Финанс Директ АД-София (FIDB, 0FDA, 0FDB, 0FDC, 0FDD, 0FDE)

неконсолидиран отчет за четвърто тримесечие Q4 на 2025 г. (256)

публикуван на 2026.01.22 13:24:35 в x3news.com
- 2026.01.22 13:25:47 -

Index	256	254	246
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.)	90	73	-20
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.)	255	100	271
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.)	480	-208	47
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.)	580	147	148
Изменение на печалбата 3м.(Net Income Growth 3m.)	238.46	-57.31	-119.05
Изменение на печалбата преди данъци, лихви и аморт. 3м.(EBITDA Growth 3m.)	58.86	-28.70	-42.72
Изменение на приходите от продажби 3м.(Sales Growth 3m.)	921.28	-932.00	-76.73
Изменение на СПП 3м.(FCFF Growth 3m.)	124.61	-70.41	-43.42
Изменение на собствения капитал 12m.(Equity Growth 12m.)	1.69	-3.02	2.20
Изменение на дълга 12м.(Total Debt Growth)	-13.79	-2.94	3.80
Нетен маржин, печалба/продажби 12m.(Net Margin 12m.)	43.97	68.03	183.11
Възвръщаемост на СК 12m.(ROE 12m.)	7.85	3.09	8.31
Възвръщаемост на активите 12m.(ROA 12m.)	1.96	0.75	2.11
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets)	32.42	33.21	32.82
Общо дълг/Общо активи 12m.(Total Debt/Total Аssets 12m.)	72.89	75.10	75.74
Текуща ликвидност 12m.(Current Ratio 12m.)	219.83	201.73	195.35
Очаквана промяна на цената (Expected price change)	7.61	-0.09	0.94
Екстраполирана промяна на цената (Extrapolated price change)	11.12	7.57	7.78

• Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 90 хил.лв.
• Ръст на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): 238.46 %
• 12 месечна печалба (Net Income 12m.): 255 хил.лв.
• Ръст в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): 12.83 %
• Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 251 хил.лв.
• Оперативния 3 месечен резултат расте (EBITDA Growth 3m.): 58.86 %
• Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 931 хил.лв.
• Тримесечните продажби растат (Sales Growth 3m.): 921.28 %
• Продажбите за 12м. растат (Sales Growth 12m.): 291.89 %
• Приходите за 3м. растат по-бързо/намаляват по-бавно от разходите за 3м.: 132.15/84.39 %
• Нетен марж (печалба/продажби) над 10% (Net Margin): 43.97 %
• Ръст на собствения капитал (Equity Growth): 1.69 %
• Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) над 5%: 7.85 %
• Дълговете спадат с над -5% (Total Debt Growth): -13.79 %
• Коефициент на износване (амортизиране) на дълготрайните активи под 5% (дълъг живот на активите): 1.78 %
• Ръст в 3м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 3m.): 146.32 %
• Ръст в 12м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 12m.): 516.78 %
• Ръст в 3м. Свободен ОПП над 5% (FCFF Growth 3m.): 124.61 %
• Ръст в 12м. Свободен ОПП над 5% (FCFF Growth 12m.): 172.06 %
• Очакван ръст в капитализацията над 5%: 7.61 %
• Екстраполиран ръст в капитализацията над 10%: 11.12 %

• Оперативния 12 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 12m.): -2.72 %
• Приходите за 12м. растат по-бавно/намаляват по-бързо от разходите за 12м.: 24.09/28.09 %
• Неоперативните приходи и разходи формират над 30% от финансовия резултат за 3м.: 327.78 %
• Неоперативните приходи и разходи формират над 30% от финансовия резултат за 12м.: 370.98 %
• Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 27.11 %
• Висока кратк. задлъжнялост Текущи пасиви/Общо активи (Short Term Debt/Total Assets) над 30%: 32.42 %
• Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 72.89 %
• Коефициент на възпроизводство на дълготрайните активи под 80% (не се подменят активите): 2.70 %
• Коефициент на обновяване на дълготрайните активи под 5%: 0.05 %
• Липсва ликвидност при тест с 10 хил. лв. за последната година
• Липсва ликвидност при тест с 15 хил. лв. за последната година
• Липсва ликвидност при тест с 20 хил. лв. за последната година
• Няма дивидент за предходната година
• Не са изплащани дивиденти предходните 5 години
• Вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.) над 40%: 88.32 %
• Вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCFF 12m.) над 90%: 1 765.29 %

Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 90 хил.лв., като нараства с 238.46 %. За последните 12 месеца печалбата достига 255 хил.лв., което представлява nan лв. на акция при изменение с 12.83 %.

Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) расте с 58.86 % и е 251 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e със спад от -2.72 % до 931 хил.лв. (nan лв. на акция).

Финанс Директ АД-София формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 480 хил.лв. , които спрямо четвъртото тримесечие на предходната година са нагоре с 921.28 %. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е 43.97 %.

През тримесечието финансовите приходи са 39.01 % от приходите от дейността (307 от 787 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (303 хил.лв.).

Разходите за дейността през тримесечието се увеличават с 84.39 % и са 697 хил.лв., а за годината са 1 847 хил.лв. с изменение от 28.09 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са балансовата стойност на продадени активи (без продукция) с 430 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за възнаграждения с 360 хил.лв. и балансовата стойност на продадени активи (без продукция) с 464 хил.лв.

През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 143 хил.лв. 127.68 % и отрицателните разлики от операции с финансови активи, които са -45 хил.лв. 40.18 % от финансовите разходи (112 хил. лв.). Те от своя страна са 16.07 % от разходите за дейността (697 хил.лв.).

В тримесечния финансов резултат нетираните приходи и разходи с неоперативен характер съставляват 327.78 % и са 295 хил.лв. За последните дванадесет месеца са 946 хил.лв., а делът им е 370.98 %. С най-голяма тежест за тримесечието са нетните лихви (160 хил.лв.), другите нетни продажби (100 хил.лв.) и операциите с финансови активи (45 хил.лв.), а на годишна база нетните лихви (912 хил.лв.), другите нетни продажби (100 хил.лв.) и другите финансови приходи и разходи (-50 хил.лв.)
Коригираният тримесечен резултат е в размер на -205 хил.лв., а дванадесетмесечният е в размер на -691 хил.лв. Възможно е през тримесечието да е извъшена преоценка на финансови активи и да са отчетени приходи от нея в размер на 4 хил.лв. През дванадесетмесечието вероятно е извършена преоценка на финансови активи и са отчетени приходи от нея в размер на 8 хил.лв. Възможно е през тримесечието да е извършена необичайна продажба на активи (дълготрайни, материали и др.) в резултат на която е отчетен приход в размер на 100 хил.лв. За дванадесетмесечието вероятно има инцидентна продажба на активи (дълготрайни активи, материали и др.) от която е възможно да са отчетени неоперативни приходи.

Неконсолидираният собствен капитал на Финанс Директ АД-София към края на декември 2025 г. от 3 302 хил.лв.Нарастването за последната година е 1.69 %.
Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига 7.85 %.

Резервите от 250 хил.лв. формират 7.57 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 297 хил.лв. (8.99 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 27.11 % от активите на дружеството.

Дългосрочните пасиви са на стойност 4 928 хил.лв., а краткосрочните за 3 949 хил.лв., което прави общо 8 877 хил.лв. 4 382 хил.лв. от задълженията са към финансови институции.
Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 32.42 %. Общо дълговете са 72.89 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 268.84 %. Спрямо една година назад дълговете са спаднали с -13.79 %.

За последните 12 месеца активите имат изменение от -10.08 %. Kъм края на декември 2025 г. всички активи са за 12 179 хил.лв. От тях текущите са 71.28 % (8 681 хил.лв.), а нетекущите 28.72 % (3 498 хил.лв.)

Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 4 732 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 219.83 %.
Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 143.31 % от собствения капитал и 38.85 % от всички активи.
Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от 1.96 %, а обращаемостта им е 0.04 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е 2.87 %.

Амортизационните разходи за последните 12 месеца са 74 хил.лв., което е 1.78 % от средната стойността на дълготрайните активи (износване). Капиталовите разходи са 2 хил.лв. и покриват 2.70 % от амортизациите (възпроизводство). Съотношението Капиталови разходи/Дълготрайни активи (обновяване) е 0.05 %.

Паричните средства и еквиваленти са за 682 хил.лв. (5.60 % от Актива), от които парите в брои са 0 хил.лв. Незабавната ликвидност е 17.27 %.

Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е 1 258 хил.лв. с изменение от 146.32 %. Отношението му към продажбите е 262.08 %. За година назад ОПП е 2 720 хил.лв. (516.78 % ръст), а ОПП/Продажби 468.97 %.
Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е 0 хил.лв., а за 12 м. 72 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно -987 хил.лв. и -2 259 хил.лв.
Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е 271 хил.лв, а за период от 1 година 533 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието се увеличава с 124.61 % до 475 хил.лв., а за 12 месеца е 1 008 хил.лв. (172.06 %).

Финанс Директ АД-София има емитирани акции с борсов код:

Емисия	Брой книжа	Номинал	Валута	от дата
0FDA	700	500	EUR	15.11.2012 г.
0FDB	1 000	1000	EUR	15.10.2014 г.
0FDC	1 000	1000	EUR	12.04.2016 г.
0FDA	0	500	EUR	06.11.2017 г.
0FDD	1 300	1000	EUR	13.10.2018 г.
0FDB	0	1000	EUR	09.10.2019 г.
0FDE	2 000	1000	EUR	26.10.2020 г.
0FDC	0	1000	EUR	07.04.2021 г.
0FDD	0	1000	EUR	07.12.2023 г.
FIDB	1 500	1000	EUR	13.02.2024 г.
0FDE	0	1000	EUR	06.11.2025 г.

.
Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Рентабилността на собствения капитал (ROE) на тримесечна база е 2.76 %, а на дванадесет месечна 7.85 %.
Изменението спрямо предходния отчетен период е съответно +0.46 % и +4.76 %. $$\begin{array}{l}\mathrm{РСК}=\frac{1}{\frac{1}{\mathrm{ПДА}}+\frac{1}{\mathrm{ОКА}}}x\mathrm{ОРП}+\mathrm{КЗ}x(\frac{1}{\frac{1}{\mathrm{ПДА}}+\frac{1}{\mathrm{ОКА}}}x\mathrm{ОРП}-\mathrm{ЦПК})\\ \\ \mathbf{РСК}\text{– Рентабилност на собствения капитал}\\ \mathbf{ПДА}\text{– Поглъщаемост на дълготр. активи}\\ \mathbf{ОКА}\text{– Обращаемост на краткотр. активи}\\ \mathbf{ОРП}\text{– Обща рентабилност на база приходи}\\ \mathbf{КЗ}\text{– Коефициент на задлъжнялост}\\ \mathbf{ЦПК}\text{– Цена на привлечения капитал}\end{array}$$ Въз основа на усреднения метод на верижни замествания за тримесечието най-голямо влияние върху промените на възвръщаемостта на собствения капитал имат обращаемостта на краткотрайните активи (+52.27%) и общата рентабилност на приходите (-49.52%), а на дванадесет месечна база общата рентабилност на приходите (-34.37%) и обращаемостта на краткотрайните активи (+24.13%).

Бизнес рискът свързан с дейността на Финанс Директ АД-София измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели, изчистени от тенденция чрез регресионен анализ, е висок по отношение на приходите от продажби (88.32) и свободния паричен поток (1 765.29).

Коефициенти на вариация
Собствен капитал (VAR% Equity 12m)	5.05
Нетен резултат (VAR% Earning 12m)	25.08
Коригиран резултат (VAR% Аdjusted Income 12m)	47.25
Приходи от продажби (VAR% Sales 12m)	88.32
Оперативна печалба (VAR% EBITDA 12m)	11.31
Своб. паричен поток (VAR% FCFF 12m)	1 765.29

Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на Финанс Директ АД-София, претеглена с коефициента на вариация на показателите и тяхната абсолютна стойност е 7.61 %.

Пазарен множител	до този отчет	след този отчет	очаквана промяна в пазарната оценка %
Цена/Счетоводна стойност (P/B)	nan	nan	2.48
Цена/Печалба 12м.(P/E)	nan	nan	2.13
Цена/Коригирана печалба 12м.(P/Adj.income)	nan	nan	0.25
Цена/Продажби 12м.(P/S)	nan	nan	2.62
Стойност на фирмата/EBITDA 12м.(EV/EBITDA)	11.0442	nan	0.00
Цена/СПП 12м.(P/FCFF)	nan	nan	0.13
Общо очаквана промяна			7.61

Въз основа на регресионен анализ на 12 месечните и 3 месечните данни на основни финансови показатели, са екстраполирани прогнози за тенденцията и за сезонността. Те са претеглени на база точността на модела (R²) и вариацията на данните (CV) за получаването на обща прогноза. За следващото тримесечие се прогнозират Нетни приходи от продажби (Sales 12m.) за 748 хил.лв., Нетна печалба (Net Income 12m.) в размер на 226 хил.лв. и Оперативен резултат (EBITDA 12m.) от 940 хил.лв.

