ACMB - 254 - aвтоматизиран анализ

Адамант кепитъл мениджмънт ЕАД (ACMB)

Q3/2025 неконсолидиран

Адамант кепитъл мениджмънт ЕАД (ACMB)

неконсолидиран отчет за трето тримесечие Q3 на 2025 г. (254)

публикуван на 2025.10.23 12:34:00 в Infostock.bg

АКТИВИ	Текущ период	Предходен период	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ	Текущ период	Предходен период
А. НЕТЕКУЩИ АКТИВИ			А. СОБСТВЕН КАПИТАЛ
I. Имоти, машини, съоръжения и оборудване			I. Основен капитал
1. Земи (терени )	0	nan	Записан и внесен капитал т.ч.:	350	nan
2. Сгради и конструкции	0	nan	обикновени акции	350	nan
3. Машини и оборудване	0	nan	привилегировани акции	0	nan
4. Съоръжения	0	nan	Изкупени собствени обикновени акции	0	nan
5. Транспортни средства	0	nan	Изкупени собствени привилегировани акции	0	nan
6. Стопански инвентар	0	nan	Невнесен капитал	0	nan
7. Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни материални активи	0	nan	Общо за група І:	350	nan
8. Други	0	nan	II. Резерви
Общо за група I:	0	nan	1. Премийни резерви при емитиране на ценни книжа	0	nan
II. Инвестиционни имоти	0	nan	2. Резерв от последващи оценки на активите и пасивите	0	nan
III. Биологични активи	0	nan	3. Целеви резерви, в т.ч.:	4 308	nan
IV. Нематериални активи			общи резерви	0	nan
1. Права върху собственост	0	nan	специализирани резерви	0	nan
2. Програмни продукти	0	nan	други резерви	4 308	nan
3. Продукти от развойна дейност	0	nan	Общо за група II:	4 308	nan
4. Други	0	nan	III. Финансов резултат
Общо за група IV:	0	nan	1. Натрупана печалба (загуба) в т.ч.:	-4 086	nan
			неразпределена печалба	23	nan
V. Търговска репутация			непокрита загуба	-4 109	nan
1. Положителна репутация	0	nan	еднократен ефект от промени в счетоводната политика	0	nan
2. Отрицателна репутация	0	nan	2. Текуща печалба	10	nan
Общо за група V:	0	nan	3. Текуща загуба	0	nan
VI. Финансови активи			Общо за група III:	-4 076	nan
1. Инвестиции в:	8 034	nan
дъщерни предприятия	8 034	nan
смесени предприятия	0	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III):	582	nan
асоциирани предприятия	0	nan
други предприятия	0	nan
2. Държани до настъпване на падеж	0	nan	Б. МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ	0	nan
държавни ценни книжа	0	nan
облигации, в т.ч.:	0	nan	В. НЕТЕКУЩИ ПАСИВИ
общински облигации	0	nan	I. Търговски и други задължения
други инвестиции, държани до настъпване на падеж	0	nan	1. Задължения към свързани предприятия	0	nan
3. Други	0	nan	2.Задължения по получени заеми от банки и небанкови финансови институции	0	nan
Общо за група VI:	8 034	nan	3. Задължения по ЗУНК	0	nan
VII. Търговски и други вземания			4. Задължения по получени търговски заеми	0	nan
1. Вземания от свързани предприятия	0	nan	5. Задължения по облигационни заеми	23 951	nan
2. Вземания по търговски заеми	0	nan	6. Други	0	nan
3. Вземания по финансов лизинг	0	nan	Общо за група I:	23 951	nan
4. Други	0	nan
Общо за група VII:	0	nan	II. Други нетекущи пасиви	0	nan
			III. Приходи за бъдещи периоди	0	nan
VIII. Разходи за бъдещи периоди	0	nan	IV. Пасиви по отсрочени данъци	368	nan
IX. Активи по отсрочени данъци	0	nan	V.Финансирания	0	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А" (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII+IX):	8 034	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "В" (I+II+III+IV+V):	24 319	nan
Б. ТЕКУЩИ АКТИВИ			Г. ТЕКУЩИ ПАСИВИ
I. Материални запаси			I. Търговски и други задължения
1. Материали	0	nan	1. Задължения по получени заеми към банки и небанкови финансови институции	0	nan
2. Продукция	0	nan	2. Текуща част от нетекущите задължения	144	nan
3. Стоки	0	nan	3. Текущи задължения, в т.ч.:	2 218	nan
4. Незавършено производство	0	nan	задължения към свързани предприятия	127	nan
5. Биологични активи	0	nan	задължения по получени търговски заеми	0	nan
6. Други	0	nan	задължения към доставчици и клиенти	533	nan
Общо за група I:	0	nan	получени аванси	1 556	nan
			задължения към персонала	0	nan
II. Търговски и други вземания			задължения към осигурителни предприятия	0	nan
1. Вземания от свързани предприятия	17 236	nan	данъчни задължения	2	nan
2. Вземания от клиенти и доставчици	0	nan	4. Други	0	nan
3. Предоставени аванси	0	nan	5. Провизии	0	nan
4. Вземания по предоставени търговски заеми	0	nan	Общо за група І:	2 362	nan
5. Съдебни и присъдени вземания	0	nan
6. Данъци за възстановяване	0	nan	II. Други текущи пасиви	0	nan
7. Вземания от персонала	0	nan
8. Други	1 920	nan	III. Приходи за бъдещи периоди	0	nan
Общо за група II:	19 156	nan
			IV. Финансирания	0	nan
III.Финансови активи
1. Финансови активи, държани за търгуване в т. ч.	0	nan	ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Г" (I+II+III+IV):	2 362	nan
дългови ценни книжа	0	nan
дeривативи	0	nan
други	0	nan
2. Финансови активи, обявени за продажба	0	nan
3. Други	0	nan
Общо за група III:	0	nan

