KYTB - 255 - aвтоматизиран анализ

Кий трейдинг АД (KYTB)

Q3/2025 консолидиран

Кий трейдинг АД (KYTB)

консолидиран отчет за трето тримесечие Q3 на 2025 г. (255)

публикуван на 2025.11.21 13:23:00 в Infostock.bg

АКТИВИ	Текущ период	Предходен период	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ	Текущ период	Предходен период
А. НЕТЕКУЩИ АКТИВИ			А. СОБСТВЕН КАПИТАЛ
I. Имоти, машини, съоръжения и оборудване			I. Основен капитал
1. Земи (терени )	0	nan	Записан и внесен капитал т.ч.:	1 144	nan
2. Сгради и конструкции	0	nan	обикновени акции	1 144	nan
3. Машини и оборудване	0	nan	привилегировани акции	0	nan
4. Съоръжения	0	nan	Изкупени собствени обикновени акции	0	nan
5. Транспортни средства	0	nan	Изкупени собствени привилегировани акции	0	nan
6. Стопански инвентар	0	nan	Невнесен капитал	0	nan
7. Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни материални активи	0	nan	Общо за група І:	1 144	nan
8. Други	0	nan	II. Резерви
Общо за група I:	0	nan	1. Премийни резерви при емитиране на ценни книжа	0	nan
II. Инвестиционни имоти	6 684	nan	2. Резерв от последващи оценки на активите и пасивите	0	nan
III. Биологични активи	0	nan	3. Целеви резерви, в т.ч.:	88	nan
IV. Нематериални активи			общи резерви	0	nan
1. Права върху собственост	0	nan	специализирани резерви	0	nan
2. Програмни продукти	0	nan	други резерви	88	nan
3. Продукти от развойна дейност	0	nan	Общо за група II:	88	nan
4. Други	0	nan	III. Финансов резултат
Общо за група IV:	0	nan	1. Натрупана печалба (загуба) в т.ч.:	3 999	nan
			неразпределена печалба	4 275	nan
V. Търговска репутация			непокрита загуба	-276	nan
1. Положителна репутация	0	nan	еднократен ефект от промени в счетоводната политика	0	nan
2. Отрицателна репутация	0	nan	2. Текуща печалба	110	nan
Общо за група V:	0	nan	3. Текуща загуба	0	nan
VI. Финансови активи			Общо за група III:	4 109	nan
1. Инвестиции в:	0	nan
дъщерни предприятия	0	nan
смесени предприятия	0	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III):	5 341	nan
асоциирани предприятия	0	nan
други предприятия	0	nan
2. Държани до настъпване на падеж	0	nan	Б. МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ	0	nan
държавни ценни книжа	0	nan
облигации, в т.ч.:	0	nan	В. НЕТЕКУЩИ ПАСИВИ
общински облигации	0	nan	I. Търговски и други задължения
други инвестиции, държани до настъпване на падеж	0	nan	1. Задължения към свързани предприятия	0	nan
3. Други	0	nan	2.Задължения по получени заеми от банки и небанкови финансови институции	2 525	nan
Общо за група VI:	0	nan	3. Задължения по ЗУНК	0	nan
VII. Търговски и други вземания			4. Задължения по получени търговски заеми	0	nan
1. Вземания от свързани предприятия	0	nan	5. Задължения по облигационни заеми	30 000	nan
2. Вземания по търговски заеми	0	nan	6. Други	0	nan
3. Вземания по финансов лизинг	0	nan	Общо за група I:	32 525	nan
4. Други	0	nan
Общо за група VII:	0	nan	II. Други нетекущи пасиви	0	nan
			III. Приходи за бъдещи периоди	0	nan
VIII. Разходи за бъдещи периоди	0	nan	IV. Пасиви по отсрочени данъци	491	nan
IX. Активи по отсрочени данъци	147	nan	V.Финансирания	0	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII+IX):	6 831	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "В" (I+II+III+IV+V):	33 016	nan
Б. ТЕКУЩИ АКТИВИ			Г. ТЕКУЩИ ПАСИВИ
I. Материални запаси			I. Търговски и други задължения
1. Материали	0	nan	1. Задължения по получени заеми към банки и небанкови финансови институции	1 020	nan
2. Продукция	0	nan	2. Текуща част от нетекущите задължения	362	nan
3. Стоки	0	nan	3. Текущи задължения, в т.ч.:	1 091	nan
4. Незавършено производство	0	nan	задължения към свързани предприятия	23	nan
5. Биологични активи	0	nan	задължения по получени търговски заеми	1 062	nan
6. Други	0	nan	задължения към доставчици и клиенти	0	nan
Общо за група I:	0	nan	получени аванси	0	nan
			задължения към персонала	6	nan
II. Търговски и други вземания			задължения към осигурителни предприятия	0	nan
1. Вземания от свързани предприятия	0	nan	данъчни задължения	0	nan
2. Вземания от клиенти и доставчици	0	nan	4. Други	1 676	nan
3. Предоставени аванси	0	nan	5. Провизии	0	nan
4. Вземания по предоставени търговски заеми	425	nan	Общо за група І:	4 149	nan
5. Съдебни и присъдени вземания	0	nan
6. Данъци за възстановяване	0	nan	II. Други текущи пасиви	0	nan
7. Вземания от персонала	0	nan
8. Други	20 053	nan	III. Приходи за бъдещи периоди	0	nan
Общо за група II:	20 478	nan
			IV. Финансирания	0	nan
III.Финансови активи
1. Финансови активи, държани за търгуване в т. ч.	14 954	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Г" (I+II+III+IV):	4 149	nan
дългови ценни книжа	0	nan
дeривативи	0	nan
други	14 954	nan
2. Финансови активи, обявени за продажба	0	nan
3. Други	0	nan
Общо за група III:	14 954	nan

