BAMC - 255 - aвтоматизиран анализ

ТБ Българо-американска кредитна банка АД (BAMC)

Q3/2025 консолидиран

ТБ Българо-американска кредитна банка АД (BAMC)

консолидиран отчет за трето тримесечие Q3 на 2025 г. (255)

публикуван на 2025.10.30 14:18:00 в x3news.com
* Възможно е отчета да е индексиран неправилно!

АКТИВИ	Текущ период	Предходен период	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ	Текущ период	Предходен период
А. НЕТЕКУЩИ АКТИВИ			А. СОБСТВЕН КАПИТАЛ
I. Имоти, машини, съоръжения и оборудване			I. Основен капитал
1. Земи (терени )	0	nan	Записан и внесен капитал т.ч.:	24 691	nan
2. Сгради и конструкции	612	nan	обикновени акции	24 691	nan
3. Машини и оборудване	1 487	nan	привилегировани акции	0	nan
4. Съоръжения	0	nan	Изкупени собствени обикновени акции	0	nan
5. Транспортни средства	176	nan	Изкупени собствени привилегировани акции	0	nan
6. Стопански инвентар	1 305	nan	Невнесен капитал	0	nan
7. Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни материални активи	0	nan	Общо за група І:	24 691	nan
8. Други	6 299	nan	II. Резерви
Общо за група I:	9 879	nan	1. Премийни резерви при емитиране на ценни книжа	37 050	nan
II. Инвестиционни имоти	63 288	nan	2. Резерв от последващи оценки на активите и пасивите	3 322	nan
III. Биологични активи	0	nan	3. Целеви резерви, в т.ч.:	240 708	nan
IV. Нематериални активи			общи резерви	240 708	nan
1. Права върху собственост	0	nan	специализирани резерви	0	nan
2. Програмни продукти	2 080	nan	други резерви	0	nan
3. Продукти от развойна дейност	0	nan	Общо за група II:	281 080	nan
4. Други	0	nan	III. Финансов резултат
Общо за група IV:	2 080	nan	1. Натрупана печалба (загуба) в т.ч.:	48 395	nan
			неразпределена печалба	48 395	nan
V. Търговска репутация			непокрита загуба	0	nan
1. Положителна репутация	0	nan	еднократен ефект от промени в счетоводната политика	0	nan
2. Отрицателна репутация	0	nan	2. Текуща печалба	34 582	nan
Общо за група V:	0	nan	3. Текуща загуба	0	nan
VI. Финансови активи			Общо за група III:	82 977	nan
1. Инвестиции в:	3 050	nan
дъщерни предприятия	3 050	nan
смесени предприятия	0	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III):	388 748	nan
асоциирани предприятия	0	nan
други предприятия	0	nan
2. Държани до настъпване на падеж	164 966	nan	Б. МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ	0	nan
държавни ценни книжа	161 026	nan
облигации, в т.ч.:	3 940	nan	В. НЕТЕКУЩИ ПАСИВИ
общински облигации	0	nan	I. Търговски и други задължения
други инвестиции, държани до настъпване на падеж	0	nan	1. Задължения към свързани предприятия	0	nan
3. Други	172 170	nan	2.Задължения по получени заеми от банки и небанкови финансови институции	4 796	nan
Общо за група VI:	340 186	nan	3. Задължения по ЗУНК	0	nan
VII. Търговски и други вземания			4. Задължения по получени търговски заеми	0	nan
1. Вземания от свързани предприятия	16 633	nan	5. Задължения по облигационни заеми	59 836	nan
2. Вземания по търговски заеми	0	nan	6. Други	861 595	nan
3. Вземания по финансов лизинг	0	nan	Общо за група I:	926 227	nan
4. Други	1 839 312	nan
Общо за група VII:	1 855 945	nan	II. Други нетекущи пасиви	0	nan
			III. Приходи за бъдещи периоди	0	nan
VIII. Разходи за бъдещи периоди	2 230	nan	IV. Пасиви по отсрочени данъци	0	nan
IX. Активи по отсрочени данъци	260	nan	V.Финансирания	0	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII+IX):	2 273 868	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "В" (I+II+III+IV+V):	926 227	nan
Б. ТЕКУЩИ АКТИВИ			Г. ТЕКУЩИ ПАСИВИ
I. Материални запаси			I. Търговски и други задължения
1. Материали	0	nan	1. Задължения по получени заеми към банки и небанкови финансови институции	0	nan
2. Продукция	0	nan	2. Текуща част от нетекущите задължения	0	nan
3. Стоки	0	nan	3. Текущи задължения, в т.ч.:	143 440	nan
4. Незавършено производство	0	nan	задължения към свързани предприятия	114 377	nan
5. Биологични активи	0	nan	задължения по получени търговски заеми	0	nan
6. Други	3 818	nan	задължения към доставчици и клиенти	25 723	nan
Общо за група I:	3 818	nan	получени аванси	1 130	nan
			задължения към персонала	2 078	nan
II. Търговски и други вземания			задължения към осигурителни предприятия	0	nan
1. Вземания от свързани предприятия	0	nan	данъчни задължения	132	nan
2. Вземания от клиенти и доставчици	2 270	nan	4. Други	1 333 535	nan
3. Предоставени аванси	66	nan	5. Провизии	0	nan
4. Вземания по предоставени търговски заеми	0	nan	Общо за група І:	1 476 975	nan
5. Съдебни и присъдени вземания	0	nan
6. Данъци за възстановяване	9 694	nan	II. Други текущи пасиви	0	nan
7. Вземания от персонала	14	nan
8. Други	0	nan	III. Приходи за бъдещи периоди	0	nan
Общо за група II:	12 044	nan
			IV. Финансирания	0	nan
III.Финансови активи
1. Финансови активи, държани за търгуване в т. ч.	0	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Г" (I+II+III+IV):	1 476 975	nan
дългови ценни книжа	0	nan
дeривативи	0	nan
други	0	nan
2. Финансови активи, обявени за продажба	0	nan
3. Други	1 983	nan
Общо за група III:	1 983	nan

