VCIB - 255 - aвтоматизиран анализ

Ви Си инвестмънт груп АД (VCIB)

Q3/2025 консолидиран

Ви Си инвестмънт груп АД (VCIB, VCIC)

консолидиран отчет за трето тримесечие Q3 на 2025 г. (255)

публикуван на 2025.12.01 14:13:51 в x3news.com

АКТИВИ	Текущ период	Предходен период	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ	Текущ период	Предходен период
А. НЕТЕКУЩИ АКТИВИ			А. СОБСТВЕН КАПИТАЛ
I. Имоти, машини, съоръжения и оборудване			I. Основен капитал
1. Земи (терени )	0	nan	Записан и внесен капитал т.ч.:	0	nan
2. Сгради и конструкции	0	nan	обикновени акции	0	nan
3. Машини и оборудване	4	nan	привилегировани акции	0	nan
4. Съоръжения	0	nan	Изкупени собствени обикновени акции	0	nan
5. Транспортни средства	0	nan	Изкупени собствени привилегировани акции	0	nan
6. Стопански инвентар	0	nan	Невнесен капитал	0	nan
7. Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни материални активи	0	nan	Общо за група І:	300	nan
8. Други	0	nan	II. Резерви
Общо за група I:	4	nan	1. Премийни резерви при емитиране на ценни книжа	0	nan
II. Инвестиционни имоти	0	nan	2. Резерв от последващи оценки на активите и пасивите	0	nan
III. Биологични активи	0	nan	3. Целеви резерви, в т.ч.:	73	nan
IV. Нематериални активи			общи резерви	65	nan
1. Права върху собственост	0	nan	специализирани резерви	0	nan
2. Програмни продукти	0	nan	други резерви	8	nan
3. Продукти от развойна дейност	0	nan	Общо за група II:	73	nan
4. Други	0	nan	III. Финансов резултат
Общо за група IV:	0	nan	1. Натрупана печалба (загуба) в т.ч.:	1 502	nan
			неразпределена печалба	1 502	nan
V. Търговска репутация			непокрита загуба	0	nan
1. Положителна репутация	498	nan	еднократен ефект от промени в счетоводната политика	0	nan
2. Отрицателна репутация	0	nan	2. Текуща печалба	1 643	nan
Общо за група V:	498	nan	3. Текуща загуба	0	nan
VI. Финансови активи			Общо за група III:	3 145	nan
1. Инвестиции в:	593	nan
дъщерни предприятия	0	nan
смесени предприятия	0	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III):	3 518	nan
асоциирани предприятия	593	nan
други предприятия	0	nan
2. Държани до настъпване на падеж	0	nan	Б. МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ	9	nan
държавни ценни книжа	0	nan
облигации, в т.ч.:	0	nan	В. НЕТЕКУЩИ ПАСИВИ
общински облигации	0	nan	I. Търговски и други задължения
други инвестиции, държани до настъпване на падеж	0	nan	1. Задължения към свързани предприятия	0	nan
3. Други	8 173	nan	2.Задължения по получени заеми от банки и небанкови финансови институции	0	nan
Общо за група VI:	8 766	nan	3. Задължения по ЗУНК	0	nan
VII. Търговски и други вземания			4. Задължения по получени търговски заеми	0	nan
1. Вземания от свързани предприятия	0	nan	5. Задължения по облигационни заеми	23 814	nan
2. Вземания по търговски заеми	0	nan	6. Други	0	nan
3. Вземания по финансов лизинг	0	nan	Общо за група I:	23 814	nan
4. Други	2 039	nan
Общо за група VII:	2 039	nan	II. Други нетекущи пасиви	0	nan
			III. Приходи за бъдещи периоди	0	nan
VIII. Разходи за бъдещи периоди	0	nan	IV. Пасиви по отсрочени данъци	40	nan
IX. Активи по отсрочени данъци	0	nan	V.Финансирания	0	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII+IX):	11 307	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "В" (I+II+III+IV+V):	23 854	nan
Б. ТЕКУЩИ АКТИВИ			Г. ТЕКУЩИ ПАСИВИ
I. Материални запаси			I. Търговски и други задължения
1. Материали	0	nan	1. Задължения по получени заеми към банки и небанкови финансови институции	0	nan
2. Продукция	0	nan	2. Текуща част от нетекущите задължения	210	nan
3. Стоки	0	nan	3. Текущи задължения, в т.ч.:	13 108	nan
4. Незавършено производство	0	nan	задължения към свързани предприятия	0	nan
5. Биологични активи	0	nan	задължения по получени търговски заеми	10 016	nan
6. Други	0	nan	задължения към доставчици и клиенти	2 444	nan
Общо за група I:	0	nan	получени аванси	642	nan
			задължения към персонала	6	nan
II. Търговски и други вземания			задължения към осигурителни предприятия	0	nan
1. Вземания от свързани предприятия	12	nan	данъчни задължения	0	nan
2. Вземания от клиенти и доставчици	0	nan	4. Други	0	nan
3. Предоставени аванси	1 296	nan	5. Провизии	0	nan
4. Вземания по предоставени търговски заеми	20 416	nan	Общо за група І:	13 318	nan
5. Съдебни и присъдени вземания	0	nan
6. Данъци за възстановяване	54	nan	II. Други текущи пасиви	0	nan
7. Вземания от персонала	0	nan
8. Други	2	nan	III. Приходи за бъдещи периоди	0	nan
Общо за група II:	21 780	nan
			IV. Финансирания	0	nan
III.Финансови активи
1. Финансови активи, държани за търгуване в т. ч.	911	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Г" (I+II+III+IV):	13 318	nan
дългови ценни книжа	0	nan
дeривативи	911	nan
други	0	nan
2. Финансови активи, обявени за продажба	0	nan
3. Други	6 640	nan
Общо за група III:	7 551	nan