IV. Парични средства и парични еквиваленти
1. Парични средства в брой	0	nan
2. Парични средства в безсрочни депозити	243	nan
3. Блокирани парични средства	0	nan
4. Парични еквиваленти	0	nan
Общо за група IV:	243	nan
V. Разходи за бъдещи периоди	0	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Б"(I+II+III+IV+V)	35 675	nan
ОБЩО АКТИВИ (А + Б):	42 506	nan	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ (А+Б+В+Г):	42 506	nan

РАЗХОДИ	Текущ период	Предходен период	ПРИХОДИ	Текущ период	Предходен период
А. Разходи за дейността			А. Приходи от дейността
I. Разходи по икономически елементи			I. Нетни приходи от продажби на:
1. Разходи за материали	1	nan	1. Продукция	0	nan
2. Разходи за външни услуги	258	nan	2. Стоки	0	nan
3. Разходи за амортизации	1	nan	3. Услуги	37	nan
4. Разходи за възнаграждения	112	nan	4. Други	577	nan
5. Разходи за осигуровки	15	nan	Общо за група I:	614	nan
6. Балансова стойност на продадени активи (без продукция)	0	nan
7. Изменение на запасите от продукция и незавършено производство	0	nan	II. Приходи от финансирания	0	nan
8. Други, в т.ч.:	34	nan	в т.ч. от правителството	0	nan
обезценка на активи	0	nan
провизии	0	nan	III. Финансови приходи
Общо за група I:	421	nan	1. Приходи от лихви	599	nan
			2. Приходи от дивиденти	157	nan
II. Финансови разходи			3. Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти	276	nan
1. Разходи за лихви	1 150	nan	4. Положителни разлики от промяна на валутни курсове	0	nan
2. Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти	0	nan	5. Други	0	nan
3. Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове	0	nan	Общо за група III:	1 032	nan
4. Други	1	nan
Общо за група II:	1 151	nan

Б. Общо разходи за дейността (I + II)	1 572	nan	Б. Общо приходи от дейността (I + II + III):	1 646	nan

