държани до настъпване на падеж	0	nan	Б. МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ	0	nan
държавни ценни книжа	0	nan
облигации, в т.ч.:	0	nan	В. НЕТЕКУЩИ ПАСИВИ
общински облигации	0	nan	I. Търговски и други задължения
други инвестиции, държани до настъпване на падеж	0	nan	1. Задължения към свързани предприятия	0	nan
3. Други	0	nan	2.Задължения по получени заеми от банки и небанкови финансови институции	0	nan
Общо за група VI:	21 162	nan	3. Задължения по ЗУНК	0	nan
VII. Търговски и други вземания			4. Задължения по получени търговски заеми	0	nan
1. Вземания от свързани предприятия	0	nan	5. Задължения по облигационни заеми	25 814	nan
2. Вземания по търговски заеми	0	nan	6. Други	225	nan
3. Вземания по финансов лизинг	0	nan	Общо за група I:	26 039	nan
4. Други	331	nan
Общо за група VII:	331	nan	II. Други нетекущи пасиви	0	nan
			III. Приходи за бъдещи периоди	0	nan
VIII. Разходи за бъдещи периоди	0	nan	IV. Пасиви по отсрочени данъци	459	nan
IX. Активи по отсрочени данъци	0	nan	V.Финансирания	0	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII+IX):	21 925	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "В" (I+II+III+IV+V):	26 498	nan
Б. ТЕКУЩИ АКТИВИ			Г. ТЕКУЩИ ПАСИВИ
I. Материални запаси			I. Търговски и други задължения
1. Материали	0	nan	1. Задължения по получени заеми към банки и небанкови финансови институции	0	nan
2. Продукция	0	nan	2. Текуща част от нетекущите задължения	2 839	nan
3. Стоки	0	nan	3. Текущи задължения, в т.ч.:	39 513	nan
4. Незавършено производство	0	nan	задължения към свързани предприятия	9 683	nan
5. Биологични активи	0	nan	задължения по получени търговски заеми	24 583	nan
6. Други	0	nan	задължения към доставчици и клиенти	4 256	nan
Общо за група I:	0	nan	получени аванси	991	nan
			задължения към персонала	0	nan
II. Търговски и други вземания			задължения към осигурителни предприятия	0	nan
1. Вземания от свързани предприятия	149	nan	данъчни задължения	0	nan
2. Вземания от клиенти и доставчици	0	nan	4. Други	110	nan
3. Предоставени аванси	0	nan	5. Провизии	0	nan
4. Вземания по предоставени търговски заеми	179	nan	Общо за група І:	42 462	nan
5. Съдебни и присъдени вземания	0	nan
6. Данъци за възстановяване	0	nan	II. Други текущи пасиви	0	nan
7. Вземания от персонала	0	nan
8. Други	26 944	nan	III. Приходи за бъдещи периоди	0	nan
Общо за група II:	27 272	nan
			IV. Финансирания	0	nan
III.Финансови активи
1. Финансови активи, държани за търгуване в т. ч.	5 264	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Г" (I+II+III+IV):	42 462	nan
дългови ценни книжа	0	nan
дeривативи	0	nan
други	5 264	nan
2. Финансови активи, обявени за продажба	0	nan
3. Други	22 599	nan
Общо за група III:	27 863	nan

IV. Парични средства и парични еквиваленти
1. Парични средства в брой	14	nan
2. Парични средства в безсрочни депозити	0	nan
3. Блокирани парични средства	0	nan
4. Парични еквиваленти	0	nan
Общо за група IV:	14	nan
V. Разходи за бъдещи периоди	147	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Б"(I+II+III+IV+V)	55 296	nan
ОБЩО АКТИВИ (А + Б):	77 221	nan	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ (А+Б+В+Г):	77 221	nan

РАЗХОДИ	Текущ период	Предходен период	ПРИХОДИ	Текущ период	Предходен период
А. Разходи за дейността			А. Приходи от дейността
I. Разходи по икономически елементи			I. Нетни приходи от продажби на:
1. Разходи за материали	0	nan	1. Продукция	0	nan
2. Разходи за външни услуги	349	nan	2. Стоки	0	nan
3. Разходи за амортизации	1	nan	3. Услуги	0	nan
4. Разходи за възнаграждения	73	nan	4. Други	245	nan
5. Разходи за осигуровки	10	nan	Общо за група I:	245	nan
6. Балансова стойност на продадени активи (без продукция)	0	nan
7. Изменение на запасите от продукция и незавършено производство	0	nan	II. Приходи от финансирания	0	nan
8. Други, в т.ч.:	220	nan	в т.ч. от правителството	0	nan
обезценка на активи	219	nan
провизии	0	nan	III. Финансови приходи
Общо за група I:	653	nan	1. Приходи от лихви	462	nan
			2. Приходи от дивиденти	0	nan
II. Финансови разходи			3. Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти	2 832	nan
1. Разходи за лихви	2 540	nan	4. Положителни разлики от промяна на валутни курсове	0	nan
2. Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти	215	nan	5. Други	0	nan
3. Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове	0	nan	Общо за група III:	3 294	nan
4. Други	4	nan
Общо за група II:	2 759	nan

