KYTB - 254 - aвтоматизиран анализ

Кий трейдинг АД (KYTB)

Q3/2025 неконсолидиран

Кий трейдинг АД (KYTB)

неконсолидиран отчет за трето тримесечие Q3 на 2025 г. (254)

публикуван на 2025.10.24 14:25:00 в Infostock.bg

АКТИВИ	Текущ период	Предходен период	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ	Текущ период	Предходен период
А. НЕТЕКУЩИ АКТИВИ			А. СОБСТВЕН КАПИТАЛ
I. Имоти, машини, съоръжения и оборудване			I. Основен капитал
1. Земи (терени )	0	nan	Записан и внесен капитал т.ч.:	1 144	nan
2. Сгради и конструкции	0	nan	обикновени акции	1 144	nan
3. Машини и оборудване	0	nan	привилегировани акции	0	nan
4. Съоръжения	0	nan	Изкупени собствени обикновени акции	0	nan
5. Транспортни средства	0	nan	Изкупени собствени привилегировани акции	0	nan
6. Стопански инвентар	0	nan	Невнесен капитал	0	nan
7. Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни материални активи	0	nan	Общо за група І:	1 144	nan
8. Други	0	nan	II. Резерви
Общо за група I:	0	nan	1. Премийни резерви при емитиране на ценни книжа	0	nan
II. Инвестиционни имоти	36	nan	2. Резерв от последващи оценки на активите и пасивите	0	nan
III. Биологични активи	0	nan	3. Целеви резерви, в т.ч.:	88	nan
IV. Нематериални активи			общи резерви	0	nan
1. Права върху собственост	0	nan	специализирани резерви	0	nan
2. Програмни продукти	0	nan	други резерви	88	nan
3. Продукти от развойна дейност	0	nan	Общо за група II:	88	nan
4. Други	0	nan	III. Финансов резултат
Общо за група IV:	0	nan	1. Натрупана печалба (загуба) в т.ч.:	-78	nan
			неразпределена печалба	0	nan
V. Търговска репутация			непокрита загуба	-78	nan
1. Положителна репутация	0	nan	еднократен ефект от промени в счетоводната политика	0	nan
2. Отрицателна репутация	0	nan	2. Текуща печалба	59	nan
Общо за група V:	0	nan	3. Текуща загуба	0	nan
VI. Финансови активи			Общо за група III:	-19	nan
1. Инвестиции в:	7 316	nan
дъщерни предприятия	7 316	nan
смесени предприятия	0	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III):	1 213	nan
асоциирани предприятия	0	nan
други предприятия	0	nan
2. Държани до настъпване на падеж	0	nan	Б. МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ	0	nan
държавни ценни книжа	0	nan
облигации, в т.ч.:	0	nan	В. НЕТЕКУЩИ ПАСИВИ
общински облигации	0	nan	I. Търговски и други задължения
други инвестиции, държани до настъпване на падеж	0	nan	1. Задължения към свързани предприятия	0	nan
3. Други	0	nan	2.Задължения по получени заеми от банки и небанкови финансови институции	0	nan
Общо за група VI:	7 316	nan	3. Задължения по ЗУНК	0	nan
VII. Търговски и други вземания			4. Задължения по получени търговски заеми	0	nan
1. Вземания от свързани предприятия	0	nan	5. Задължения по облигационни заеми	30 000	nan
2. Вземания по търговски заеми	0	nan	6. Други	0	nan
3. Вземания по финансов лизинг	0	nan	Общо за група I:	30 000	nan
4. Други	0	nan
Общо за група VII:	0	nan	II. Други нетекущи пасиви	0	nan
			III. Приходи за бъдещи периоди	0	nan
VIII. Разходи за бъдещи периоди	0	nan	IV. Пасиви по отсрочени данъци	0	nan
IX. Активи по отсрочени данъци	77	nan	V.Финансирания	0	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII+IX):	7 429	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "В" (I+II+III+IV+V):	30 000	nan
Б. ТЕКУЩИ АКТИВИ			Г. ТЕКУЩИ ПАСИВИ
I. Материални запаси			I. Търговски и други задължения
1. Материали	0	nan	1. Задължения по получени заеми към банки и небанкови финансови институции	0	nan
2. Продукция	0	nan	2. Текуща част от нетекущите задължения	362	nan
3. Стоки	0	nan	3. Текущи задължения, в т.ч.:	1 062	nan
4. Незавършено производство	0	nan	задължения към свързани предприятия	0	nan
5. Биологични активи	0	nan	задължения по получени търговски заеми	1 062	nan
6. Други	0	nan	задължения към доставчици и клиенти	0	nan
Общо за група I:	0	nan	получени аванси	0	nan
			задължения към персонала	0	nan
II. Търговски и други вземания			задължения към осигурителни предприятия	0	nan
1. Вземания от свързани предприятия	3 668	nan	данъчни задължения	0	nan
2. Вземания от клиенти и доставчици	0	nan	4. Други	1 673	nan
3. Предоставени аванси	0	nan	5. Провизии	0	nan
4. Вземания по предоставени търговски заеми	425	nan	Общо за група І:	3 097	nan
5. Съдебни и присъдени вземания	0	nan
6. Данъци за възстановяване	0	nan	II. Други текущи пасиви	0	nan
7. Вземания от персонала	0	nan
8. Други	19 868	nan	III. Приходи за бъдещи периоди	0	nan
Общо за група II:	23 961	nan
			IV. Финансирания	0	nan
III.Финансови активи
1. Финансови активи, държани за търгуване в т. ч.	2 714	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Г" (I+II+III+IV):	3 097	nan
дългови ценни книжа	0	nan
дeривативи	0	nan
други	2 714	nan
2. Финансови активи, обявени за продажба	0	nan
3. Други	0	nan
Общо за група III:	2 714	nan

