Елана Финансов Холдинг АД-София (EFHB, 229E, 229F)

консолидиран отчет за трето тримесечие Q3 на 2025 г. (255)

публикуван на 2025.11.10 11:42:00 в x3news.com
- 2025.11.10 11:44:52 -

Index	255	253	245
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.)	474	1 109	265
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.)	1 699	1 490	1 627
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.)	1 468	2 254	1 208
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.)	7 585	7 325	6 187
Изменение на печалбата 3м.(Net Income Growth 3m.)	78.87	80.03	n/a
Изменение на печалбата преди данъци, лихви и аморт. 3м.(EBITDA Growth 3m.)	48.37	65.46	n/a
Изменение на приходите от продажби 3м.(Sales Growth 3m.)	21.52	50.37	n/a
Изменение на СПП 3м.(FCFF Growth 3m.)	8.09	20.68	n/a
Изменение на собствения капитал 12m.(Equity Growth 12m.)	13.13	10.63	11.42
Изменение на дълга 12м.(Total Debt Growth)	-19.90	-17.03	6.94
Нетен маржин, печалба/продажби 12m.(Net Margin 12m.)	22.40	20.34	26.30
Възвръщаемост на СК 12m.(ROE 12m.)	16.99	15.40	17.62
Възвръщаемост на активите 12m.(ROA 12m.)	10.84	9.54	10.81
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets)	14.96	16.50	7.51
Общо дълг/Общо активи 12m.(Total Debt/Total Аssets 12m.)	26.29	28.61	33.28
Текуща ликвидност 12m.(Current Ratio 12m.)	120.92	101.81	241.25
Очаквана промяна на цената (Expected price change)	4.76	12.51	1.91
Екстраполирана промяна на цената (Extrapolated price change)	0.66	13.44	-0.37

• Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 474 хил.лв.
• Ръст на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): 78.87 %
• 12 месечна печалба (Net Income 12m.): 1 699 хил.лв.
• Ръст в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): 4.43 %
• Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 730 хил.лв.
• Оперативния 3 месечен резултат расте (EBITDA Growth 3m.): 48.37 %
• Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 2 925 хил.лв.
• Оперативния 12 месечен резултат расте (EBITDA Growth 12m.): 4.06 %
• Тримесечните продажби растат (Sales Growth 3m.): 21.52 %
• Продажбите за 12м. растат (Sales Growth 12m.): 22.60 %
• Приходите за 3м. растат по-бързо/намаляват по-бавно от разходите за 3м.: 24.19/11.44 %
• Нетен марж (печалба/продажби) над 10% (Net Margin): 22.40 %
• Ръст на собствения капитал (Equity Growth): 13.13 %
• Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) над 5%: 16.99 %
• Дълговете спадат с над -5% (Total Debt Growth): -19.90 %
• Възвръщаемост на активите (ROA) над 2%: 10.84 %
• Коефициент на износване (амортизиране) на дълготрайните активи под 5% (дълъг живот на активите): 2.77 %
• Ръст в 3м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 3m.): 25.00 %
• Ръст в 3м. Свободен ОПП над 5% (FCFF Growth 3m.): 8.09 %

• Приходите за 12м. растат по-бавно/намаляват по-бързо от разходите за 12м.: 21.44/27.52 %
• Коефициент на възпроизводство на дълготрайните активи под 80% (не се подменят активите): 16.57 %
• Коефициент на обновяване на дълготрайните активи под 5%: 0.46 %
• Спад в 12м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 12m.): -55.92 %
• Липсва ликвидност при тест с 10 хил. лв. за последната година
• Липсва ликвидност при тест с 15 хил. лв. за последната година
• Липсва ликвидност при тест с 20 хил. лв. за последната година
• Няма дивидент за предходната година
• Не са изплащани дивиденти предходните 5 години
• Вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCFF 12m.) над 90%: 210.71 %

Консолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 474 хил.лв., като нараства с 78.87 %. За последните 12 месеца печалбата достига 1 699 хил.лв., което представлява nan лв. на акция при изменение с 4.43 %.

Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) расте с 48.37 % и е 730 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e с повишение от 4.06 % до 2 925 хил.лв. (nan лв. на акция).

Елана Финансов Холдинг АД-София формира приходи от продажби на консолидиранa тримесечна основа в размер на 1 468 хил.лв. , които спрямо третото тримесечие на предходната година са нагоре с 21.52 %. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е 22.40 %.

През тримесечието финансовите приходи са 8.53 % от приходите от дейността (137 от 1 607 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (55 хил.лв.) и положителните разлики от промяна на валутни курсове (52 хил.лв.).

Разходите за дейността през тримесечието се увеличават с 11.44 % и са 1 237 хил.лв., а за годината са 6 408 хил.лв. с изменение от 27.52 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 222 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 672 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 923 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 4 189 хил.лв.

През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 42 хил.лв. 33.87 % и отрицателните разлики от промяна на валутни курсове, които са 53 хил.лв. 42.74 % от финансовите разходи (124 хил. лв.). Те от своя страна са 10.02 % от разходите за дейността (1 237 хил.лв.).

В тримесечния финансов резултат нетираните приходи и разходи с неоперативен характер съставляват 3.16 % и са 15 хил.лв. За последните дванадесет месеца са 69 хил.лв., а делът им е 4.06 %. С най-голяма тежест за тримесечието са другите финансови приходи и разходи (-15 хил.лв.), нетните лихви (13 хил.лв.) и дивидентите (12 хил.лв.), а на годишна база дивидентите (113 хил.лв.), другите финансови приходи и разходи (-86 хил.лв.) и нетните лихви (59 хил.лв.)
Коригираният тримесечен резултат е в размер на 459 хил.лв., а дванадесетмесечният е в размер на 1 630 хил.лв. Възможно е през тримесечието да извършена продажба на финансови активи и да са отчетени приходи от нея в размер от 0 хил.лв. до 70 хил.лв. През дванадесетмесечието вероятно е извършена преоценка на финансови активи и са отчетени приходи от нея в размер от -49 хил.лв. до -265 хил.лв. За дванадесетмесечието вероятно има преоценка на дълготрайни активи от която е възможно да са отчетени неоперативни приходи.

Консолидираният собствен капитал на Елана Финансов Холдинг АД-София към края на септември 2025 г. от 11 035 хил.лв.Нарастването за последната година е 13.13 %.
Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига 16.99 %.

Резервите от 4 566 хил.лв. формират 41.38 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 4 518 хил.лв. (40.94 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 69.78 % от активите на дружеството.

Дългосрочните пасиви са на стойност 1 791 хил.лв., а краткосрочните за 2 366 хил.лв., което прави общо 4 157 хил.лв. 1 155 хил.лв. от задълженията са към финансови институции.
Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 14.96 %. Общо дълговете са 26.29 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 37.67 %. Спрямо една година назад дълговете са спаднали с -19.90 %.

За последните 12 месеца активите имат изменение от 1.39 %. Kъм края на септември 2025 г. всички активи са за 15 814 хил.лв. От тях текущите са 18.09 % (2 861 хил.лв.), а нетекущите 81.91 % (12 953 хил.лв.)

Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 495 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 120.92 %.
Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 4.49 % от собствения капитал и 3.13 % от всички активи.
Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от 10.84 %, а обращаемостта им е 0.48 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е 13.79 %.

Амортизационните разходи за последните 12 месеца са 356 хил.лв., което е 2.77 % от средната стойността на дълготрайните активи (износване). Капиталовите разходи са 59 хил.лв. и покриват 16.57 % от амортизациите (възпроизводство). Съотношението Капиталови разходи/Дълготрайни активи (обновяване) е 0.46 %.

Паричните средства и еквиваленти са за 892 хил.лв. (5.64 % от Актива), от които парите в брои са 18 хил.лв. Незабавната ликвидност е 79.71 %.

Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е 520 хил.лв. с изменение от 25.00 %. Отношението му към продажбите е 35.42 %. За година назад ОПП е 406 хил.лв. (-55.92 % спад), а ОПП/Продажби 5.35 %.
Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е -139 хил.лв., а за 12 м. 867 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно -102 хил.лв. и -1 355 хил.лв.
Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е 279 хил.лв, а за период от 1 година -82 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието се увеличава с 8.09 % до 813 хил.лв., а за 12 месеца е 2 788 хил.лв. (-2.17 %).

Елана Финансов Холдинг АД-София има емитирани акции с борсов код:

Емисия	Брой книжа	Номинал	Валута	от дата
229E	1 000	1000	EUR	22.06.2016 г.
229E	0	1000	EUR	21.10.2019 г.
229F	2 000	1000	EUR	27.02.2020 г.
229F	0	1000	EUR	02.06.2023 г.
EFHB	1 700	1000	EUR	14.11.2023 г.

.
Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Рентабилността на собствения капитал (ROE) на тримесечна база е 4.40 %, а на дванадесет месечна 16.99 %.
Изменението спрямо предходния отчетен период е съответно -6.75 % и +1.60 %. $$\begin{array}{l}\mathrm{РСК}=\frac{1}{\frac{1}{\mathrm{ПДА}}+\frac{1}{\mathrm{ОКА}}}x\mathrm{ОРП}+\mathrm{КЗ}x(\frac{1}{\frac{1}{\mathrm{ПДА}}+\frac{1}{\mathrm{ОКА}}}x\mathrm{ОРП}-\mathrm{ЦПК})\\ \\ \mathbf{РСК}\text{– Рентабилност на собствения капитал}\\ \mathbf{ПДА}\text{– Поглъщаемост на дълготр. активи}\\ \mathbf{ОКА}\text{– Обращаемост на краткотр. активи}\\ \mathbf{ОРП}\text{– Обща рентабилност на база приходи}\\ \mathbf{КЗ}\text{– Коефициент на задлъжнялост}\\ \mathbf{ЦПК}\text{– Цена на привлечения капитал}\end{array}$$ Въз основа на усреднения метод на верижни замествания за тримесечието най-голямо влияние върху промените на възвръщаемостта на собствения капитал имат общата рентабилност на приходите (-2.92%) и поглъщаемостта на дълготрайните активи (-2.72%), а на дванадесет месечна база общата рентабилност на приходите (+1.27%) и поглъщаемостта на дълготрайните активи (+0.47%).

Бизнес рискът свързан с дейността на Елана Финансов Холдинг АД-София измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели, изчистени от тенденция чрез регресионен анализ, е висок по отношение на свободния паричен поток (210.71).

Коефициенти на вариация
Собствен капитал (VAR% Equity 12m)	5.26
Нетен резултат (VAR% Earning 12m)	54.46
Коригиран резултат (VAR% Аdjusted Income 12m)	42.35
Приходи от продажби (VAR% Sales 12m)	9.45
Оперативна печалба (VAR% EBITDA 12m)	34.59
Своб. паричен поток (VAR% FCFF 12m)	210.71

Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на Елана Финансов Холдинг АД-София, претеглена с коефициента на вариация на показателите и тяхната абсолютна стойност е 4.76 %.

Пазарен множител	до този отчет	след този отчет	очаквана промяна в пазарната оценка %
Цена/Счетоводна стойност (P/B)	nan	nan	3.52
Цена/Печалба 12м.(P/E)	nan	nan	0.14
Цена/Коригирана печалба 12м.(P/Adj.income)	nan	nan	0.17
Цена/Продажби 12м.(P/S)	nan	nan	0.93
Стойност на фирмата/EBITDA 12м.(EV/EBITDA)	1.4090	nan	0.00
Цена/СПП 12м.(P/FCFF)	nan	nan	nan
Общо очаквана промяна			4.76

Въз основа на регресионен анализ на 12 месечните и 3 месечните данни на основни финансови показатели, са екстраполирани прогнози за тенденцията и за сезонността. Те са претеглени на база точността на модела (R²) и вариацията на данните (CV) за получаването на обща прогноза. За следващото тримесечие се прогнозират Нетни приходи от продажби (Sales 12m.) за 7 876 хил.лв., Нетна печалба (Net Income 12m.) в размер на 1 602 хил.лв. и Оперативен резултат (EBITDA 12m.) от 2 821 хил.лв.