IV. Парични средства и парични еквиваленти
1. Парични средства в брой	0	nan
2. Парични средства в безсрочни депозити	71	nan
3. Блокирани парични средства	0	nan
4. Парични еквиваленти	0	nan
Общо за група IV:	71	nan
V. Разходи за бъдещи периоди	2	nan
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Б"(I+II+III+IV+V)	19 229	nan
ОБЩО АКТИВИ (А + Б):	27 263	nan	СОБСТВЕН КАПИТАЛ, МАЛЦИНСТВЕНО УЧАСТИЕ И ПАСИВИ (А+Б+В+Г):	27 263	nan

РАЗХОДИ	Текущ период	Предходен период	ПРИХОДИ	Текущ период	Предходен период
А. Разходи за дейността			А. Приходи от дейността
I. Разходи по икономически елементи			I. Нетни приходи от продажби на:
1. Разходи за материали	0	nan	1. Продукция	0	nan
2. Разходи за външни услуги	34	nan	2. Стоки	0	nan
3. Разходи за амортизации	0	nan	3. Услуги	0	nan
4. Разходи за възнаграждения	0	nan	4. Други	0	nan
5. Разходи за осигуровки	0	nan	Общо за група I:	0	nan
6. Балансова стойност на продадени активи (без продукция)	0	nan
7. Изменение на запасите от продукция и незавършено производство	0	nan	II. Приходи от финансирания	0	nan
8. Други, в т.ч.:	0	nan	в т.ч. от правителството	0	nan
обезценка на активи	0	nan
провизии	0	nan	III. Финансови приходи
Общо за група I:	34	nan	1. Приходи от лихви	670	nan
			2. Приходи от дивиденти	0	nan
II. Финансови разходи			3. Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти	0	nan
1. Разходи за лихви	895	nan	4. Положителни разлики от промяна на валутни курсове	0	nan
2. Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти	0	nan	5. Други	322	nan
3. Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове	0	nan	Общо за група III:	992	nan
4. Други	53	nan
Общо за група II:	948	nan

Б. Общо разходи за дейността (I + II)	982	nan	Б. Общо приходи от дейността (I + II + III):	992	nan

В. Печалба от дейността	10	nan	В. Загуба от дейността	0	nan
III. Дял от печалбата на асоциирани и съвместни предприятия	0	nan	IV. Дял от загубата на асоциирани и съвместни предприятия	0	nan
IV. Извънредни разходи	0	nan	V. Извънредни приходи	0	nan
Г. Общо разходи (Б+ III +IV)	982	nan	Г. Общо приходи (Б + IV + V)	992	nan
Д. Печалба преди облагане с данъци	10	nan	Д. Загуба преди облагане с данъци	0	nan
V. Разходи за данъци	0	nan
1.Разходи за текущи корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
2. Разход /(икономия) на отсрочени корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
3. Други	0	nan
E. Печалба след облагане с данъци (Д - V)	10	nan	E. Загуба след облагане с данъци (Д + V)	0	nan
в т.ч. за малцинствено участие	0	nan	в т.ч. за малцинствено участие	0	nan
Ж. Нетна печалба за периода	10	nan	Ж. Нетна загуба за периода	0	nan
Всичко (Г+ V + Е):	992	nan	Всичко (Г + E):	992	nan

ПАРИЧНИ ПОТОЦИ	Текущ период	Предходен период
А. Парични потоци от оперативна дейност
1. Постъпления от клиенти	0	nan
2. Плащания на доставчици	-11	nan
3. Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия	205	nan
4. Плащания, свързани с възнаграждения	0	nan
5. Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)	0	nan
6. Платени корпоративни данъци върху печалбата	0	nan
7. Получени лихви	0	nan
8. Платени банкови такси и лихви върху краткосрочни заеми за оборотни средства	0	nan
9. Курсови разлики	0	nan
10. Други постъпления /плащания от оперативна дейност	0	nan
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):	194	nan
Б. Парични потоци от инвестиционна дейност
1. Покупка на дълготрайни активи	0	nan
2. Постъпления от продажба на дълготрайни активи	0	nan
3. Предоставени заеми	-124	nan
4. Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг	558	nan
5. Получени лихви по предоставени заеми	20	nan
6. Покупка на инвестиции	-369	nan
7. Постъпления от продажба на инвестиции	837	nan
8. Получени дивиденти от инвестиции	0	nan
9. Курсови разлики	0	nan
10. Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност	0	nan
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):	922	nan
В. Парични потоци от финансова дейност
1. Постъпления от емитиране на ценни книжа	0	nan
2. Плащания при обратно придобиване на ценни книжа	0	nan
3. Постъпления от заеми	0	nan
4. Платени заеми	-75	nan
5. Платени задължения по лизингови договори	0	nan
6. Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение	-1 215	nan
7 . Изплатени дивиденти	0	nan
8. Други постъпления/ плащания от финансова дейност	0	nan
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):	-1 290	nan
Г. Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):	-174	nan
Д. Парични средства в началото на периода	245	nan
Е. Парични средства в края на периода, в т.ч.:	71	nan
наличност в касата и по банкови сметки	71	nan
блокирани парични средства	0	nan