IV. Парични средства и парични еквиваленти
1. Парични средства в брой	0	nan
2. Парични средства в безсрочни депозити	206	nan
3. Блокирани парични средства	0	nan
4. Парични еквиваленти	0	nan
Общо за група IV:	206	nan
V. Разходи за бъдещи периоди	0	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Б"(I+II+III+IV+V)	26 881	nan
ОБЩО АКТИВИ (А + Б):	34 310	nan	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ (А+Б+В+Г):	34 310	nan

РАЗХОДИ	Текущ период	Предходен период	ПРИХОДИ	Текущ период	Предходен период
А. Разходи за дейността			А. Приходи от дейността
I. Разходи по икономически елементи			I. Нетни приходи от продажби на:
1. Разходи за материали	0	nan	1. Продукция	0	nan
2. Разходи за външни услуги	231	nan	2. Стоки	0	nan
3. Разходи за амортизации	1	nan	3. Услуги	0	nan
4. Разходи за възнаграждения	35	nan	4. Други	574	nan
5. Разходи за осигуровки	0	nan	Общо за група I:	574	nan
6. Балансова стойност на продадени активи (без продукция)	0	nan
7. Изменение на запасите от продукция и незавършено производство	0	nan	II. Приходи от финансирания	0	nan
8. Други, в т.ч.:	0	nan	в т.ч. от правителството	0	nan
обезценка на активи	0	nan
провизии	0	nan	III. Финансови приходи
Общо за група I:	267	nan	1. Приходи от лихви	717	nan
			2. Приходи от дивиденти	0	nan
II. Финансови разходи			3. Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти	0	nan
1. Разходи за лихви	1 001	nan	4. Положителни разлики от промяна на валутни курсове	0	nan
2. Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти	0	nan	5. Други	0	nan
3. Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове	0	nan	Общо за група III:	717	nan
4. Други	0	nan
Общо за група II:	1 001	nan

Б. Общо разходи за дейността (I + II)	1 268	nan	Б. Общо приходи от дейността (I + II + III):	1 291	nan

