MCGB - 254 - aвтоматизиран анализ

М кар груп АД (MCGB)

Q3/2025 неконсолидиран

М кар груп АД (MCGB)

неконсолидиран отчет за трето тримесечие Q3 на 2025 г. (254)

публикуван на 2025.10.30 18:12:00 в Infostock.bg

АКТИВИ	Текущ период	Предходен период	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ	Текущ период	Предходен период
А. НЕТЕКУЩИ АКТИВИ			А. СОБСТВЕН КАПИТАЛ
I. Имоти, машини, съоръжения и оборудване			I. Основен капитал
1. Земи (терени )	0	nan	Записан и внесен капитал т.ч.:	30 456	nan
2. Сгради и конструкции	0	nan	обикновени акции	30 456	nan
3. Машини и оборудване	0	nan	привилегировани акции	0	nan
4. Съоръжения	0	nan	Изкупени собствени обикновени акции	0	nan
5. Транспортни средства	0	nan	Изкупени собствени привилегировани акции	0	nan
6. Стопански инвентар	0	nan	Невнесен капитал	0	nan
7. Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни материални активи	0	nan	Общо за група І:	30 456	nan
8. Други	0	nan	II. Резерви
Общо за група I:	0	nan	1. Премийни резерви при емитиране на ценни книжа	0	nan
II. Инвестиционни имоти	0	nan	2. Резерв от последващи оценки на активите и пасивите	0	nan
III. Биологични активи	0	nan	3. Целеви резерви, в т.ч.:	0	nan
IV. Нематериални активи			общи резерви	0	nan
1. Права върху собственост	0	nan	специализирани резерви	0	nan
2. Програмни продукти	0	nan	други резерви	0	nan
3. Продукти от развойна дейност	0	nan	Общо за група II:	0	nan
4. Други	0	nan	III. Финансов резултат
Общо за група IV:	0	nan	1. Натрупана печалба (загуба) в т.ч.:	720	nan
			неразпределена печалба	720	nan
V. Търговска репутация			непокрита загуба	0	nan
1. Положителна репутация	0	nan	еднократен ефект от промени в счетоводната политика	0	nan
2. Отрицателна репутация	0	nan	2. Текуща печалба	135	nan
Общо за група V:	0	nan	3. Текуща загуба	0	nan
VI. Финансови активи			Общо за група III:	855	nan
1. Инвестиции в:	39 255	nan
дъщерни предприятия	39 255	nan
смесени предприятия	0	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III):	31 311	nan
асоциирани предприятия	0	nan
други предприятия	0	nan
2. Държани до настъпване на падеж	0	nan	Б. МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ	0	nan
държавни ценни книжа	0	nan
облигации, в т.ч.:	0	nan	В. НЕТЕКУЩИ ПАСИВИ
общински облигации	0	nan	I. Търговски и други задължения
други инвестиции, държани до настъпване на падеж	0	nan	1. Задължения към свързани предприятия	15 065	nan
3. Други	0	nan	2.Задължения по получени заеми от банки и небанкови финансови институции	5 969	nan
Общо за група VI:	39 255	nan	3. Задължения по ЗУНК	0	nan
VII. Търговски и други вземания			4. Задължения по получени търговски заеми	0	nan
1. Вземания от свързани предприятия	146 952	nan	5. Задължения по облигационни заеми	22 918	nan
2. Вземания по търговски заеми	0	nan	6. Други	0	nan
3. Вземания по финансов лизинг	0	nan	Общо за група I:	43 952	nan
4. Други	0	nan
Общо за група VII:	146 952	nan	II. Други нетекущи пасиви	0	nan
			III. Приходи за бъдещи периоди	0	nan
VIII. Разходи за бъдещи периоди	0	nan	IV. Пасиви по отсрочени данъци	0	nan
IX. Активи по отсрочени данъци	5	nan	V.Финансирания	0	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII+IX):	186 212	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "В" (I+II+III+IV+V):	43 952	nan
Б. ТЕКУЩИ АКТИВИ			Г. ТЕКУЩИ ПАСИВИ
I. Материални запаси			I. Търговски и други задължения
1. Материали	0	nan	1. Задължения по получени заеми към банки и небанкови финансови институции	33 732	nan
2. Продукция	0	nan	2. Текуща част от нетекущите задължения	187	nan
3. Стоки	0	nan	3. Текущи задължения, в т.ч.:	83 306	nan
4. Незавършено производство	0	nan	задължения към свързани предприятия	79 507	nan
5. Биологични активи	0	nan	задължения по получени търговски заеми	3 598	nan
6. Други	0	nan	задължения към доставчици и клиенти	143	nan
Общо за група I:	0	nan	получени аванси	0	nan
			задължения към персонала	33	nan
II. Търговски и други вземания			задължения към осигурителни предприятия	2	nan
1. Вземания от свързани предприятия	46 839	nan	данъчни задължения	23	nan
2. Вземания от клиенти и доставчици	4	nan	4. Други	41 144	nan
3. Предоставени аванси	199	nan	5. Провизии	0	nan
4. Вземания по предоставени търговски заеми	0	nan	Общо за група І:	158 369	nan
5. Съдебни и присъдени вземания	0	nan
6. Данъци за възстановяване	61	nan	II. Други текущи пасиви	0	nan
7. Вземания от персонала	0	nan
8. Други	16	nan	III. Приходи за бъдещи периоди	0	nan
Общо за група II:	47 119	nan
			IV. Финансирания	0	nan
III.Финансови активи
1. Финансови активи, държани за търгуване в т. ч.	0	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Г" (I+II+III+IV):	158 369	nan
дългови ценни книжа	0	nan
дeривативи	0	nan
други	0	nan
2. Финансови активи, обявени за продажба	0	nan
3. Други	0	nan
Общо за група III:	0	nan

