VCIB - 254 - aвтоматизиран анализ

Ви Си инвестмънт груп АД (VCIB)

Q3/2025 неконсолидиран

Ви Си инвестмънт груп АД (VCIB, VCIC)

неконсолидиран отчет за трето тримесечие Q3 на 2025 г. (254)

публикуван на 2025.10.30 10:39:00 в x3news.com

АКТИВИ	Текущ период	Предходен период	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ	Текущ период	Предходен период
А. НЕТЕКУЩИ АКТИВИ			А. СОБСТВЕН КАПИТАЛ
I. Имоти, машини, съоръжения и оборудване			I. Основен капитал
1. Земи (терени )	0	nan	Записан и внесен капитал т.ч.:	300	nan
2. Сгради и конструкции	0	nan	обикновени акции	0	nan
3. Машини и оборудване	1	nan	привилегировани акции	0	nan
4. Съоръжения	0	nan	Изкупени собствени обикновени акции	0	nan
5. Транспортни средства	0	nan	Изкупени собствени привилегировани акции	0	nan
6. Стопански инвентар	0	nan	Невнесен капитал	0	nan
7. Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни материални активи	0	nan	Общо за група І:	300	nan
8. Други	3	nan	II. Резерви
Общо за група I:	4	nan	1. Премийни резерви при емитиране на ценни книжа	65	nan
II. Инвестиционни имоти	0	nan	2. Резерв от последващи оценки на активите и пасивите	0	nan
III. Биологични активи	0	nan	3. Целеви резерви, в т.ч.:	8	nan
IV. Нематериални активи			общи резерви	0	nan
1. Права върху собственост	0	nan	специализирани резерви	0	nan
2. Програмни продукти	0	nan	други резерви	0	nan
3. Продукти от развойна дейност	0	nan	Общо за група II:	73	nan
4. Други	0	nan	III. Финансов резултат
Общо за група IV:	0	nan	1. Натрупана печалба (загуба) в т.ч.:	836	nan
			неразпределена печалба	891	nan
V. Търговска репутация			непокрита загуба	-55	nan
1. Положителна репутация	0	nan	еднократен ефект от промени в счетоводната политика	0	nan
2. Отрицателна репутация	0	nan	2. Текуща печалба	1 105	nan
Общо за група V:	0	nan	3. Текуща загуба	0	nan
VI. Финансови активи			Общо за група III:	1 941	nan
1. Инвестиции в:	3 127	nan
дъщерни предприятия	379	nan
смесени предприятия	0	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III):	2 314	nan
асоциирани предприятия	0	nan
други предприятия	2 748	nan
2. Държани до настъпване на падеж	0	nan	Б. МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ	0	nan
държавни ценни книжа	0	nan
облигации, в т.ч.:	0	nan	В. НЕТЕКУЩИ ПАСИВИ
общински облигации	0	nan	I. Търговски и други задължения
други инвестиции, държани до настъпване на падеж	0	nan	1. Задължения към свързани предприятия	0	nan
3. Други	0	nan	2.Задължения по получени заеми от банки и небанкови финансови институции	0	nan
Общо за група VI:	3 127	nan	3. Задължения по ЗУНК	0	nan
VII. Търговски и други вземания			4. Задължения по получени търговски заеми	0	nan
1. Вземания от свързани предприятия	0	nan	5. Задължения по облигационни заеми	14 000	nan
2. Вземания по търговски заеми	0	nan	6. Други	0	nan
3. Вземания по финансов лизинг	0	nan	Общо за група I:	14 000	nan
4. Други	0	nan
Общо за група VII:	0	nan	II. Други нетекущи пасиви	0	nan
			III. Приходи за бъдещи периоди	0	nan
VIII. Разходи за бъдещи периоди	0	nan	IV. Пасиви по отсрочени данъци	40	nan
IX. Активи по отсрочени данъци	0	nan	V.Финансирания	0	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII+IX):	3 131	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "В" (I+II+III+IV+V):	14 040	nan
Б. ТЕКУЩИ АКТИВИ			Г. ТЕКУЩИ ПАСИВИ
I. Материални запаси			I. Търговски и други задължения
1. Материали	0	nan	1. Задължения по получени заеми към банки и небанкови финансови институции	0	nan
2. Продукция	0	nan	2. Текуща част от нетекущите задължения	210	nan
3. Стоки	0	nan	3. Текущи задължения, в т.ч.:	15 506	nan
4. Незавършено производство	0	nan	задължения към свързани предприятия	4 559	nan
5. Биологични активи	0	nan	задължения по получени търговски заеми	10 016	nan
6. Други	0	nan	задължения към доставчици и клиенти	925	nan
Общо за група I:	0	nan	получени аванси	0	nan
			задължения към персонала	0	nan
II. Търговски и други вземания			задължения към осигурителни предприятия	4	nan
1. Вземания от свързани предприятия	7 412	nan	данъчни задължения	2	nan
2. Вземания от клиенти и доставчици	1	nan	4. Други	0	nan
3. Предоставени аванси	1 296	nan	5. Провизии	0	nan
4. Вземания по предоставени търговски заеми	15 534	nan	Общо за група І:	15 716	nan
5. Съдебни и присъдени вземания	0	nan
6. Данъци за възстановяване	49	nan	II. Други текущи пасиви	0	nan
7. Вземания от персонала	0	nan
8. Други	18	nan	III. Приходи за бъдещи периоди	0	nan
Общо за група II:	24 310	nan
			IV. Финансирания	0	nan
III.Финансови активи
1. Финансови активи, държани за търгуване в т. ч.	911	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Г" (I+II+III+IV):	15 716	nan
дългови ценни книжа	911	nan
дeривативи	0	nan
други	0	nan
2. Финансови активи, обявени за продажба	0	nan
3. Други	3 701	nan
Общо за група III:	4 612	nan