Б. Общо разходи за дейността (I + II)	3 412	nan	Б. Общо приходи от дейността (I + II + III):	3 539	nan

В. Печалба от дейността	127	nan	В. Загуба от дейността	0	nan
III. Дял от печалбата на асоциирани и съвместни предприятия	0	nan	IV. Дял от загубата на асоциирани и съвместни предприятия	0	nan
IV. Извънредни разходи	0	nan	V. Извънредни приходи	0	nan
Г. Общо разходи (Б+ III +IV)	3 412	nan	Г. Общо приходи (Б + IV + V)	3 539	nan
Д. Печалба преди облагане с данъци	127	nan	Д. Загуба преди облагане с данъци	0	nan
V. Разходи за данъци	0	nan
1.Разходи за текущи корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
2. Разход /(икономия) на отсрочени корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
3. Други	0	nan
E. Печалба след облагане с данъци (Д - V)	127	nan	E. Загуба след облагане с данъци (Д + V)	0	nan
в т.ч. за малцинствено участие	0	nan	в т.ч. за малцинствено участие	0	nan
Ж. Нетна печалба за периода	127	nan	Ж. Нетна загуба за периода	0	nan
Всичко (Г+ V + Е):	3 539	nan	Всичко (Г + E):	3 539	nan

ПАРИЧНИ ПОТОЦИ	Текущ период	Предходен период
А. Парични потоци от оперативна дейност
1. Постъпления от клиенти	0	nan
2. Плащания на доставчици	-136	nan
3. Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия	0	nan
4. Плащания, свързани с възнаграждения	-79	nan
5. Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)	-7	nan
6. Платени корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
7. Получени лихви	336	nan
8. Платени банкови такси и лихви върху краткосрочни заеми за оборотни средства	0	nan
9. Курсови разлики	0	nan
10. Други постъпления /плащания от оперативна дейност	0	nan
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):	114	nan
Б. Парични потоци от инвестиционна дейност
1. Покупка на дълготрайни активи	0	nan
2. Постъпления от продажба на дълготрайни активи	0	nan
3. Предоставени заеми	0	nan
4. Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг	1 029	nan
5. Получени лихви по предоставени заеми	0	nan
6. Покупка на инвестиции	-6 041	nan
7. Постъпления от продажба на инвестиции	6 187	nan
8. Получени дивиденти от инвестиции	0	nan
9. Курсови разлики	0	nan
10. Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност	0	nan
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):	1 175	nan
В. Парични потоци от финансова дейност
1. Постъпления от емитиране на ценни книжа	0	nan
2. Плащания при обратно придобиване на ценни книжа	0	nan
3. Постъпления от заеми	60 697	nan
4. Платени заеми	-59 213	nan
5. Платени задължения по лизингови договори	0	nan
6. Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение	-2 656	nan
7 . Изплатени дивиденти	0	nan
8. Други постъпления/ плащания от финансова дейност	-161	nan
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):	-1 333	nan
Г. Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):	-44	nan
Д. Парични средства в началото на периода	58	nan
Е. Парични средства в края на периода, в т.ч.:	14	nan
наличност в касата и по банкови сметки	0	nan
блокирани парични средства	0	nan

- 2026.01.29 11:03:54 -

Основни показатели

Debt/Аssets: 89.30 %

NetMargin: 51.84 %

Index	256	210
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.)	127	n/a
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.)	245	n/a
Нетен маржин, печалба/продажби 12m.(Net Margin 12m.)	51.84	n/a
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets)	54.99	60.56
Общо дълг/Общо активи 12m.(Total Debt/Total Аssets 12m.)	89.30	85.62
Текуща ликвидност 12m.(Current Ratio 12m.)	130.22	121.23

+/-

12 месечна печалба (Net Income 12m.): 127 хил.лв.
Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 2 668 хил.лв.
Нетен марж (печалба/продажби) над 10% (Net Margin): 51.84 %

Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 10.70 %
Висока кратк. задлъжнялост Текущи пасиви/Общо активи (Short Term Debt/Total Assets) над 30%: 54.99 %
Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 89.30 %
Липсва ликвидност при тест с 10 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 15 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 20 хил. лв. за последната година
Няма дивидент за предходната година
Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Финансов резултат

Нетен резултат

Годишна печалба 127 хил.лв.

За последните 12 месеца печалбата достига 127 хил.лв., което представлява nan лв. на акция

EBITDA

12 месечна оперативна печалба 2 668 хил.лв.;

За 12 месеца оперативната печалба e 2 668 хил.лв. (nan лв. на акция).

Приходи

Продажби

Дванадесетмесечни продажби 245 хил.лв.
Нетен марж (печалба/продажби) 51.84 %

Загора фининвест АД формира приходи от продажби на неконсолидиранa годишна основа в размер на 245 хил.лв. (nan лв. на акция)Формираният нетен марж (печалба/продажби) е 51.84 %.