Показател	Сегашна ст-ст	Екстраполирана стойност			Екстр. промяна в оценката %
		12м. (тенденция)	3м. (сезонност)	обща претеглена
Собствен капитал	3 302	3 298	3 502	3 399	5.14
Нетен резултат	255	203	238	226	1.74
Коригиран резултат	-691	-775	-723	-741	0.41
Нетни продажби	580	749	748	748	3.63
Оперативен резултат	931	946	933	940	0.00
Своб. паричен поток	1 008	-1 014	2 452	2 345	0.19
Общо екстраполирана промяна					11.12

Съпоставяйки екстраполираните данни, претеглени с волатилността и абсолютната им стойност, с моментното финансово състояние на Финанс Директ АД-София, се стига до прогнозата за промяна в пазарната оценка на дружеството от 11.12 %

Приходи от дейността 3м.

Изменението на Приходи от дейността 3м. има умерена обратна корелация с изменението на Lead (-0.4204), с изменението на Zinc (-0.3941) и с изменението на RubberTSR20 (-0.3941).
Корелации на 3 месечното изменение Q_n/Q_n-1 на Приходи от дейността 3м.

Индикатор	Корелация	лаг 3 мес	Коефициент MLR
Lead	-0.4204	0	-1.0242
Zinc	-0.3941	0	-0.4024
RubberTSR20	-0.3726	0	-0.2304
Orange	-0.2999	1	-0.4471
RubberRSS3	-0.2964	0	0.1297

$$\mathrm{MLR}={\mathrm{+28.3317}}_{}{\mathrm{-1.0242}}_{}x{\mathrm{Lead}}_{}{\mathrm{-0.4024}}_{}x{\mathrm{Zinc}}_{}{\mathrm{-0.2304}}_{}x{\mathrm{RubberTSR20}}_{}{\mathrm{-0.4471}}_{}x{\mathrm{Orange}}_{}{\mathrm{+0.1297}}_{}x{\mathrm{RubberRSS3}}_{}$$ Чрез Множествена линейна регресия (MLR) на изменението на Приходи от дейността 3м. въз основа на петте най-силно колериращи индикатора се прогнозира изменение на Приходи от дейността 3м. от +72.73% и стойност от 1 359 хил.лв.
Коригираният коефициент на детерминация R²_adj 0.1357, показва слаба обяснителна сила на модела.

Разходи за дейността 3м., Резултат 3м.

Изменението на Разходи за дейността 3м. има умерена обратна корелация с изменението на Lead (-0.4098), с изменението на RubberTSR20 (-0.3685) и с изменението на Zinc (-0.3685).
Корелации на 3 месечното изменение Q_n/Q_n-1 на Разходи за дейността 3м.

Индикатор	Корелация	лаг 3 мес	Коефициент MLR
Lead	-0.4098	0	-1.2155
RubberTSR20	-0.3685	0	-0.4401
Zinc	-0.3612	0	-0.1793
VolatilityIndex	0.2946	2	0.2154
WtiOil	-0.2784	0	0.1169

$$\mathrm{MLR}={\mathrm{+18.6649}}_{}{\mathrm{-1.2155}}_{}x{\mathrm{Lead}}_{}{\mathrm{-0.4401}}_{}x{\mathrm{RubberTSR20}}_{}{\mathrm{-0.1793}}_{}x{\mathrm{Zinc}}_{}{\mathrm{+0.2154}}_{}x{\mathrm{VolatilityIndex}}_{}{\mathrm{+0.1169}}_{}x{\mathrm{WtiOil}}_{}$$ Чрез Множествена линейна регресия (MLR) на изменението на Разходи за дейността 3м. въз основа на петте най-силно колериращи индикатора се прогнозира изменение на Разходи за дейността 3м. от +36.16% и стойност от 949 хил.лв.
Коригираният коефициент на детерминация R²_adj 0.0777, показва слаба обяснителна сила на модела.
Прогнозният Резултат от дейността 3м. формиран като разлика между приходите и разходите изчислени чрез MLR e 410 хил.лв. с изменение от +355.99%.