IV. Парични средства и парични еквиваленти
1. Парични средства в брой	19 791	nan
2. Парични средства в безсрочни депозити	12 493	nan
3. Блокирани парични средства	3 718	nan
4. Парични еквиваленти	464 235	nan
Общо за група IV:	500 237	nan
V. Разходи за бъдещи периоди	0	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Б"(I+II+III+IV+V)	518 082	nan
ОБЩО АКТИВИ (А + Б):	2 791 950	nan	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ (А+Б+В+Г):	2 791 950	nan

РАЗХОДИ	Текущ период	Предходен период	ПРИХОДИ	Текущ период	Предходен период
А. Разходи за дейността			А. Приходи от дейността
I. Разходи по икономически елементи			I. Нетни приходи от продажби на:
1. Разходи за материали	569	nan	1. Продукция	0	nan
2. Разходи за външни услуги	14 744	nan	2. Стоки	0	nan
3. Разходи за амортизации	3 765	nan	3. Услуги	13 350	nan
4. Разходи за възнаграждения	13 277	nan	4. Други	1 287	nan
5. Разходи за осигуровки	2 422	nan	Общо за група I:	14 637	nan
6. Балансова стойност на продадени активи (без продукция)	0	nan
7. Изменение на запасите от продукция и незавършено производство	0	nan	II. Приходи от финансирания	0	nan
8. Други, в т.ч.:	3 230	nan	в т.ч. от правителството	0	nan
обезценка на активи	572	nan
провизии	0	nan	III. Финансови приходи
Общо за група I:	38 007	nan	1. Приходи от лихви	80 517	nan
			2. Приходи от дивиденти	28	nan
II. Финансови разходи			3. Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти	3 544	nan
1. Разходи за лихви	14 652	nan	4. Положителни разлики от промяна на валутни курсове	153	nan
2. Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти	0	nan	5. Други	257	nan
3. Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове	0	nan	Общо за група III:	84 499	nan
4. Други	8 022	nan
Общо за група II:	22 674	nan

Б. Общо разходи за дейността (I + II)	60 681	nan	Б. Общо приходи от дейността (I + II + III):	99 136	nan

В. Печалба от дейността	38 455	nan	В. Загуба от дейността	0	nan
III. Дял от печалбата на асоциирани и съвместни предприятия	0	nan	IV. Дял от загубата на асоциирани и съвместни предприятия	0	nan
IV. Извънредни разходи	0	nan	V. Извънредни приходи	0	nan
Г. Общо разходи (Б+ III +IV)	60 681	nan	Г. Общо приходи (Б + IV + V)	99 136	nan
Д. Печалба преди облагане с данъци	38 455	nan	Д. Загуба преди облагане с данъци	0	nan
V. Разходи за данъци	3 873	nan
1.Разходи за текущи корпоративни данъци върху печалбата	3 804	nan
2. Разход /(икономия) на отсрочени корпоративни данъци върху печалбата	69	nan
3. Други	0	nan
E. Печалба след облагане с данъци (Д - V)	34 582	nan	E. Загуба след облагане с данъци (Д + V)	0	nan
в т.ч. за малцинствено участие	0	nan	в т.ч. за малцинствено участие	0	nan
Ж. Нетна печалба за периода	34 582	nan	Ж. Нетна загуба за периода	0	nan
Всичко (Г+ V + Е):	99 136	nan	Всичко (Г + E):	99 136	nan