Структура на приходите

Финансови приходи

Структура на финансовите приходи

Разходи

Оперативни разходи

Дванадесетмесечни разходи за дейността 3 412 хил.лв.

Разходите за дейността за година назад са 3 412 хил.лв. По икономически елеметни за 12-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 349 хил.лв. и другите разходи за дейността (обезценки, провизии) с 220 хил.лв.

Структура на разходите

Финансови разходи

Структура на финансовите разходи

Собствен капитал, пасиви

Собствен капитал

Собствен капитал 8 261 хил.лв.

Неконсолидираният собствен капитал на Загора фининвест АД към края на декември 2025 г. от 8 261 хил.лв.

Резервите от 87 хил.лв. формират 1.05 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 7 992 хил.лв. (96.74 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 10.70 % от активите на дружеството.

Пасиви

Пасиви 68 960 хил.лв.
Общо дълг/Общо активи 89.30 %
Общо дълг/СК 834.77 %

Дългосрочните пасиви са на стойност 26 498 хил.лв., а краткосрочните за 42 462 хил.лв., което прави общо 68 960 хил.лв. Oт тях няма задължения към финансови институции.
Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 54.99 %. Общо дълговете са 89.30 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 834.77 %.

Активи, балансови съотношения

Активи

Активи 77 221 хил.лв.

Kъм края на декември 2025 г. всички активи са за 77 221 хил.лв. От тях текущите са 71.61 % (55 296 хил.лв.), а нетекущите 28.39 % (21 925 хил.лв.)

Балансови съотношения

Чист оборотен капитал 12 834 хил.лв.

Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 12 834 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 130.22 %.
Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 155.36 % от собствения капитал и 16.62 % от всички активи.

Реинвестиране и обновяване на активи

Парични средства, ликвидност

Парични средства 14 хил.лв. (0.02 % от Актива)

Паричните средства и еквиваленти са за 14 хил.лв. (0.02 % от Актива), от които парите в брои са 14 хил.лв. Незабавната ликвидност е 65.65 %.

Емисии, капитализация, търговия, спред, free-float

Загора фининвест АД има емитирани акции с борсов код:

Емисия	Брой книжа	Номинал	Валута	от дата
ZAFA	10 000	1000	EUR	21.11.2018 г.
ZAFB	22 000	1000	BGN	16.01.2024 г.
ZAFA	10 000	325	EUR	05.01.2026 г.
ZAFB	22 000	511.29188	EUR	05.01.2026 г.

Дивиденти

Не е изплащан дивидент
Не е изплащан дивидент за предходните 5 години

.
Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Значителни пера

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за първо тримесечие Q1 на 2021 г. (210) в:

- Баланс с над 5 % от Актива:

Наименование	210	256	%	хил.лв.
Инвестиционни имоти	7 289	432	-94.07 %	-6 857
Инвестиции общо	428	21 162	+4 844.39 %	+20 734
Инвестиции в дъщерни предприятия	428	21 162	+4 844.39 %	+20 734
Финансови активи нетекущи	428	21 162	+4 844.39 %	+20 734
Други дългосрочни вземания	5 821	331	-94.31 %	-5 490
Търговски и други дългосрочни вземания	5 821	331	-94.31 %	-5 490
Нетекущи активи	13 538	21 925	+61.95 %	+8 387
Текущи вземания по предоставени търговски заеми	15 676	179	-98.86 %	-15 497
Други текущи вземания	2	26 944	+1 347 099.33 %	+26 942
Търговски и други /текущи/ вземания	16 416	27 272	+66.13 %	+10 856
Финансови активи, държани за търгуване в т ч	485	5 264	+985.36 %	+4 779
Други държани за търгуване финансови активи	485	5 264	+985.36 %	+4 779
Финансови активи текущи	20 751	27 863	+34.27 %	+7 112
Текущи активи	37 380	55 296	+47.93 %	+17 916
Общо активи	50 918	77 221	+51.66 %	+26 303
Нетекущи задължения по облигационни заеми	10 758	25 814	+139.95 %	+15 056
Търговски и други нетекущи задължения	12 384	26 039	+110.26 %	+13 655
Нетекущи пасиви	12 760	26 498	+107.66 %	+13 738
Текуща част от нетекущите задължения	4 810	2 839	-40.98 %	-1 971
Текущи задължения, в т ч	25 807	39 513	+53.11 %	+13 706
Текущи задължения към свързани предприятия	0	9 683	+9 683.00 %	+9 683
Текущи задължения към доставчици и клиенти	16	4 256	+26 500.00 %	+4 240
Търговски и други текущи задължения	30 835	42 462	+37.71 %	+11 627
Текущи пасиви	30 835	42 462	+37.71 %	+11 627
Собствен капитал, малцинствено участие и пасиви	50 918	77 221	+51.66 %	+26 303