IV. Парични средства и парични еквиваленти
1. Парични средства в брой	0	nan
2. Парични средства в безсрочни депозити	0	nan
3. Блокирани парични средства	41	nan
4. Парични еквиваленти	0	nan
Общо за група IV:	41	nan
V. Разходи за бъдещи периоди	20	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Б"(I+II+III+IV+V)	29 392	nan
ОБЩО АКТИВИ (А + Б):	40 699	nan	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ (А+Б+В+Г):	40 699	nan

РАЗХОДИ	Текущ период	Предходен период	ПРИХОДИ	Текущ период	Предходен период
А. Разходи за дейността			А. Приходи от дейността
I. Разходи по икономически елементи			I. Нетни приходи от продажби на:
1. Разходи за материали	3	nan	1. Продукция	0	nan
2. Разходи за външни услуги	593	nan	2. Стоки	0	nan
3. Разходи за амортизации	0	nan	3. Услуги	0	nan
4. Разходи за възнаграждения	121	nan	4. Други	34	nan
5. Разходи за осигуровки	12	nan	Общо за група I:	34	nan
6. Балансова стойност на продадени активи (без продукция)	0	nan
7. Изменение на запасите от продукция и незавършено производство	0	nan	II. Приходи от финансирания	0	nan
8. Други, в т.ч.:	32	nan	в т.ч. от правителството	0	nan
обезценка на активи	0	nan
провизии	0	nan	III. Финансови приходи
Общо за група I:	761	nan	1. Приходи от лихви	445	nan
			2. Приходи от дивиденти	195	nan
II. Финансови разходи			3. Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти	2 529	nan
1. Разходи за лихви	683	nan	4. Положителни разлики от промяна на валутни курсове	0	nan
2. Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти	75	nan	5. Други	0	nan
3. Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове	0	nan	Общо за група III:	3 169	nan
4. Други	22	nan
Общо за група II:	780	nan

Б. Общо разходи за дейността (I + II)	1 541	nan	Б. Общо приходи от дейността (I + II + III):	3 203	nan

В. Печалба от дейността	1 662	nan	В. Загуба от дейността	0	nan
III. Дял от печалбата на асоциирани и съвместни предприятия	0	nan	IV. Дял от загубата на асоциирани и съвместни предприятия	0	nan
IV. Извънредни разходи	0	nan	V. Извънредни приходи	0	nan
Г. Общо разходи (Б+ III +IV)	1 541	nan	Г. Общо приходи (Б + IV + V)	3 203	nan
Д. Печалба преди облагане с данъци	1 662	nan	Д. Загуба преди облагане с данъци	0	nan
V. Разходи за данъци	19	nan
1.Разходи за текущи корпоративни данъци върху печалбата	19	nan
2. Разход /(икономия) на отсрочени корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
3. Други	0	nan
E. Печалба след облагане с данъци (Д - V)	1 643	nan	E. Загуба след облагане с данъци (Д + V)	0	nan
в т.ч. за малцинствено участие	0	nan	в т.ч. за малцинствено участие	0	nan
Ж. Нетна печалба за периода	1 643	nan	Ж. Нетна загуба за периода	0	nan
Всичко (Г+ V + Е):	3 203	nan	Всичко (Г + E):	3 203	nan