ПАРИЧНИ ПОТОЦИ	Текущ период	Предходен период
А. Парични потоци от оперативна дейност
1. Постъпления от клиенти	14 637	nan
2. Плащания на доставчици	-16 388	nan
3. Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия	0	nan
4. Плащания, свързани с възнаграждения	-14 015	nan
5. Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)	-1 234	nan
6. Платени корпоративни данъци върху печалбата	-13 706	nan
7. Получени лихви	82 438	nan
8. Платени банкови такси и лихви върху краткосрочни заеми за оборотни средства	-16 340	nan
9. Курсови разлики	3 458	nan
10. Други постъпления /плащания от оперативна дейност	-127 672	nan
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):	-88 822	nan
Б. Парични потоци от инвестиционна дейност
1. Покупка на дълготрайни активи	-991	nan
2. Постъпления от продажба на дълготрайни активи	105	nan
3. Предоставени заеми	0	nan
4. Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг	0	nan
5. Получени лихви по предоставени заеми	0	nan
6. Покупка на инвестиции	-162 933	nan
7. Постъпления от продажба на инвестиции	166 946	nan
8. Получени дивиденти от инвестиции	0	nan
9. Курсови разлики	0	nan
10. Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност	11 484	nan
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):	14 611	nan
В. Парични потоци от финансова дейност
1. Постъпления от емитиране на ценни книжа	0	nan
2. Плащания при обратно придобиване на ценни книжа	0	nan
3. Постъпления от заеми	0	nan
4. Платени заеми	-1 418	nan
5. Платени задължения по лизингови договори	-2 980	nan
6. Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение	0	nan
7 . Изплатени дивиденти	0	nan
8. Други постъпления/ плащания от финансова дейност	0	nan
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):	-4 398	nan
Г. Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):	-78 609	nan
Д. Парични средства в началото на периода	578 846	nan
Е. Парични средства в края на периода, в т.ч.:	500 237	nan
наличност в касата и по банкови сметки	496 519	nan
блокирани парични средства	3 718	nan

- 2025.10.30 14:22:32 -

Основни показатели

Net Income 3m: 9 543	Sales 3m: 4 649	FCFF 3m: 50 006
Debt/Аssets: 86.08 %

Index	255	253
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.)	9 543	12 563
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.)	4 649	5 404
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets)	52.90	51.44
Общо дълг/Общо активи 12m.(Total Debt/Total Аssets 12m.)	86.08	86.52
Текуща ликвидност 12m.(Current Ratio 12m.)	35.08	40.37

+/-

Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 9 543 хил.лв.
Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 16 743 хил.лв.

Неоперативните приходи и разходи формират над 30% от финансовия резултат за 3м.: 200.27 %
Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 13.92 %
Висока кратк. задлъжнялост Текущи пасиви/Общо активи (Short Term Debt/Total Assets) над 30%: 52.90 %
Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 86.08 %
Отрицателен нетен капитал (Net Working Capital): -958 893 хил.лв.
Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -55 144 хил.лв.
Липсва ликвидност при тест с 10 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 15 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 20 хил. лв. за последната година
Няма дивидент за предходната година
Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Финансов резултат

Нетен резултат

Тримесечна печалба 9 543 хил.лв.

Консолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 9 543 хил.лв.

EBITDA

Tримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) 16 743 хил.лв.

Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) е 16 743 хил.лв.

Приходи

Продажби

Тримесечни продажби 4 649 хил.лв.

ТБ Българо-американска кредитна банка АД формира приходи от продажби на консолидиранa тримесечна основа в размер на 4 649 хил.лв.

Структура на приходите

Финансови приходи

Тримесечни 27 781 хил.лв. (85.66 % от приходите от дейността и 291.11 % от тримесечния резултат)

През тримесечието финансовите приходи са 85.66 % от приходите от дейността (27 781 от 32 430 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (26 439 хил.лв.).

Структура на финансовите приходи

Разходи

Оперативни разходи

Тримесечни разходи за дейността 21 849 хил.лв.

Разходите за дейността през тримесечието са 21 849 хил.лв. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 4 947 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 4 417 хил.лв.

Структура на разходите

Финансови разходи

Тримесечни 8 839 хил.лв. (40.45 % от разходите от дейността и 92.62 % от тримесечния резултат)

През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 4 905 хил.лв. 55.49 % и другите финансови разходи, които са 3 934 хил.лв. 44.51 % от финансовите разходи (8 839 хил. лв.). Те от своя страна са 40.45 % от разходите за дейността (21 849 хил.лв.).

Структура на финансовите разходи

Неоперативни приходи и разходи

Тримесечни 19 112 хил.лв. (200.27 % от тримесечния резултат)

В тримесечния финансов резултат нетираните приходи и разходи с неоперативен характер съставляват 200.27 % и са 19 112 хил.лв.