IV. Парични средства и парични еквиваленти
1. Парични средства в брой	0	nan
2. Парични средства в безсрочни депозити	17	nan
3. Блокирани парични средства	0	nan
4. Парични еквиваленти	0	nan
Общо за група IV:	17	nan
V. Разходи за бъдещи периоди	0	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Б"(I+II+III+IV+V)	28 939	nan
ОБЩО АКТИВИ (А + Б):	32 070	nan	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ (А+Б+В+Г):	32 070	nan

РАЗХОДИ	Текущ период	Предходен период	ПРИХОДИ	Текущ период	Предходен период
А. Разходи за дейността			А. Приходи от дейността
I. Разходи по икономически елементи			I. Нетни приходи от продажби на:
1. Разходи за материали	3	nan	1. Продукция	0	nan
2. Разходи за външни услуги	513	nan	2. Стоки	0	nan
3. Разходи за амортизации	0	nan	3. Услуги	0	nan
4. Разходи за възнаграждения	120	nan	4. Други	34	nan
5. Разходи за осигуровки	13	nan	Общо за група I:	34	nan
6. Балансова стойност на продадени активи (без продукция)	0	nan
7. Изменение на запасите от продукция и незавършено производство	0	nan	II. Приходи от финансирания	0	nan
8. Други, в т.ч.:	31	nan	в т.ч. от правителството	0	nan
обезценка на активи	0	nan
провизии	0	nan	III. Финансови приходи
Общо за група I:	680	nan	1. Приходи от лихви	781	nan
			2. Приходи от дивиденти	195	nan
II. Финансови разходи			3. Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти	1 680	nan
1. Разходи за лихви	820	nan	4. Положителни разлики от промяна на валутни курсове	0	nan
2. Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти	75	nan	5. Други	0	nan
3. Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове	0	nan	Общо за група III:	2 656	nan
4. Други	10	nan
Общо за група II:	905	nan

Б. Общо разходи за дейността (I + II)	1 585	nan	Б. Общо приходи от дейността (I + II + III):	2 690	nan

