MCGB - 255 - aвтоматизиран анализ

М кар груп АД (MCGB)

Q3/2025 консолидиран

М кар груп АД (MCGB)

консолидиран отчет за трето тримесечие Q3 на 2025 г. (255)

публикуван на 2025.12.01 18:26:00 в Infostock.bg

АКТИВИ	Текущ период	Предходен период	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ	Текущ период	Предходен период
А. НЕТЕКУЩИ АКТИВИ			А. СОБСТВЕН КАПИТАЛ
I. Имоти, машини, съоръжения и оборудване			I. Основен капитал
1. Земи (терени )	12 748	nan	Записан и внесен капитал т.ч.:	30 456	nan
2. Сгради и конструкции	29 138	nan	обикновени акции	30 456	nan
3. Машини и оборудване	2 024	nan	привилегировани акции	0	nan
4. Съоръжения	1 508	nan	Изкупени собствени обикновени акции	0	nan
5. Транспортни средства	10 854	nan	Изкупени собствени привилегировани акции	0	nan
6. Стопански инвентар	0	nan	Невнесен капитал	0	nan
7. Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни материални активи	2 492	nan	Общо за група І:	30 456	nan
8. Други	2 843	nan	II. Резерви
Общо за група I:	61 607	nan	1. Премийни резерви при емитиране на ценни книжа	0	nan
II. Инвестиционни имоти	4 338	nan	2. Резерв от последващи оценки на активите и пасивите	-3 724	nan
III. Биологични активи	0	nan	3. Целеви резерви, в т.ч.:	54	nan
IV. Нематериални активи			общи резерви	0	nan
1. Права върху собственост	0	nan	специализирани резерви	0	nan
2. Програмни продукти	195	nan	други резерви	54	nan
3. Продукти от развойна дейност	0	nan	Общо за група II:	-3 670	nan
4. Други	149	nan	III. Финансов резултат
Общо за група IV:	344	nan	1. Натрупана печалба (загуба) в т.ч.:	12 276	nan
			неразпределена печалба	12 276	nan
V. Търговска репутация			непокрита загуба	0	nan
1. Положителна репутация	8 334	nan	еднократен ефект от промени в счетоводната политика	0	nan
2. Отрицателна репутация	0	nan	2. Текуща печалба	5 496	nan
Общо за група V:	8 334	nan	3. Текуща загуба	0	nan
VI. Финансови активи			Общо за група III:	17 772	nan
1. Инвестиции в:	0	nan
дъщерни предприятия	0	nan
смесени предприятия	0	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III):	44 558	nan
асоциирани предприятия	0	nan
други предприятия	0	nan
2. Държани до настъпване на падеж	0	nan	Б. МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ	-38	nan
държавни ценни книжа	0	nan
облигации, в т.ч.:	0	nan	В. НЕТЕКУЩИ ПАСИВИ
общински облигации	0	nan	I. Търговски и други задължения
други инвестиции, държани до настъпване на падеж	0	nan	1. Задължения към свързани предприятия	39 765	nan
3. Други	3 726	nan	2.Задължения по получени заеми от банки и небанкови финансови институции	46 736	nan
Общо за група VI:	3 726	nan	3. Задължения по ЗУНК	0	nan
VII. Търговски и други вземания			4. Задължения по получени търговски заеми	0	nan
1. Вземания от свързани предприятия	5 108	nan	5. Задължения по облигационни заеми	22 918	nan
2. Вземания по търговски заеми	0	nan	6. Други	1 697	nan
3. Вземания по финансов лизинг	0	nan	Общо за група I:	111 116	nan
4. Други	0	nan
Общо за група VII:	5 108	nan	II. Други нетекущи пасиви	521	nan
			III. Приходи за бъдещи периоди	0	nan
VIII. Разходи за бъдещи периоди	0	nan	IV. Пасиви по отсрочени данъци	231	nan
IX. Активи по отсрочени данъци	405	nan	V.Финансирания	0	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII+IX):	83 862	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "В" (I+II+III+IV+V):	111 868	nan
Б. ТЕКУЩИ АКТИВИ			Г. ТЕКУЩИ ПАСИВИ
I. Материални запаси			I. Търговски и други задължения
1. Материали	43	nan	1. Задължения по получени заеми към банки и небанкови финансови институции	19 098	nan
2. Продукция	0	nan	2. Текуща част от нетекущите задължения	187	nan
3. Стоки	252 412	nan	3. Текущи задължения, в т.ч.:	221 713	nan
4. Незавършено производство	0	nan	задължения към свързани предприятия	118 478	nan
5. Биологични активи	0	nan	задължения по получени търговски заеми	75 607	nan
6. Други	10 222	nan	задължения към доставчици и клиенти	17 765	nan
Общо за група I:	262 677	nan	получени аванси	6 550	nan
			задължения към персонала	2 138	nan
II. Търговски и други вземания			задължения към осигурителни предприятия	0	nan
1. Вземания от свързани предприятия	15 132	nan	данъчни задължения	1 175	nan
2. Вземания от клиенти и доставчици	39 244	nan	4. Други	45 854	nan
3. Предоставени аванси	28 121	nan	5. Провизии	0	nan
4. Вземания по предоставени търговски заеми	5 807	nan	Общо за група І:	286 852	nan
5. Съдебни и присъдени вземания	0	nan
6. Данъци за възстановяване	260	nan	II. Други текущи пасиви	0	nan
7. Вземания от персонала	0	nan
8. Други	617	nan	III. Приходи за бъдещи периоди	11	nan
Общо за група II:	89 181	nan
			IV. Финансирания	0	nan
III.Финансови активи
1. Финансови активи, държани за търгуване в т. ч.	0	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Г" (I+II+III+IV):	286 863	nan
дългови ценни книжа	0	nan
дeривативи	0	nan
други	0	nan
2. Финансови активи, обявени за продажба	0	nan
3. Други	0	nan
Общо за група III:	0	nan