IV. Парични средства и парични еквиваленти
1. Парични средства в брой	0	nan
2. Парични средства в безсрочни депозити	301	nan
3. Блокирани парични средства	0	nan
4. Парични еквиваленти	0	nan
Общо за група IV:	301	nan
V. Разходи за бъдещи периоди	0	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Б"(I+II+III+IV+V)	47 420	nan
ОБЩО АКТИВИ (А + Б):	233 632	nan	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ (А+Б+В+Г):	233 632	nan

РАЗХОДИ	Текущ период	Предходен период	ПРИХОДИ	Текущ период	Предходен период
А. Разходи за дейността			А. Приходи от дейността
I. Разходи по икономически елементи			I. Нетни приходи от продажби на:
1. Разходи за материали	0	nan	1. Продукция	0	nan
2. Разходи за външни услуги	231	nan	2. Стоки	0	nan
3. Разходи за амортизации	0	nan	3. Услуги	1 047	nan
4. Разходи за възнаграждения	123	nan	4. Други	0	nan
5. Разходи за осигуровки	1	nan	Общо за група I:	1 047	nan
6. Балансова стойност на продадени активи (без продукция)	0	nan
7. Изменение на запасите от продукция и незавършено производство	0	nan	II. Приходи от финансирания	0	nan
8. Други, в т.ч.:	12	nan	в т.ч. от правителството	0	nan
обезценка на активи	0	nan
провизии	0	nan	III. Финансови приходи
Общо за група I:	367	nan	1. Приходи от лихви	4 320	nan
			2. Приходи от дивиденти	0	nan
II. Финансови разходи			3. Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти	22	nan
1. Разходи за лихви	4 276	nan	4. Положителни разлики от промяна на валутни курсове	0	nan
2. Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти	16	nan	5. Други	0	nan
3. Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове	452	nan	Общо за група III:	4 342	nan
4. Други	128	nan
Общо за група II:	4 872	nan

Б. Общо разходи за дейността (I + II)	5 239	nan	Б. Общо приходи от дейността (I + II + III):	5 389	nan