Собствен капитал, пасиви

Собствен капитал

Собствен капитал 388 748 хил.лв.

Консолидираният собствен капитал на ТБ Българо-американска кредитна банка АД към края на септември 2025 г. от 388 748 хил.лв.

Резервите от 281 080 хил.лв. формират 72.30 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 48 395 хил.лв. (12.45 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 13.92 % от активите на дружеството.

Пасиви

Пасиви 2 403 202 хил.лв.
Общо дълг/Общо активи 86.08 %
Общо дълг/СК 618.19 %

Дългосрочните пасиви са на стойност 926 227 хил.лв., а краткосрочните за 1 476 975 хил.лв., което прави общо 2 403 202 хил.лв. 4 796 хил.лв. от задълженията са към финансови институции.
Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 52.90 %. Общо дълговете са 86.08 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 618.19 %.

Активи, балансови съотношения

Активи

Активи 2 791 950 хил.лв.

Kъм края на септември 2025 г. всички активи са за 2 791 950 хил.лв. От тях текущите са 18.56 % (518 082 хил.лв.), а нетекущите 81.44 % (2 273 868 хил.лв.)

Балансови съотношения

Чист оборотен капитал -958 893 хил.лв.

Текущите активи са по-малко от текущите пасиви. Разликата им (нетен капитал) е отрицателна в размер на -958 893 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 35.08 %.
Нетният капитал (чист оборотен капитал) е -246.66 % от собствения капитал и -34.34 % от всички активи.

Реинвестиране и обновяване на активи

Парични средства, ликвидност

Парични средства 500 237 хил.лв. (17.92 % от Актива)

Паричните средства и еквиваленти са за 500 237 хил.лв. (17.92 % от Актива), от които парите в брои са 19 791 хил.лв., а 3 718 хил.лв. са блокирани. Незабавната ликвидност е 34.00 %.

Парични потоци

Нетни оперативни 3м. -55 144 хил.лв.

Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -55 144 хил.лв. Отношението му към продажбите е -1 186.15 %.

Парични потоци

Емисии, капитализация, търговия, спред, free-float

ТБ Българо-американска кредитна банка АД има емитирани акции с борсов код:

Емисия	Брой книжа	Номинал	Валута	от дата
BAMC	150	100000	EUR	01.07.2024 г.

Дивиденти

Не е изплащан дивидент
Не е изплащан дивидент за предходните 5 години

.
Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Значителни пера

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо консолидирания отчет за второ тримесечие Q2 на 2025 г. (253) в:

- Отчет за доходите 3 мес. с над 5 % от Общо разходи+печалба:

Наименование	253	255	%	хил.лв.
Други финансови разходи-3м.	1 910	3 934	+105.97 %	+2 024
Финансови разходи-3м.	6 404	8 839	+38.02 %	+2 435
Печалба от дейността-3м.	14 017	10 581	-24.51 %	-3 436
Печалба преди облагане с данъци-3м.	14 017	10 581	-24.51 %	-3 436
Печалба след облагане с данъци-3м.	12 563	9 543	-24.04 %	-3 020
Нетна печалба за периода-3м.	12 563	9 543	-24.04 %	-3 020

- Отчет за паричните потоци 3 мес. с над 5 % от Постъпления от клиенти:

Наименование	253	255	%	хил.лв.
Постъпления от клиенти-3м.	424	4 649	+996.46 %	+4 225
Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)-3м.	-241	-646	-168.05 %	-405
Платени корпоративни данъци върху печалбата-3м.	-12 535	-1 171	+90.66 %	+11 364
Платени банкови такси и лихви върху краткосрочни заеми за оборотни средства-3м.	-7 323	-4 486	+38.74 %	+2 837
Други постъпления /плащания от оперативна дейност-3м.	-269 624	-72 282	+73.19 %	+197 342
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):-3м.	-272 389	-55 144	+79.76 %	+217 245
Покупка на дълготрайни активи-3м.	-516	-355	+31.20 %	+161
Покупка на инвестиции-3м.	-40 279	-52 557	-30.48 %	-12 278
Постъпления от продажба на инвестиции-3м.	67 930	47 066	-30.71 %	-20 864
Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност-3м.	1 722	9 260	+437.75 %	+7 538
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):-3м.	28 857	3 519	-87.81 %	-25 338
Платени заеми-3м.	-1 418	0	+100.00 %	+1 418
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):-3м.	-2 412	-993	+58.83 %	+1 419
Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):-3м.	-245 944	-52 618	+78.61 %	+193 326
Парични средства в края на периода, в т.ч.:-3м.	-245 944	-52 618	+78.61 %	+193 326
Наличност в касата и по банкови сметки-3м.	-245 944	-52 618	+78.61 %	+193 326