EBITDA 3м.

Изменението на EBITDA 3м. има умерена обратна корелация с изменението на CoconutOil (-0.3903) със забавяне (лаг) от 2 тримесечия, с изменението на PalmOil (-0.3235) със забавяне (лаг) от 2 тримесечия и с изменението на AgriculturePriceIndex (-0.3235) със забавяне (лаг) от 2 тримесечия.
Корелации на 3 месечното изменение Q_n/Q_n-1 на EBITDA 3м.

Индикатор	Корелация	лаг 3 мес	Коефициент MLR
CoconutOil	-0.3903	2	-0.1536
PalmOil	-0.3235	2	1.2123
AgriculturePriceIndex	-0.3203	2	3.3555
Oils&MealsPriceIndex	-0.3182	2	-4.0061
BeveragesPriceIndex	-0.3151	2	-1.7720

$$\mathrm{MLR}={\mathrm{+45.4491}}_{}{\mathrm{-0.1536}}_{}x{\mathrm{CoconutOil}}_{}{\mathrm{+1.2123}}_{}x{\mathrm{PalmOil}}_{}{\mathrm{+3.3555}}_{}x{\mathrm{AgriculturePriceIndex}}_{}{\mathrm{-4.0061}}_{}x{\mathrm{Oils\&MealsPriceIndex}}_{}{\mathrm{-1.7720}}_{}x{\mathrm{BeveragesPriceIndex}}_{}$$ Чрез Множествена линейна регресия (MLR) на изменението на EBITDA 3м. въз основа на петте най-силно колериращи индикатора се прогнозира изменение на EBITDA 3м. от +30.23% и стойност от 327 хил.лв.
Коригираният коефициент на детерминация R²_adj 0.1349, показва слаба обяснителна сила на модела.

Опер. паричен поток 3м.

Изменението на Опер. паричен поток 3м. има умерена обратна корелация с изменението на TimberIndex (-0.4644) със забавяне (лаг) от 2 тримесечия, умерена обратна корелация с изменението на DollarIndex (-0.4566) и умерена корелация с изменението на EuroDollar (-0.4566) със забавяне (лаг) от 1 тримесечия.
Корелации на 3 месечното изменение Q_n/Q_n-1 на Опер. паричен поток 3м.

Индикатор	Корелация	лаг 3 мес	Коефициент MLR
TimberIndex	-0.4644	2	-455.9311
DollarIndex	-0.4566	0	-447.5239
EuroDollar	0.3861	1	-440.7944
Fish	-0.3413	2	-169.1822
SugarEU	-0.3352	2	-270.1836

$$\mathrm{MLR}={\mathrm{+453.8136}}_{}{\mathrm{-455.9311}}_{}x{\mathrm{TimberIndex}}_{}{\mathrm{-447.5239}}_{}x{\mathrm{DollarIndex}}_{}{\mathrm{-440.7944}}_{}x{\mathrm{EuroDollar}}_{}{\mathrm{-169.1822}}_{}x{\mathrm{Fish}}_{}{\mathrm{-270.1836}}_{}x{\mathrm{SugarEU}}_{}$$ Чрез Множествена линейна регресия (MLR) на изменението на Опер. паричен поток 3м. въз основа на петте най-силно колериращи индикатора се прогнозира изменение на Опер. паричен поток 3м. от -130.76% и стойност от -387 хил.лв.
Коригираният коефициент на детерминация R²_adj 0.3208, показва умерена обяснителна сила на модела.

Капитализация

Корелацията на 3-месечното изменение на Капитализацията със забавяне (лаг) от едно тримесечие е . Общата корелация на факторите с капитализацията е nan.

Корелации на 3 месечното изменение Qn/Qn-1 на Капитализацията
Индикатор	Корелация	лаг 3 мес	Коефициент MLR
Приходи от дейността 3м.	nan	1	nan
Разходи за дейността 3м.	nan	1	nan
EBITDA 3м.	nan	1	nan
Опер. паричен поток 3м.	nan	1	nan

$$\mathrm{MLR}={\mathrm{nan}}_{}{\mathrm{nan}}_{}x{\mathrm{Income}}_{}{\mathrm{nan}}_{}x{\mathrm{Costs}}_{}{\mathrm{nan}}_{}x{\mathrm{EBITDA}}_{}{\mathrm{nan}}_{}x{\mathrm{CFO}}_{}$$ Използвайки данните от текущия отчет за 3 месечните изменения на Приходите от дейността, Разходите за дейността, EBITDA и Опер. паричен поток, чрез Множествена линейна регресия (MLR) се очаква изменение на капитализацията от 0.00% и стойност от nan хил.лв.
Въз основа на MLR прогнозите за отделните фактори, MLR на капитализацията прогнозира изменение от 0.00% и стойност от nan хил.лв.
Коригираният коефициент на детерминация R²_adj 0.0000, показва слаба обяснителна сила на модела.