Показател	Сегашна ст-ст	Екстраполирана стойност			Екстр. промяна в оценката %
		12м. (тенденция)	3м. (сезонност)	обща претеглена
Собствен капитал	11 035	10 862	9 913	10 295	-1.30
Нетен резултат	1 699	1 607	1 551	1 602	0.08
Коригиран резултат	1 630	1 339	1 310	1 337	-0.09
Нетни продажби	7 585	7 872	7 884	7 876	1.97
Оперативен резултат	2 925	2 826	2 737	2 821	0.00
Своб. паричен поток	2 788	3 950	1 899	2 363	nan
Общо екстраполирана промяна					0.66

Съпоставяйки екстраполираните данни, претеглени с волатилността и абсолютната им стойност, с моментното финансово състояние на Елана Финансов Холдинг АД-София, се стига до прогнозата за промяна в пазарната оценка на дружеството от 0.66 %

Приходи от дейността 3м.

Изменението на Приходи от дейността 3м. има значителна обратна корелация с изменението на Plywood (-0.5131), значителна обратна корелация с изменението на EuropeanUnionAllowance (-0.5116) със забавяне (лаг) от 2 тримесечия и умерена обратна корелация с изменението на CarbonEmissionsFutures (-0.5116) със забавяне (лаг) от 2 тримесечия.
Корелации на 3 месечното изменение Q_n/Q_n-1 на Приходи от дейността 3м.

Индикатор	Корелация	лаг 3 мес	Коефициент MLR
Plywood	-0.5131	0	-2.6914
EuropeanUnionAllowance	-0.5116	2	-0.4637
CarbonEmissionsFutures	-0.4966	2	0.3658
Wheat	-0.3856	0	0.0141
Nickel	-0.3817	1	-0.3492

$$\mathrm{MLR}={\mathrm{+17.1834}}_{}{\mathrm{-2.6914}}_{}x{\mathrm{Plywood}}_{}{\mathrm{-0.4637}}_{}x{\mathrm{EuropeanUnionAllowance}}_{}{\mathrm{+0.3658}}_{}x{\mathrm{CarbonEmissionsFutures}}_{}{\mathrm{+0.0141}}_{}x{\mathrm{Wheat}}_{}{\mathrm{-0.3492}}_{}x{\mathrm{Nickel}}_{}$$ Чрез Множествена линейна регресия (MLR) на изменението на Приходи от дейността 3м. въз основа на петте най-силно колериращи индикатора се прогнозира изменение на Приходи от дейността 3м. от +32.47% и стойност от 2 129 хил.лв.
Коригираният коефициент на детерминация R²_adj 0.2460, показва слаба обяснителна сила на модела.

Разходи за дейността 3м., Резултат 3м.

Изменението на Разходи за дейността 3м. има значителна корелация с изменението на Cocoa (0.5856), с изменението на BeveragesPriceIndex (0.5850) и значителна корелация с изменението на Uranium (0.5850) със забавяне (лаг) от 2 тримесечия.
Корелации на 3 месечното изменение Q_n/Q_n-1 на Разходи за дейността 3м.

Индикатор	Корелация	лаг 3 мес	Коефициент MLR
Cocoa	0.5856	0	0.3155
BeveragesPriceIndex	0.5850	0	-0.2768
Uranium	0.5462	2	0.0638
Beef	0.4107	0	0.3695
Tea	0.4093	0	0.3925

$$\mathrm{MLR}={\mathrm{+6.5448}}_{}{\mathrm{+0.3155}}_{}x{\mathrm{Cocoa}}_{}{\mathrm{-0.2768}}_{}x{\mathrm{BeveragesPriceIndex}}_{}{\mathrm{+0.0638}}_{}x{\mathrm{Uranium}}_{}{\mathrm{+0.3695}}_{}x{\mathrm{Beef}}_{}{\mathrm{+0.3925}}_{}x{\mathrm{Tea}}_{}$$ Чрез Множествена линейна регресия (MLR) на изменението на Разходи за дейността 3м. въз основа на петте най-силно колериращи индикатора се прогнозира изменение на Разходи за дейността 3м. от +0.32% и стойност от 1 241 хил.лв.
Коригираният коефициент на детерминация R²_adj 0.3777, показва умерена обяснителна сила на модела.
Прогнозният Резултат от дейността 3м. формиран като разлика между приходите и разходите изчислени чрез MLR e 888 хил.лв. с изменение от +139.97%.