В. Печалба от дейността	1 105	nan	В. Загуба от дейността	0	nan
III. Дял от печалбата на асоциирани и съвместни предприятия	0	nan	IV. Дял от загубата на асоциирани и съвместни предприятия	0	nan
IV. Извънредни разходи	0	nan	V. Извънредни приходи	0	nan
Г. Общо разходи (Б+ III +IV)	1 585	nan	Г. Общо приходи (Б + IV + V)	2 690	nan
Д. Печалба преди облагане с данъци	1 105	nan	Д. Загуба преди облагане с данъци	0	nan
V. Разходи за данъци	0	nan
1.Разходи за текущи корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
2. Разход /(икономия) на отсрочени корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
3. Други	0	nan
E. Печалба след облагане с данъци (Д - V)	1 105	nan	E. Загуба след облагане с данъци (Д + V)	0	nan
в т.ч. за малцинствено участие	0	nan	в т.ч. за малцинствено участие	0	nan
Ж. Нетна печалба за периода	1 105	nan	Ж. Нетна загуба за периода	0	nan
Всичко (Г+ V + Е):	2 690	nan	Всичко (Г + E):	2 690	nan

ПАРИЧНИ ПОТОЦИ	Текущ период	Предходен период
А. Парични потоци от оперативна дейност
1. Постъпления от клиенти	1	nan
2. Плащания на доставчици	-581	nan
3. Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия	0	nan
4. Плащания, свързани с възнаграждения	-147	nan
5. Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)	-21	nan
6. Платени корпоративни данъци върху печалбата	-24	nan
7. Получени лихви	0	nan
8. Платени банкови такси и лихви върху краткосрочни заеми за оборотни средства	0	nan
9. Курсови разлики	0	nan
10. Други постъпления /плащания от оперативна дейност	0	nan
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):	-772	nan
Б. Парични потоци от инвестиционна дейност
1. Покупка на дълготрайни активи	0	nan
2. Постъпления от продажба на дълготрайни активи	0	nan
3. Предоставени заеми	-25 611	nan
4. Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг	960	nan
5. Получени лихви по предоставени заеми	149	nan
6. Покупка на инвестиции	-9 053	nan
7. Постъпления от продажба на инвестиции	8 747	nan
8. Получени дивиденти от инвестиции	195	nan
9. Курсови разлики	0	nan
10. Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност	0	nan
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):	-24 613	nan
В. Парични потоци от финансова дейност
1. Постъпления от емитиране на ценни книжа	0	nan
2. Плащания при обратно придобиване на ценни книжа	0	nan
3. Постъпления от заеми	33 925	nan
4. Платени заеми	-8 549	nan
5. Платени задължения по лизингови договори	0	nan
6. Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение	-419	nan
7 . Изплатени дивиденти	0	nan
8. Други постъпления/ плащания от финансова дейност	-3	nan
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):	24 954	nan
Г. Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):	-431	nan
Д. Парични средства в началото на периода	448	nan
Е. Парични средства в края на периода, в т.ч.:	17	nan
наличност в касата и по банкови сметки	0	nan
блокирани парични средства	0	nan

- 2025.10.30 10:40:55 -

Основни показатели

Net Income 3m: 714

Sales 3m: 0

Debt/Аssets: 92.78 %

Index	254	252
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.)	714	n/a
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets)	49.01	72.80
Общо дълг/Общо активи 12m.(Total Debt/Total Аssets 12m.)	92.78	93.45
Текуща ликвидност 12m.(Current Ratio 12m.)	184.14	119.86

+/-

Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 714 хил.лв.
Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 1 083 хил.лв.

Неоперативните приходи и разходи формират над 30% от финансовия резултат за 3м.: 113.45 %
Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 7.22 %
Висока кратк. задлъжнялост Текущи пасиви/Общо активи (Short Term Debt/Total Assets) над 30%: 49.01 %
Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 92.78 %
Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -133 хил.лв.
Липсва ликвидност при тест с 10 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 15 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 20 хил. лв. за последната година
Няма дивидент за предходната година
Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Финансов резултат

Нетен резултат

Тримесечна печалба 714 хил.лв.

Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 714 хил.лв.

EBITDA

Tримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) 1 083 хил.лв.

Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) е 1 083 хил.лв.

Приходи

Продажби

Тримесечни продажби 0 хил.лв.

Ви Си инвестмънт груп АД формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 0 хил.лв.

Структура на приходите

Финансови приходи

Тримесечни 1 268 хил.лв. (100.00 % от приходите от дейността и 177.59 % от тримесечния резултат)

През тримесечието финансовите приходи са 100.00 % от приходите от дейността (1 268 от 1 268 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (334 хил.лв.) и положителните разлики от операции с финансови активи (739 хил.лв.).