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за трето тримесечие Q3 на 2025 г. (254) в:

- Баланс с над 5 % от Актива:

Наименование	254	256	%	хил.лв.
Дългосрочни вземания по търговски заеми	1 530	1 045	-31.70 %	-485
Текущи вземания от свързани предприятия	847	263	-68.95 %	-584
Текущи вземания по предоставени търговски заеми	2 352	2 992	+27.21 %	+640
Парични средства в безсрочни депозити	411	682	+65.94 %	+271
Парични средства и парични еквиваленти	411	682	+65.94 %	+271
Нетекущи задължения по облигационни заеми	2 347	1 760	-25.01 %	-587
Текущи задължения по получени заеми към банки и небанкови ФИ	1 544	1 217	-21.18 %	-327
Текуща част от нетекущите задължения	1 667	1 210	-27.41 %	-457
Текущи задължения, в т ч	1 051	1 284	+22.17 %	+233
Текущи задължения по получени търговски заеми	590	1 076	+82.37 %	+486

- Отчет за доходите 3 мес. с над 5 % от Общо разходи+печалба:

Наименование	254	256	%	хил.лв.
Разходи за външни услуги-3м.	17	28	+64.71 %	+11
Балансова стойност на продадени активи (без продукция)-3м.	-224	430	+291.96 %	+654
Други разходи за дейността, в т ч-3м.	-32	9	+128.13 %	+41
Обезценка на активи-3м.	-36	0	+100.00 %	+36
Разходи по икономически елементи-3м.	-117	585	+600.00 %	+702
Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти-3м.	54	-45	-183.33 %	-99
Други финансови разходи-3м.	19	11	-42.11 %	-8
Финансови разходи-3м.	220	112	-49.09 %	-108
Разходи за дейността-3м.	103	697	+576.70 %	+594
Печалба от дейността-3м.	73	90	+23.29 %	+17
Общо разходи-3м.	103	697	+576.70 %	+594
Печалба преди облагане с данъци-3м.	73	90	+23.29 %	+17
Печалба след облагане с данъци-3м.	73	90	+23.29 %	+17
Нетна печалба за периода-3м.	73	90	+23.29 %	+17
Общо разходи и печалба-3м.	176	787	+347.16 %	+611
Нетни приходи от продажби на стоки-3м.	-125	303	+342.40 %	+428
Нетни приходи от продажби на услуги-3м.	17	77	+352.94 %	+60
Други нетни приходи от продажби-3м.	-100	100	+200.00 %	+200
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.)	-208	480	+330.77 %	+688
Приходи от лихви-3м.	380	303	-20.26 %	-77
Финансови приходи-3м.	384	307	-20.05 %	-77
Приходи от дейността-3м.	176	787	+347.16 %	+611
Общо приходи-3м.	176	787	+347.16 %	+611
Общо приходи и загуба-3м.	176	787	+347.16 %	+611

- Отчет за паричните потоци 3 мес. с над 5 % от Постъпления от клиенти:

Наименование	254	256	%	хил.лв.
Постъпления от клиенти-3м.	1 746	2 357	+34.99 %	+611
Плащания на доставчици-3м.	-1 515	-666	+56.04 %	+849
Други постъпления /плащания от оперативна дейност-3м.	44	-292	-763.64 %	-336
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):-3м.	131	1 258	+860.31 %	+1 127
Постъпления от заеми-3м.	0	574	+574.00 %	+574
Платени заеми-3м.	-220	-1 344	-510.91 %	-1 124
Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение-3м.	-79	-200	-153.16 %	-121
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):-3м.	-304	-987	-224.67 %	-683
Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):-3м.	-175	271	+254.86 %	+446
Парични средства в края на периода, в т.ч.:-3м.	-175	271	+254.86 %	+446