В. Печалба от дейността	150	nan	В. Загуба от дейността	0	nan
III. Дял от печалбата на асоциирани и съвместни предприятия	0	nan	IV. Дял от загубата на асоциирани и съвместни предприятия	0	nan
IV. Извънредни разходи	0	nan	V. Извънредни приходи	0	nan
Г. Общо разходи (Б+ III +IV)	5 239	nan	Г. Общо приходи (Б + IV + V)	5 389	nan
Д. Печалба преди облагане с данъци	150	nan	Д. Загуба преди облагане с данъци	0	nan
V. Разходи за данъци	15	nan
1.Разходи за текущи корпоративни данъци върху печалбата	15	nan
2. Разход /(икономия) на отсрочени корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
3. Други	0	nan
E. Печалба след облагане с данъци (Д - V)	135	nan	E. Загуба след облагане с данъци (Д + V)	0	nan
в т.ч. за малцинствено участие	0	nan	в т.ч. за малцинствено участие	0	nan
Ж. Нетна печалба за периода	135	nan	Ж. Нетна загуба за периода	0	nan
Всичко (Г+ V + Е):	5 389	nan	Всичко (Г + E):	5 389	nan

ПАРИЧНИ ПОТОЦИ	Текущ период	Предходен период
А. Парични потоци от оперативна дейност
1. Постъпления от клиенти	3 996	nan
2. Плащания на доставчици	-1 706	nan
3. Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия	0	nan
4. Плащания, свързани с възнаграждения	-111	nan
5. Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)	-40	nan
6. Платени корпоративни данъци върху печалбата	-53	nan
7. Получени лихви	0	nan
8. Платени банкови такси и лихви върху краткосрочни заеми за оборотни средства	0	nan
9. Курсови разлики	0	nan
10. Други постъпления /плащания от оперативна дейност	-7	nan
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):	2 079	nan
Б. Парични потоци от инвестиционна дейност
1. Покупка на дълготрайни активи	0	nan
2. Постъпления от продажба на дълготрайни активи	0	nan
3. Предоставени заеми	-36 340	nan
4. Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг	2 925	nan
5. Получени лихви по предоставени заеми	23	nan
6. Покупка на инвестиции	0	nan
7. Постъпления от продажба на инвестиции	0	nan
8. Получени дивиденти от инвестиции	0	nan
9. Курсови разлики	0	nan
10. Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност	14 136	nan
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):	-19 256	nan
В. Парични потоци от финансова дейност
1. Постъпления от емитиране на ценни книжа	0	nan
2. Плащания при обратно придобиване на ценни книжа	0	nan
3. Постъпления от заеми	24 786	nan
4. Платени заеми	-6 555	nan
5. Платени задължения по лизингови договори	0	nan
6. Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение	-941	nan
7 . Изплатени дивиденти	0	nan
8. Други постъпления/ плащания от финансова дейност	-249	nan
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):	17 041	nan
Г. Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):	-136	nan
Д. Парични средства в началото на периода	437	nan
Е. Парични средства в края на периода, в т.ч.:	301	nan
наличност в касата и по банкови сметки	301	nan
блокирани парични средства	0	nan

- 2025.10.30 18:13:09 -

Основни показатели

Net Income 3m: -15	Sales 3m: 262	FCFF 3m: 130 023
Debt/Аssets: 86.60 %

Index	254	252
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.)	-15	n/a
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.)	262	n/a
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets)	67.79	65.64
Общо дълг/Общо активи 12m.(Total Debt/Total Аssets 12m.)	86.60	86.38
Текуща ликвидност 12m.(Current Ratio 12m.)	29.94	110.71

+/-

Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 1 465 хил.лв.

Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е загуба: -15 хил.лв.
Неоперативните приходи и разходи формират над 30% от финансовия резултат за 3м.: 1 473.33 %
Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 13.40 %
Висока кратк. задлъжнялост Текущи пасиви/Общо активи (Short Term Debt/Total Assets) над 30%: 67.79 %
Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 86.60 %
Отрицателен нетен капитал (Net Working Capital): -110 949 хил.лв.
Незабавна ликвидност (Cash ratio) под 1: 0.19
Липсва ликвидност при тест с 10 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 15 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 20 хил. лв. за последната година
Няма дивидент за предходната година
Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Финансов резултат

Нетен резултат

Тримесечна загуба -15 хил.лв.

Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е загуба в размер на -15 хил.лв.

EBITDA

Tримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) 1 465 хил.лв.

Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) е 1 465 хил.лв.

Приходи

Продажби

Тримесечни продажби 262 хил.лв.

М кар груп АД формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 262 хил.лв.