В. Печалба от дейността	23	nan	В. Загуба от дейността	0	nan
III. Дял от печалбата на асоциирани и съвместни предприятия	0	nan	IV. Дял от загубата на асоциирани и съвместни предприятия	0	nan
IV. Извънредни разходи	0	nan	V. Извънредни приходи	0	nan
Г. Общо разходи (Б+ III +IV)	1 268	nan	Г. Общо приходи (Б + IV + V)	1 291	nan
Д. Печалба преди облагане с данъци	23	nan	Д. Загуба преди облагане с данъци	0	nan
V. Разходи за данъци	-36	nan
1.Разходи за текущи корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
2. Разход /(икономия) на отсрочени корпоративни данъци върху печалбата	-36	nan
3. Други	0	nan
E. Печалба след облагане с данъци (Д - V)	59	nan	E. Загуба след облагане с данъци (Д + V)	0	nan
в т.ч. за малцинствено участие	0	nan	в т.ч. за малцинствено участие	0	nan
Ж. Нетна печалба за периода	59	nan	Ж. Нетна загуба за периода	0	nan
Всичко (Г+ V + Е):	1 291	nan	Всичко (Г + E):	1 291	nan

ПАРИЧНИ ПОТОЦИ	Текущ период	Предходен период
А. Парични потоци от оперативна дейност
1. Постъпления от клиенти	1 646	nan
2. Плащания на доставчици	-1 968	nan
3. Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия	0	nan
4. Плащания, свързани с възнаграждения	-32	nan
5. Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)	-4	nan
6. Платени корпоративни данъци върху печалбата	-8	nan
7. Получени лихви	0	nan
8. Платени банкови такси и лихви върху краткосрочни заеми за оборотни средства	0	nan
9. Курсови разлики	0	nan
10. Други постъпления /плащания от оперативна дейност	0	nan
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):	-366	nan
Б. Парични потоци от инвестиционна дейност
1. Покупка на дълготрайни активи	0	nan
2. Постъпления от продажба на дълготрайни активи	0	nan
3. Предоставени заеми	0	nan
4. Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг	0	nan
5. Получени лихви по предоставени заеми	0	nan
6. Покупка на инвестиции	0	nan
7. Постъпления от продажба на инвестиции	0	nan
8. Получени дивиденти от инвестиции	0	nan
9. Курсови разлики	0	nan
10. Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност	0	nan
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):	0	nan
В. Парични потоци от финансова дейност
1. Постъпления от емитиране на ценни книжа	350	nan
2. Плащания при обратно придобиване на ценни книжа	0	nan
3. Постъпления от заеми	0	nan
4. Платени заеми	0	nan
5. Платени задължения по лизингови договори	0	nan
6. Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение	-684	nan
7 . Изплатени дивиденти	0	nan
8. Други постъпления/ плащания от финансова дейност	0	nan
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):	-334	nan
Г. Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):	-700	nan
Д. Парични средства в началото на периода	906	nan
Е. Парични средства в края на периода, в т.ч.:	206	nan
наличност в касата и по банкови сметки	206	nan
блокирани парични средства	0	nan

- 2025.10.24 14:27:09 -

Основни показатели

Net Income 3m: 52

Sales 3m: 69

Debt/Аssets: 96.46 %

Index	254	252
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.)	52	n/a
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.)	69	n/a
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets)	9.03	12.61
Общо дълг/Общо активи 12m.(Total Debt/Total Аssets 12m.)	96.46	97.70
Текуща ликвидност 12m.(Current Ratio 12m.)	867.97	626.72

+/-

Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 52 хил.лв.
Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 417 хил.лв.

Неоперативните приходи и разходи формират над 30% от финансовия резултат за 3м.: 144.23 %
Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 3.54 %
Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 96.46 %
Липсва ликвидност при тест с 10 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 15 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 20 хил. лв. за последната година
Няма дивидент за предходната година
Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Финансов резултат

Нетен резултат

Тримесечна печалба 52 хил.лв.

Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 52 хил.лв.

EBITDA

Tримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) 417 хил.лв.

Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) е 417 хил.лв.

Приходи

Продажби

Тримесечни продажби 69 хил.лв.

Кий трейдинг АД формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 69 хил.лв.