IV. Парични средства и парични еквиваленти
1. Парични средства в брой	151	nan
2. Парични средства в безсрочни депозити	6 031	nan
3. Блокирани парични средства	0	nan
4. Парични еквиваленти	0	nan
Общо за група IV:	6 182	nan
V. Разходи за бъдещи периоди	1 349	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Б"(I+II+III+IV+V)	359 389	nan
ОБЩО АКТИВИ (А + Б):	443 251	nan	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ (А+Б+В+Г):	443 251	nan

РАЗХОДИ	Текущ период	Предходен период	ПРИХОДИ	Текущ период	Предходен период
А. Разходи за дейността			А. Приходи от дейността
I. Разходи по икономически елементи			I. Нетни приходи от продажби на:
1. Разходи за материали	1 282	nan	1. Продукция	0	nan
2. Разходи за външни услуги	5 172	nan	2. Стоки	158 117	nan
3. Разходи за амортизации	4 571	nan	3. Услуги	13 616	nan
4. Разходи за възнаграждения	12 099	nan	4. Други	8 583	nan
5. Разходи за осигуровки	1 680	nan	Общо за група I:	180 316	nan
6. Балансова стойност на продадени активи (без продукция)	141 150	nan
7. Изменение на запасите от продукция и незавършено производство	0	nan	II. Приходи от финансирания	0	nan
8. Други, в т.ч.:	1 862	nan	в т.ч. от правителството	0	nan
обезценка на активи	16	nan
провизии	0	nan	III. Финансови приходи
Общо за група I:	167 816	nan	1. Приходи от лихви	1 705	nan
			2. Приходи от дивиденти	0	nan
II. Финансови разходи			3. Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти	22	nan
1. Разходи за лихви	7 142	nan	4. Положителни разлики от промяна на валутни курсове	483	nan
2. Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти	16	nan	5. Други	80	nan
3. Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове	885	nan	Общо за група III:	2 290	nan
4. Други	541	nan
Общо за група II:	8 584	nan

Б. Общо разходи за дейността (I + II)	176 400	nan	Б. Общо приходи от дейността (I + II + III):	182 606	nan

В. Печалба от дейността	6 206	nan	В. Загуба от дейността	0	nan
III. Дял от печалбата на асоциирани и съвместни предприятия	0	nan	IV. Дял от загубата на асоциирани и съвместни предприятия	0	nan
IV. Извънредни разходи	0	nan	V. Извънредни приходи	0	nan
Г. Общо разходи (Б+ III +IV)	176 400	nan	Г. Общо приходи (Б + IV + V)	182 606	nan
Д. Печалба преди облагане с данъци	6 206	nan	Д. Загуба преди облагане с данъци	0	nan
V. Разходи за данъци	719	nan
1.Разходи за текущи корпоративни данъци върху печалбата	719	nan
2. Разход /(икономия) на отсрочени корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
3. Други	0	nan
E. Печалба след облагане с данъци (Д - V)	5 487	nan	E. Загуба след облагане с данъци (Д + V)	0	nan
в т.ч. за малцинствено участие	0	nan	в т.ч. за малцинствено участие	9	nan
Ж. Нетна печалба за периода	5 496	nan	Ж. Нетна загуба за периода	0	nan
Всичко (Г+ V + Е):	182 606	nan	Всичко (Г + E):	182 606	nan