В. Печалба от дейността	74	nan	В. Загуба от дейността	0	nan
III. Дял от печалбата на асоциирани и съвместни предприятия	0	nan	IV. Дял от загубата на асоциирани и съвместни предприятия	0	nan
IV. Извънредни разходи	0	nan	V. Извънредни приходи	0	nan
Г. Общо разходи (Б+ III +IV)	1 572	nan	Г. Общо приходи (Б + IV + V)	1 646	nan
Д. Печалба преди облагане с данъци	74	nan	Д. Загуба преди облагане с данъци	0	nan
V. Разходи за данъци	0	nan
1.Разходи за текущи корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
2. Разход /(икономия) на отсрочени корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
3. Други	0	nan
E. Печалба след облагане с данъци (Д - V)	74	nan	E. Загуба след облагане с данъци (Д + V)	0	nan
в т.ч. за малцинствено участие	0	nan	в т.ч. за малцинствено участие	0	nan
Ж. Нетна печалба за периода	74	nan	Ж. Нетна загуба за периода	0	nan
Всичко (Г+ V + Е):	1 646	nan	Всичко (Г + E):	1 646	nan

ПАРИЧНИ ПОТОЦИ	Текущ период	Предходен период
А. Парични потоци от оперативна дейност
1. Постъпления от клиенти	1 709	nan
2. Плащания на доставчици	-2 033	nan
3. Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия	0	nan
4. Плащания, свързани с възнаграждения	-116	nan
5. Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)	-4	nan
6. Платени корпоративни данъци върху печалбата	-8	nan
7. Получени лихви	0	nan
8. Платени банкови такси и лихви върху краткосрочни заеми за оборотни средства	0	nan
9. Курсови разлики	0	nan
10. Други постъпления /плащания от оперативна дейност	-30	nan
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):	-482	nan
Б. Парични потоци от инвестиционна дейност
1. Покупка на дълготрайни активи	0	nan
2. Постъпления от продажба на дълготрайни активи	0	nan
3. Предоставени заеми	0	nan
4. Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг	0	nan
5. Получени лихви по предоставени заеми	0	nan
6. Покупка на инвестиции	0	nan
7. Постъпления от продажба на инвестиции	0	nan
8. Получени дивиденти от инвестиции	0	nan
9. Курсови разлики	0	nan
10. Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност	0	nan
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):	0	nan
В. Парични потоци от финансова дейност
1. Постъпления от емитиране на ценни книжа	350	nan
2. Плащания при обратно придобиване на ценни книжа	0	nan
3. Постъпления от заеми	1 049	nan
4. Платени заеми	-765	nan
5. Платени задължения по лизингови договори	0	nan
6. Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение	-832	nan
7 . Изплатени дивиденти	0	nan
8. Други постъпления/ плащания от финансова дейност	0	nan
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):	-198	nan
Г. Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):	-680	nan
Д. Парични средства в началото на периода	923	nan
Е. Парични средства в края на периода, в т.ч.:	243	nan
наличност в касата и по банкови сметки	243	nan
блокирани парични средства	0	nan

- 2025.11.21 13:24:51 -

Основни показатели

Net Income 3m: 51

Sales 3m: 82

Debt/Аssets: 87.43 %

Index	255	253
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.)	51	n/a
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.)	82	n/a
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets)	9.76	12.57
Общо дълг/Общо активи 12m.(Total Debt/Total Аssets 12m.)	87.43	88.78
Текуща ликвидност 12m.(Current Ratio 12m.)	859.85	671.38

+/-

Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 51 хил.лв.
Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 596 хил.лв.

Неоперативните приходи и разходи формират над 30% от финансовия резултат за 3м.: 278.43 %
Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 12.57 %
Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 87.43 %
Липсва ликвидност при тест с 10 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 15 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 20 хил. лв. за последната година
Няма дивидент за предходната година
Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Финансов резултат

Нетен резултат

Тримесечна печалба 51 хил.лв.

Консолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 51 хил.лв.

EBITDA

Tримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) 596 хил.лв.

Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) е 596 хил.лв.

Приходи

Продажби

Тримесечни продажби 82 хил.лв.

Кий трейдинг АД формира приходи от продажби на консолидиранa тримесечна основа в размер на 82 хил.лв.