EBITDA 3м.

Изменението на EBITDA 3м. има значителна обратна корелация с изменението на EuropeanUnionAllowance (-0.5568) със забавяне (лаг) от 1 тримесечия, с изменението на CarbonEmissionsFutures (-0.5475) със забавяне (лаг) от 1 тримесечия и с изменението на GDP (-0.5475) със забавяне (лаг) от 1 тримесечия.
Корелации на 3 месечното изменение Q_n/Q_n-1 на EBITDA 3м.

Индикатор	Корелация	лаг 3 мес	Коефициент MLR
EuropeanUnionAllowance	-0.5568	1	1.2696
CarbonEmissionsFutures	-0.5475	1	-2.2054
GDP	-0.5396	1	-27.3358
Groundnuts	0.5326	2	2.3596
WtiOil	-0.4818	1	0.1989

$$\mathrm{MLR}={\mathrm{+241.2407}}_{}{\mathrm{+1.2696}}_{}x{\mathrm{EuropeanUnionAllowance}}_{}{\mathrm{-2.2054}}_{}x{\mathrm{CarbonEmissionsFutures}}_{}{\mathrm{-27.3358}}_{}x{\mathrm{GDP}}_{}{\mathrm{+2.3596}}_{}x{\mathrm{Groundnuts}}_{}{\mathrm{+0.1989}}_{}x{\mathrm{WtiOil}}_{}$$ Чрез Множествена линейна регресия (MLR) на изменението на EBITDA 3м. въз основа на петте най-силно колериращи индикатора се прогнозира изменение на EBITDA 3м. от +69.88% и стойност от 1 240 хил.лв.
Коригираният коефициент на детерминация R²_adj 0.3121, показва умерена обяснителна сила на модела.

Опер. паричен поток 3м.

Изменението на Опер. паричен поток 3м. има умерена обратна корелация с изменението на RapeseedOil (-0.3761) със забавяне (лаг) от 2 тримесечия, умерена обратна корелация с изменението на Zinc (-0.3592) и с изменението на Nickel (-0.3592).
Корелации на 3 месечното изменение Q_n/Q_n-1 на Опер. паричен поток 3м.

Индикатор	Корелация	лаг 3 мес	Коефициент MLR
RapeseedOil	-0.3761	2	-13.8910
Zinc	-0.3592	0	-5.2564
Nickel	-0.3571	0	-0.9664
SugarEU	0.3504	2	522.3440
Urea	-0.3487	2	-1.9470

$$\mathrm{MLR}={\mathrm{+509.8943}}_{}{\mathrm{-13.8910}}_{}x{\mathrm{RapeseedOil}}_{}{\mathrm{-5.2564}}_{}x{\mathrm{Zinc}}_{}{\mathrm{-0.9664}}_{}x{\mathrm{Nickel}}_{}{\mathrm{+522.3440}}_{}x{\mathrm{SugarEU}}_{}{\mathrm{-1.9470}}_{}x{\mathrm{Urea}}_{}$$ Чрез Множествена линейна регресия (MLR) на изменението на Опер. паричен поток 3м. въз основа на петте най-силно колериращи индикатора се прогнозира изменение на Опер. паричен поток 3м. от -308.22% и стойност от -1 083 хил.лв.
Коригираният коефициент на детерминация R²_adj 0.1736, показва слаба обяснителна сила на модела.

Капитализация

Корелацията на 3-месечното изменение на Капитализацията със забавяне (лаг) от едно тримесечие е . Общата корелация на факторите с капитализацията е nan.