ПАРИЧНИ ПОТОЦИ	Текущ период	Предходен период
А. Парични потоци от оперативна дейност
1. Постъпления от клиенти	2 484	nan
2. Плащания на доставчици	-669	nan
3. Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия	0	nan
4. Плащания, свързани с възнаграждения	-147	nan
5. Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)	0	nan
6. Платени корпоративни данъци върху печалбата	-45	nan
7. Получени лихви	0	nan
8. Платени банкови такси и лихви върху краткосрочни заеми за оборотни средства	0	nan
9. Курсови разлики	0	nan
10. Други постъпления /плащания от оперативна дейност	57	nan
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):	1 680	nan
Б. Парични потоци от инвестиционна дейност
1. Покупка на дълготрайни активи	0	nan
2. Постъпления от продажба на дълготрайни активи	0	nan
3. Предоставени заеми	-28 433	nan
4. Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг	616	nan
5. Получени лихви по предоставени заеми	149	nan
6. Покупка на инвестиции	-12 874	nan
7. Постъпления от продажба на инвестиции	9 300	nan
8. Получени дивиденти от инвестиции	195	nan
9. Курсови разлики	0	nan
10. Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност	-8 111	nan
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):	-39 158	nan
В. Парични потоци от финансова дейност
1. Постъпления от емитиране на ценни книжа	0	nan
2. Плащания при обратно придобиване на ценни книжа	-3 078	nan
3. Постъпления от заеми	44 544	nan
4. Платени заеми	-3 963	nan
5. Платени задължения по лизингови договори	0	nan
6. Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение	-432	nan
7 . Изплатени дивиденти	0	nan
8. Други постъпления/ плащания от финансова дейност	0	nan
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):	37 071	nan
Г. Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):	-407	nan
Д. Парични средства в началото на периода	448	nan
Е. Парични средства в края на периода, в т.ч.:	41	nan
наличност в касата и по банкови сметки	41	nan
блокирани парични средства	0	nan

- 2025.12.01 14:14:25 -

Основни показатели

Net Income 3m: 1 464

Sales 3m: -212

Debt/Аssets: 91.33 %

Index	255	253
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.)	1 464	n/a
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.)	-212	n/a
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets)	32.72	44.86
Общо дълг/Общо активи 12m.(Total Debt/Total Аssets 12m.)	91.33	91.30
Текуща ликвидност 12m.(Current Ratio 12m.)	220.69	153.29

+/-

Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 1 464 хил.лв.
Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 1 831 хил.лв.

Неоперативните приходи и разходи формират над 30% от финансовия резултат за 3м.: 111.13 %
Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 8.64 %
Висока кратк. задлъжнялост Текущи пасиви/Общо активи (Short Term Debt/Total Assets) над 30%: 32.72 %
Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 91.33 %
Липсва ликвидност при тест с 10 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 15 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 20 хил. лв. за последната година
Няма дивидент за предходната година
Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Финансов резултат

Нетен резултат

Тримесечна печалба 1 464 хил.лв.

Консолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 1 464 хил.лв.

EBITDA

Tримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) 1 831 хил.лв.

Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) е 1 831 хил.лв.

Приходи

Продажби

Тримесечни продажби -212 хил.лв.

Ви Си инвестмънт груп АД формира приходи от продажби на консолидиранa тримесечна основа в размер на -212 хил.лв.

Структура на приходите

Финансови приходи

Тримесечни 2 124 хил.лв. (111.09 % от приходите от дейността и 145.08 % от тримесечния резултат)

През тримесечието финансовите приходи са 111.09 % от приходите от дейността (2 124 от 1 912 хил.лв.). От тях най-голям дял имат положителните разлики от операции с финансови активи (1 708 хил.лв.).

Структура на финансовите приходи

Разходи

Оперативни разходи

Тримесечни разходи за дейността 437 хил.лв.

Разходите за дейността през тримесечието са 437 хил.лв. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 57 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 58 хил.лв.