Структура на финансовите приходи

Разходи

Оперативни разходи

Тримесечни разходи за дейността 554 хил.лв.

Разходите за дейността през тримесечието са 554 хил.лв. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 34 хил.лв., разходите за амортизации с -65 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 114 хил.лв.

Структура на разходите

Финансови разходи

Тримесечни 458 хил.лв. (82.67 % от разходите от дейността и 64.15 % от тримесечния резултат)

През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 434 хил.лв. 94.76 % от финансовите разходи (458 хил. лв.). Те от своя страна са 82.67 % от разходите за дейността (554 хил.лв.).

Структура на финансовите разходи

Неоперативни приходи и разходи

Тримесечни 810 хил.лв. (113.45 % от тримесечния резултат)

В тримесечния финансов резултат нетираните приходи и разходи с неоперативен характер съставляват 113.45 % и са 810 хил.лв.

Собствен капитал, пасиви

Собствен капитал

Собствен капитал 2 314 хил.лв.

Неконсолидираният собствен капитал на Ви Си инвестмънт груп АД към края на септември 2025 г. от 2 314 хил.лв.

Резервите от 73 хил.лв. формират 3.15 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 836 хил.лв. (36.13 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 7.22 % от активите на дружеството.

Пасиви

Пасиви 29 756 хил.лв.
Общо дълг/Общо активи 92.78 %
Общо дълг/СК 1 285.91 %

Дългосрочните пасиви са на стойност 14 040 хил.лв., а краткосрочните за 15 716 хил.лв., което прави общо 29 756 хил.лв. Oт тях няма задължения към финансови институции.
Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 49.01 %. Общо дълговете са 92.78 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 1 285.91 %.

Активи, балансови съотношения

Активи

Активи 32 070 хил.лв.

Kъм края на септември 2025 г. всички активи са за 32 070 хил.лв. От тях текущите са 90.24 % (28 939 хил.лв.), а нетекущите 9.76 % (3 131 хил.лв.)

Балансови съотношения

Чист оборотен капитал 13 223 хил.лв.

Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 13 223 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 184.14 %.
Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 571.43 % от собствения капитал и 41.23 % от всички активи.

Реинвестиране и обновяване на активи

Парични средства, ликвидност

Парични средства 17 хил.лв. (0.05 % от Актива)

Паричните средства и еквиваленти са за 17 хил.лв. (0.05 % от Актива), от които парите в брои са 0 хил.лв. Незабавната ликвидност е 29.45 %.

Парични потоци

Нетни оперативни 3м. -133 хил.лв.

Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -133 хил.лв.

Емисии, капитализация, търговия, спред, free-float

Ви Си инвестмънт груп АД има емитирани акции с борсов код:

Емисия	Брой книжа	Номинал	Валута	от дата
VCIB	5 000	1000	BGN	29.04.2025 г.

Дивиденти

Не е изплащан дивидент
Не е изплащан дивидент за предходните 5 години

.
Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Значителни пера

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за второ тримесечие Q2 на 2025 г. (252) в:

- Баланс с над 5 % от Актива:

Наименование	252	254	%	хил.лв.
Текущи вземания от свързани предприятия	6 097	7 412	+21.57 %	+1 315
Текущи вземания по предоставени търговски заеми	9 600	15 534	+61.81 %	+5 934
Търговски и други /текущи/ вземания	16 524	24 310	+47.12 %	+7 786
Текущи активи	21 304	28 939	+35.84 %	+7 635
Общо активи	24 414	32 070	+31.36 %	+7 656
Финансов резултат	1 227	1 941	+58.19 %	+714
Собствен капитал	1 600	2 314	+44.62 %	+714
Нетекущи задължения по облигационни заеми	5 000	14 000	+180.00 %	+9 000
Търговски и други нетекущи задължения	5 000	14 000	+180.00 %	+9 000
Нетекущи пасиви	5 040	14 040	+178.57 %	+9 000
Текущи задължения към свързани предприятия	6 414	4 559	-28.92 %	-1 855
Собствен капитал, малцинствено участие и пасиви	24 414	32 070	+31.36 %	+7 656