Корелации на 3 месечното изменение Qn/Qn-1 на Капитализацията
Индикатор	Корелация	лаг 3 мес	Коефициент MLR
Приходи от дейността 3м.	nan	1	nan
Разходи за дейността 3м.	nan	1	nan
EBITDA 3м.	nan	1	nan
Опер. паричен поток 3м.	nan	1	nan

$$\mathrm{MLR}={\mathrm{nan}}_{}{\mathrm{nan}}_{}x{\mathrm{Income}}_{}{\mathrm{nan}}_{}x{\mathrm{Costs}}_{}{\mathrm{nan}}_{}x{\mathrm{EBITDA}}_{}{\mathrm{nan}}_{}x{\mathrm{CFO}}_{}$$ Използвайки данните от текущия отчет за 3 месечните изменения на Приходите от дейността, Разходите за дейността, EBITDA и Опер. паричен поток, чрез Множествена линейна регресия (MLR) се очаква изменение на капитализацията от 0.00% и стойност от nan хил.лв.
Въз основа на MLR прогнозите за отделните фактори, MLR на капитализацията прогнозира изменение от 0.00% и стойност от nan хил.лв.
Коригираният коефициент на детерминация R²_adj 0.0000, показва слаба обяснителна сила на модела.

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо консолидирания отчет за второ тримесечие Q2 на 2025 г. (253) в:

- Баланс с над 5 % от Актива:

Наименование	253	255	%	хил.лв.
Търговски и други /текущи/ вземания	1 278	975	-23.71 %	-303
Други текущи финансови активи	698	994	+42.41 %	+296
Финансови активи текущи	698	994	+42.41 %	+296
Парични средства в безсрочни депозити	605	874	+44.46 %	+269
Парични средства и парични еквиваленти	613	892	+45.51 %	+279
Текуща печалба	1 422	1 896	+33.33 %	+474

- Отчет за доходите 3 мес. с над 5 % от Общо разходи+печалба:

Наименование	253	255	%	хил.лв.
Финансови разходи-3м.	76	124	+63.16 %	+48
Печалба от дейността-3м.	1 113	370	-66.76 %	-743
Дял от печалбата на асоциирани и съвместни предприятия-3м.	347	230	-33.72 %	-117
Печалба преди облагане с данъци-3м.	1 460	600	-58.90 %	-860
Печалба след облагане с данъци-3м.	1 375	579	-57.89 %	-796
Печалба след облагане с данъци за малцинствено участие-3м.	266	105	-60.53 %	-161
Нетна печалба за периода-3м.	1 109	474	-57.26 %	-635
Общо разходи и печалба-3м.	2 318	1 607	-30.67 %	-711
Нетни приходи от продажби на услуги-3м.	2 254	1 468	-34.87 %	-786
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.)	2 254	1 468	-34.87 %	-786
Финансови приходи-3м.	61	137	+124.59 %	+76
Приходи от дейността-3м.	2 318	1 607	-30.67 %	-711
Общо приходи-3м.	2 318	1 607	-30.67 %	-711
Общо приходи и загуба-3м.	2 318	1 607	-30.67 %	-711

- Отчет за паричните потоци 3 мес. с над 5 % от Постъпления от клиенти:

Наименование	253	255	%	хил.лв.
Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)-3м.	-385	-72	+81.30 %	+313
Други постъпления /плащания от оперативна дейност-3м.	-450	-325	+27.78 %	+125
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):-3м.	-16	520	+3 350.00 %	+536
Покупка на инвестиции-3м.	0	-750	-750.00 %	-750
Постъпления от продажба на инвестиции-3м.	100	70	-30.00 %	-30
Получени дивиденти от инвестиции-3м.	374	12	-96.79 %	-362
Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност-3м.	333	449	+34.83 %	+116
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):-3м.	804	-139	-117.29 %	-943
Платени заеми-3м.	-1 046	-19	+98.18 %	+1 027
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):-3м.	-1 194	-102	+91.46 %	+1 092
Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):-3м.	-406	279	+168.72 %	+685
Парични средства в края на периода, в т.ч.:-3м.	-406	279	+168.72 %	+685