ПАРИЧНИ ПОТОЦИ	Текущ период	Предходен период
А. Парични потоци от оперативна дейност
1. Постъпления от клиенти	220 232	nan
2. Плащания на доставчици	-117 389	nan
3. Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия	-14	nan
4. Плащания, свързани с възнаграждения	-13 073	nan
5. Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)	-5 007	nan
6. Платени корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
7. Получени лихви	0	nan
8. Платени банкови такси и лихви върху краткосрочни заеми за оборотни средства	0	nan
9. Курсови разлики	0	nan
10. Други постъпления /плащания от оперативна дейност	-1 127	nan
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):	83 622	nan
Б. Парични потоци от инвестиционна дейност
1. Покупка на дълготрайни активи	-2 708	nan
2. Постъпления от продажба на дълготрайни активи	2 097	nan
3. Предоставени заеми	-7 130	nan
4. Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг	2 392	nan
5. Получени лихви по предоставени заеми	242	nan
6. Покупка на инвестиции	-66	nan
7. Постъпления от продажба на инвестиции	14 136	nan
8. Получени дивиденти от инвестиции	0	nan
9. Курсови разлики	0	nan
10. Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност	171	nan
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):	9 134	nan
В. Парични потоци от финансова дейност
1. Постъпления от емитиране на ценни книжа	0	nan
2. Плащания при обратно придобиване на ценни книжа	0	nan
3. Постъпления от заеми	49 618	nan
4. Платени заеми	-136 930	nan
5. Платени задължения по лизингови договори	-1 696	nan
6. Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение	-2 519	nan
7 . Изплатени дивиденти	0	nan
8. Други постъпления/ плащания от финансова дейност	-354	nan
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):	-91 881	nan
Г. Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):	875	nan
Д. Парични средства в началото на периода	5 307	nan
Е. Парични средства в края на периода, в т.ч.:	6 182	nan
наличност в касата и по банкови сметки	6 182	nan
блокирани парични средства	0	nan

- 2025.12.01 18:28:32 -

Основни показатели

Net Income 3m: 3 092	Sales 3m: 66 130	FCFF 3m: 8 118
Debt/Аssets: 89.96 %

Index	255	253
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.)	3 092	1 574
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.)	66 130	66 858
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets)	64.72	66.01
Общо дълг/Общо активи 12m.(Total Debt/Total Аssets 12m.)	89.96	90.26
Текуща ликвидност 12m.(Current Ratio 12m.)	125.28	121.37

+/-

Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 3 092 хил.лв.
Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 6 589 хил.лв.

Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 10.05 %
Висока кратк. задлъжнялост Текущи пасиви/Общо активи (Short Term Debt/Total Assets) над 30%: 64.72 %
Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 89.96 %
Липсва ликвидност при тест с 10 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 15 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 20 хил. лв. за последната година
Няма дивидент за предходната година
Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Финансов резултат

Нетен резултат

Тримесечна печалба 3 092 хил.лв.

Консолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 3 092 хил.лв.

EBITDA

Tримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) 6 589 хил.лв.

Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) е 6 589 хил.лв.

Приходи

Продажби

Тримесечни продажби 66 130 хил.лв.

М кар груп АД формира приходи от продажби на консолидиранa тримесечна основа в размер на 66 130 хил.лв.

Структура на приходите

Финансови приходи

През тримесечието финансовите приходи са 0.42 % от приходите от дейността (282 от 66 412 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (471 хил.лв.), положителните разлики от операции с финансови активи (-380 хил.лв.) и положителните разлики от промяна на валутни курсове (172 хил.лв.).

Структура на финансовите приходи

Разходи

Оперативни разходи

Тримесечни разходи за дейността 63 243 хил.лв.

Разходите за дейността през тримесечието са 63 243 хил.лв. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са балансовата стойност на продадени активи (без продукция) с 52 086 хил.лв.