Структура на приходите

Финансови приходи

Тримесечни 617 хил.лв. (88.27 % от приходите от дейността и 1 209.80 % от тримесечния резултат)

През тримесечието финансовите приходи са 88.27 % от приходите от дейността (617 от 699 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (460 хил.лв.) и приходите от дивиденти (157 хил.лв.).

Структура на финансовите приходи

Разходи

Оперативни разходи

Тримесечни разходи за дейността 648 хил.лв.

Разходите за дейността през тримесечието са 648 хил.лв. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 60 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 37 хил.лв.

Структура на разходите

Финансови разходи

Тримесечни 544 хил.лв. (83.95 % от разходите от дейността и 1 066.67 % от тримесечния резултат)

През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 545 хил.лв. 100.18 % от финансовите разходи (544 хил. лв.). Те от своя страна са 83.95 % от разходите за дейността (648 хил.лв.).

Структура на финансовите разходи

Неоперативни приходи и разходи

Тримесечни 142 хил.лв. (278.43 % от тримесечния резултат)

В тримесечния финансов резултат нетираните приходи и разходи с неоперативен характер съставляват 278.43 % и са 142 хил.лв.

Собствен капитал, пасиви

Собствен капитал

Собствен капитал 5 341 хил.лв.

Консолидираният собствен капитал на Кий трейдинг АД към края на септември 2025 г. от 5 341 хил.лв.

Резервите от 88 хил.лв. формират 1.65 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 3 999 хил.лв. (74.87 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 12.57 % от активите на дружеството.

Пасиви

Пасиви 37 165 хил.лв.
Общо дълг/Общо активи 87.43 %
Общо дълг/СК 695.84 %

Дългосрочните пасиви са на стойност 33 016 хил.лв., а краткосрочните за 4 149 хил.лв., което прави общо 37 165 хил.лв. 3 545 хил.лв. от задълженията са към финансови институции.
Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 9.76 %. Общо дълговете са 87.43 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 695.84 %.

Активи, балансови съотношения

Активи

Активи 42 506 хил.лв.

Kъм края на септември 2025 г. всички активи са за 42 506 хил.лв. От тях текущите са 83.93 % (35 675 хил.лв.), а нетекущите 16.07 % (6 831 хил.лв.)

Балансови съотношения

Чист оборотен капитал 31 526 хил.лв.

Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 31 526 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 859.85 %.
Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 590.26 % от собствения капитал и 74.17 % от всички активи.

Реинвестиране и обновяване на активи

Парични средства, ликвидност

Парични средства 243 хил.лв. (0.57 % от Актива)

Паричните средства и еквиваленти са за 243 хил.лв. (0.57 % от Актива), от които парите в брои са 0 хил.лв. Незабавната ликвидност е 366.28 %.

Парични потоци

Нетни оперативни 3м. 419 хил.лв.

Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е 419 хил.лв. Отношението му към продажбите е 510.98 %.

Парични потоци

Емисии, капитализация, търговия, спред, free-float

Кий трейдинг АД има емитирани акции с борсов код:

Емисия	Брой книжа	Номинал	Валута	от дата
KYTB	30 000	1000	BGN	26.06.2025 г.

Дивиденти

Не е изплащан дивидент
Не е изплащан дивидент за предходните 5 години

.
Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Значителни пера

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо консолидирания отчет за второ тримесечие Q2 на 2025 г. (253) в:

- Баланс с над 5 % от Актива:

Наименование	253	255	%	хил.лв.
Текущи задължения, в т ч	3 180	1 091	-65.69 %	-2 089
Текущи задължения по получени търговски заеми	3 156	1 062	-66.35 %	-2 094
Търговски и други текущи задължения	5 492	4 149	-24.45 %	-1 343
Текущи пасиви	5 492	4 149	-24.45 %	-1 343

Несъответствия

При елементарна проверка на данните в Баланса и Отчета за доходите, се откриват следните несъответствия:
- Разлика в Текуща печалба в Баланс (110) и ОД (74): 36 хил.лв.