Структура на приходите

Финансови приходи

Тримесечни 1 502 хил.лв. (85.15 % от приходите от дейността и 10 013.33 % от тримесечния резултат)

През тримесечието финансовите приходи са 85.15 % от приходите от дейността (1 502 от 1 764 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (1 502 хил.лв.).

Структура на финансовите приходи

Разходи

Оперативни разходи

Тримесечни разходи за дейността 1 781 хил.лв.

Разходите за дейността през тримесечието са 1 781 хил.лв. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за възнаграждения с 40 хил.лв. и Другите разходи за дейността (обезценки, провизии) с 12 хил.лв.

Структура на разходите

Финансови разходи

Тримесечни 1 723 хил.лв. (96.74 % от разходите от дейността и 11 486.67 % от тримесечния резултат)

През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 1 482 хил.лв. 86.01 % от финансовите разходи (1 723 хил. лв.). Те от своя страна са 96.74 % от разходите за дейността (1 781 хил.лв.).

Структура на финансовите разходи

Неоперативни приходи и разходи

Тримесечни -221 хил.лв. (1 473.33 % от тримесечния резултат)

В тримесечния финансов резултат нетираните приходи и разходи с неоперативен характер съставляват 1 473.33 % и са -221 хил.лв.

Собствен капитал, пасиви

Собствен капитал

Собствен капитал 31 311 хил.лв.

Неконсолидираният собствен капитал на М кар груп АД към края на септември 2025 г. от 31 311 хил.лв.

Резервите от 0 хил.лв. формират 0.00 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 720 хил.лв. (2.30 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 13.40 % от активите на дружеството.

Пасиви

Пасиви 202 321 хил.лв.
Общо дълг/Общо активи 86.60 %
Общо дълг/СК 646.17 %

Дългосрочните пасиви са на стойност 43 952 хил.лв., а краткосрочните за 158 369 хил.лв., което прави общо 202 321 хил.лв. 39 701 хил.лв. от задълженията са към финансови институции.
Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 67.79 %. Общо дълговете са 86.60 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 646.17 %.

Активи, балансови съотношения

Активи

Активи 233 632 хил.лв.

Kъм края на септември 2025 г. всички активи са за 233 632 хил.лв. От тях текущите са 20.30 % (47 420 хил.лв.), а нетекущите 79.70 % (186 212 хил.лв.)

Балансови съотношения

Чист оборотен капитал -110 949 хил.лв.

Текущите активи са по-малко от текущите пасиви. Разликата им (нетен капитал) е отрицателна в размер на -110 949 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 29.94 %.
Нетният капитал (чист оборотен капитал) е -354.35 % от собствения капитал и -47.49 % от всички активи.

Реинвестиране и обновяване на активи

Парични средства, ликвидност

Парични средства 301 хил.лв. (0.13 % от Актива)

Паричните средства и еквиваленти са за 301 хил.лв. (0.13 % от Актива), от които парите в брои са 0 хил.лв. Незабавната ликвидност е 0.19 %.

Парични потоци

Нетни оперативни 3м. 1 205 хил.лв.

Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е 1 205 хил.лв. Отношението му към продажбите е 459.92 %.

Парични потоци

Емисии, капитализация, търговия, спред, free-float

М кар груп АД има емитирани акции с борсов код:

Емисия	Брой книжа	Номинал	Валута	от дата
MCGB	23 000	1000	BGN	18.12.2024 г.

Дивиденти

Не е изплащан дивидент
Не е изплащан дивидент за предходните 5 години

.
Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Значителни пера

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за второ тримесечие Q2 на 2025 г. (252) в:

- Баланс с над 5 % от Актива:

Наименование	252	254	%	хил.лв.
Дългосрочни вземания от свързани предприятия	23 616	146 952	+522.26 %	+123 336
Търговски и други дългосрочни вземания	23 616	146 952	+522.26 %	+123 336
Нетекущи активи	62 876	186 212	+196.16 %	+123 336
Текущи вземания от свързани предприятия	166 492	46 839	-71.87 %	-119 653
Търговски и други /текущи/ вземания	167 155	47 119	-71.81 %	-120 036
Текущи активи	167 175	47 420	-71.63 %	-119 755