Структура на разходите

Финансови разходи

Тримесечни 2 519 хил.лв. (3.98 % от разходите от дейността и 81.47 % от тримесечния резултат)

През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 1 917 хил.лв. 76.10 % от финансовите разходи (2 519 хил. лв.). Те от своя страна са 3.98 % от разходите за дейността (63 243 хил.лв.).

Структура на финансовите разходи

Неоперативни приходи и разходи

Тримесечни 442 хил.лв. (14.29 % от тримесечния резултат)

В тримесечния финансов резултат нетираните приходи и разходи с неоперативен характер съставляват 14.29 % и са 442 хил.лв.

Собствен капитал, пасиви

Собствен капитал

Собствен капитал 44 558 хил.лв.

Консолидираният собствен капитал на М кар груп АД към края на септември 2025 г. от 44 558 хил.лв.

Резервите от -3 670 хил.лв. формират -8.24 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 12 276 хил.лв. (27.55 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 10.05 % от активите на дружеството.

Пасиви

Пасиви 398 731 хил.лв.
Общо дълг/Общо активи 89.96 %
Общо дълг/СК 894.86 %

Дългосрочните пасиви са на стойност 111 868 хил.лв., а краткосрочните за 286 863 хил.лв., което прави общо 398 731 хил.лв. 65 834 хил.лв. от задълженията са към финансови институции.
Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 64.72 %. Общо дълговете са 89.96 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 894.86 %.

Активи, балансови съотношения

Активи

Активи 443 251 хил.лв.

Kъм края на септември 2025 г. всички активи са за 443 251 хил.лв. От тях текущите са 81.08 % (359 389 хил.лв.), а нетекущите 18.92 % (83 862 хил.лв.)

Балансови съотношения

Чист оборотен капитал 72 526 хил.лв.

Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 72 526 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 125.28 %.
Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 162.77 % от собствения капитал и 16.36 % от всички активи.

Реинвестиране и обновяване на активи

Парични средства, ликвидност

Парични средства 6 182 хил.лв. (1.39 % от Актива)

Паричните средства и еквиваленти са за 6 182 хил.лв. (1.39 % от Актива), от които парите в брои са 151 хил.лв. Незабавната ликвидност е 2.16 %.

Парични потоци

Нетни оперативни 3м. 29 863 хил.лв.

Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е 29 863 хил.лв. Отношението му към продажбите е 45.16 %.

Парични потоци

Емисии, капитализация, търговия, спред, free-float

М кар груп АД има емитирани акции с борсов код:

Емисия	Брой книжа	Номинал	Валута	от дата
MCGB	23 000	1000	BGN	18.12.2024 г.

Дивиденти

Не е изплащан дивидент
Не е изплащан дивидент за предходните 5 години

.
Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Значителни пера

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо консолидирания отчет за второ тримесечие Q2 на 2025 г. (253) в:

- Баланс с над 5 % от Актива:

Наименование	253	255	%	хил.лв.
Нетекущи задължения по получени заеми от банки и небанкови ФИ	36 758	46 736	+27.15 %	+9 978
Текущи задължения по получени заеми към банки и небанкови ФИ	36 146	19 098	-47.16 %	-17 048
Текущи задължения към свързани предприятия	90 411	118 478	+31.04 %	+28 067
Текущи задължения по получени търговски заеми	62 733	75 607	+20.52 %	+12 874
Текущи задължения към доставчици и клиенти	41 551	17 765	-57.25 %	-23 786
Други текущи задължения	37 116	45 854	+23.54 %	+8 738

- Отчет за доходите 3 мес. с над 5 % от Общо разходи+печалба:

Наименование	253	255	%	хил.лв.
Финансови разходи-3м.	3 660	2 519	-31.17 %	-1 141
Други нетни приходи от продажби-3м.	4 881	2 679	-45.11 %	-2 202

- Отчет за паричните потоци 3 мес. с над 5 % от Постъпления от клиенти:

Наименование	253	255	%	хил.лв.
Плащания на доставчици-3м.	-22 888	-39 724	-73.56 %	-16 836
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):-3м.	39 949	29 863	-25.25 %	-10 086
Предоставени заеми-3м.	2 449	-7 130	-391.14 %	-9 579
Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг-3м.	-16 254	8 783	+154.04 %	+25 037
Постъпления от продажба на инвестиции-3м.	13 834	193	-98.60 %	-13 641
Постъпления от заеми-3м.	31 451	14 209	-54.82 %	-17 242
Други постъпления/ плащания от финансова дейност-3м.	-6 632	6 340	+195.60 %	+12 972