Структура на разходите

Финансови разходи

Тримесечни 319 хил.лв. (73.00 % от разходите от дейността и 21.79 % от тримесечния резултат)

През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 356 хил.лв. 111.60 % от финансовите разходи (319 хил. лв.). Те от своя страна са 73.00 % от разходите за дейността (437 хил.лв.).

Структура на финансовите разходи

Неоперативни приходи и разходи

Тримесечни 1 627 хил.лв. (111.13 % от тримесечния резултат)

В тримесечния финансов резултат нетираните приходи и разходи с неоперативен характер съставляват 111.13 % и са 1 627 хил.лв.

Собствен капитал, пасиви

Собствен капитал

Собствен капитал 3 518 хил.лв.

Консолидираният собствен капитал на Ви Си инвестмънт груп АД към края на септември 2025 г. от 3 518 хил.лв.

Резервите от 73 хил.лв. формират 2.08 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 1 502 хил.лв. (42.69 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 8.64 % от активите на дружеството.

Пасиви

Пасиви 37 172 хил.лв.
Общо дълг/Общо активи 91.33 %
Общо дълг/СК 1 056.62 %

Дългосрочните пасиви са на стойност 23 854 хил.лв., а краткосрочните за 13 318 хил.лв., което прави общо 37 172 хил.лв. Oт тях няма задължения към финансови институции.
Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 32.72 %. Общо дълговете са 91.33 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 1 056.62 %.

Активи, балансови съотношения

Активи

Активи 40 699 хил.лв.

Kъм края на септември 2025 г. всички активи са за 40 699 хил.лв. От тях текущите са 72.22 % (29 392 хил.лв.), а нетекущите 27.78 % (11 307 хил.лв.)

Балансови съотношения

Чист оборотен капитал 16 074 хил.лв.

Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 16 074 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 220.69 %.
Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 456.91 % от собствения капитал и 39.49 % от всички активи.

Реинвестиране и обновяване на активи

Парични средства, ликвидност

Парични средства 41 хил.лв. (0.10 % от Актива)

Паричните средства и еквиваленти са за 41 хил.лв. (0.10 % от Актива), от които парите в брои са 0 хил.лв., а 41 хил.лв. са блокирани. Незабавната ликвидност е 57.01 %.

Парични потоци

Нетни оперативни 3м. 2 629 хил.лв.

Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е 2 629 хил.лв. Отношението му към продажбите е -1 240.09 %.

Парични потоци

Емисии, капитализация, търговия, спред, free-float

Ви Си инвестмънт груп АД има емитирани акции с борсов код:

Емисия	Брой книжа	Номинал	Валута	от дата
VCIB	5 000	1000	BGN	29.04.2025 г.

Дивиденти

Не е изплащан дивидент
Не е изплащан дивидент за предходните 5 години

.
Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Значителни пера

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо консолидирания отчет за второ тримесечие Q2 на 2025 г. (253) в:

- Баланс с над 5 % от Актива:

Наименование	253	255	%	хил.лв.
Други дългосрочни вземания	0	2 039	+2 039.00 %	+2 039
Търговски и други дългосрочни вземания	0	2 039	+2 039.00 %	+2 039
Нетекущи активи	8 171	11 307	+38.38 %	+3 136
Текущи вземания по предоставени търговски заеми	11 763	20 416	+73.56 %	+8 653
Търговски и други /текущи/ вземания	12 590	21 780	+72.99 %	+9 190
Други текущи финансови активи	4 169	6 640	+59.27 %	+2 471
Финансови активи текущи	5 155	7 551	+46.48 %	+2 396
Текущи активи	17 987	29 392	+63.41 %	+11 405
Общо активи	26 158	40 699	+55.59 %	+14 541
Финансов резултат	1 895	3 145	+65.96 %	+1 250
Собствен капитал	2 268	3 518	+55.11 %	+1 250
Нетекущи задължения по облигационни заеми	12 108	23 814	+96.68 %	+11 706
Търговски и други нетекущи задължения	12 108	23 814	+96.68 %	+11 706
Нетекущи пасиви	12 148	23 854	+96.36 %	+11 706
Текущи задължения към доставчици и клиенти	87	2 444	+2 709.20 %	+2 357
Собствен капитал, малцинствено участие и пасиви	26 158	40 699	+55.59 %	+14 541