Структура на приходите

Финансови приходи

Тримесечни 407 хил.лв. (85.50 % от приходите от дейността и 782.69 % от тримесечния резултат)

През тримесечието финансовите приходи са 85.50 % от приходите от дейността (407 от 476 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (407 хил.лв.).

Структура на финансовите приходи

Разходи

Оперативни разходи

Тримесечни разходи за дейността 460 хил.лв.

Разходите за дейността през тримесечието са 460 хил.лв. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 47 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 12 хил.лв.

Структура на разходите

Финансови разходи

Тримесечни 401 хил.лв. (87.17 % от разходите от дейността и 771.15 % от тримесечния резултат)

През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 401 хил.лв. 100.00 % от финансовите разходи (401 хил. лв.). Те от своя страна са 87.17 % от разходите за дейността (460 хил.лв.).

Структура на финансовите разходи

Неоперативни приходи и разходи

Тримесечни 75 хил.лв. (144.23 % от тримесечния резултат)

В тримесечния финансов резултат нетираните приходи и разходи с неоперативен характер съставляват 144.23 % и са 75 хил.лв.

Собствен капитал, пасиви

Собствен капитал

Собствен капитал 1 213 хил.лв.

Неконсолидираният собствен капитал на Кий трейдинг АД към края на септември 2025 г. от 1 213 хил.лв.

Резервите от 88 хил.лв. формират 7.25 % от собствения капитал, а натрупаната загуба е -78 хил.лв. Със собствен капитал са финансирани 3.54 % от активите на дружеството.

Пасиви

Пасиви 33 097 хил.лв.
Общо дълг/Общо активи 96.46 %
Общо дълг/СК 2 728.52 %

Дългосрочните пасиви са на стойност 30 000 хил.лв., а краткосрочните за 3 097 хил.лв., което прави общо 33 097 хил.лв. Oт тях няма задължения към финансови институции.
Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 9.03 %. Общо дълговете са 96.46 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 2 728.52 %.

Активи, балансови съотношения

Активи

Активи 34 310 хил.лв.

Kъм края на септември 2025 г. всички активи са за 34 310 хил.лв. От тях текущите са 78.35 % (26 881 хил.лв.), а нетекущите 21.65 % (7 429 хил.лв.)

Балансови съотношения

Чист оборотен капитал 23 784 хил.лв.

Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 23 784 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 867.97 %.
Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 1 960.76 % от собствения капитал и 69.32 % от всички активи.

Реинвестиране и обновяване на активи

Парични средства, ликвидност

Парични средства 206 хил.лв. (0.60 % от Актива)

Паричните средства и еквиваленти са за 206 хил.лв. (0.60 % от Актива), от които парите в брои са 0 хил.лв. Незабавната ликвидност е 94.28 %.

Парични потоци

Нетни оперативни 3м. 447 хил.лв.

Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е 447 хил.лв. Отношението му към продажбите е 647.83 %.

Парични потоци

Емисии, капитализация, търговия, спред, free-float

Кий трейдинг АД има емитирани акции с борсов код:

Емисия	Брой книжа	Номинал	Валута	от дата
KYTB	30 000	1000	BGN	26.06.2025 г.

Дивиденти

Не е изплащан дивидент
Не е изплащан дивидент за предходните 5 години

.
Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Значителни пера

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за второ тримесечие Q2 на 2025 г. (252) в:

- Баланс с над 5 % от Актива:

Наименование	252	254	%	хил.лв.
Финансови активи, държани за търгуване в т ч	3 883	2 714	-30.11 %	-1 169
Други държани за търгуване финансови активи	3 883	2 714	-30.11 %	-1 169
Финансови активи текущи	3 883	2 714	-30.11 %	-1 169
Текущи задължения, в т ч	3 156	1 062	-66.35 %	-2 094
Текущи задължения по получени търговски заеми	3 156	1 062	-66.35 %	-2 094
Търговски и други текущи задължения	4 446	3 097	-30.34 %	-1 349
Текущи пасиви	4 446	3 097	-30.34 %	-1 349