- 2025.10.23 12:34:50 -

Основни показатели

Net Income 3m: 232

Sales 3m: 0

Debt/Аssets: 97.87 %

Index	254	252
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.)	232	n/a
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets)	8.66	9.28
Общо дълг/Общо активи 12m.(Total Debt/Total Аssets 12m.)	97.87	98.71
Текуща ликвидност 12m.(Current Ratio 12m.)	814.10	759.08

+/-

Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 232 хил.лв.
Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 533 хил.лв.

Неоперативните приходи и разходи формират над 30% от финансовия резултат за 3м.: 111.21 %
Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 2.13 %
Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 97.87 %
Липсва ликвидност при тест с 10 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 15 хил. лв. за последната година
Липсва ликвидност при тест с 20 хил. лв. за последната година
Няма дивидент за предходната година
Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Финансов резултат

Нетен резултат

Тримесечна печалба 232 хил.лв.

Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 232 хил.лв.

EBITDA

Tримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) 533 хил.лв.

Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) е 533 хил.лв.

Приходи

Продажби

Тримесечни продажби 0 хил.лв.

Адамант кепитъл мениджмънт ЕАД формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 0 хил.лв.

Структура на приходите

Финансови приходи

Тримесечни 542 хил.лв. (100.00 % от приходите от дейността и 233.62 % от тримесечния резултат)

През тримесечието финансовите приходи са 100.00 % от приходите от дейността (542 от 542 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (220 хил.лв.) и другите финансови приходи (322 хил.лв.).

Структура на финансовите приходи

Разходи

Оперативни разходи

Тримесечни разходи за дейността 310 хил.лв.

Разходите за дейността през тримесечието са 310 хил.лв. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 26 хил.лв.

Структура на разходите

Финансови разходи

Тримесечни 284 хил.лв. (91.61 % от разходите от дейността и 122.41 % от тримесечния резултат)

През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 301 хил.лв. 105.99 % от финансовите разходи (284 хил. лв.). Те от своя страна са 91.61 % от разходите за дейността (310 хил.лв.).

Структура на финансовите разходи

Неоперативни приходи и разходи

Тримесечни 258 хил.лв. (111.21 % от тримесечния резултат)

В тримесечния финансов резултат нетираните приходи и разходи с неоперативен характер съставляват 111.21 % и са 258 хил.лв.

Собствен капитал, пасиви

Собствен капитал

Собствен капитал 582 хил.лв.

Неконсолидираният собствен капитал на Адамант кепитъл мениджмънт ЕАД към края на септември 2025 г. от 582 хил.лв.

Резервите от 4 308 хил.лв. формират 740.21 % от собствения капитал, а натрупаната загуба е -4 086 хил.лв. Със собствен капитал са финансирани 2.13 % от активите на дружеството.

Пасиви

Пасиви 26 681 хил.лв.
Общо дълг/Общо активи 97.87 %
Общо дълг/СК 4 584.36 %

Дългосрочните пасиви са на стойност 24 319 хил.лв., а краткосрочните за 2 362 хил.лв., което прави общо 26 681 хил.лв. Oт тях няма задължения към финансови институции.
Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 8.66 %. Общо дълговете са 97.87 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 4 584.36 %.

Активи, балансови съотношения

Активи

Активи 27 263 хил.лв.

Kъм края на септември 2025 г. всички активи са за 27 263 хил.лв. От тях текущите са 70.53 % (19 229 хил.лв.), а нетекущите 29.47 % (8 034 хил.лв.)

Балансови съотношения

Чист оборотен капитал 16 867 хил.лв.

Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 16 867 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 814.10 %.
Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 2 898.11 % от собствения капитал и 61.87 % от всички активи.

Реинвестиране и обновяване на активи

Парични средства, ликвидност

Парични средства 71 хил.лв. (0.26 % от Актива)

Паричните средства и еквиваленти са за 71 хил.лв. (0.26 % от Актива), от които парите в брои са 0 хил.лв. Незабавната ликвидност е 3.01 %.

Парични потоци

Нетни оперативни 3м. 378 хил.лв.

Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е 378 хил.лв.

Емисии, капитализация, търговия, спред, free-float

Адамант кепитъл мениджмънт ЕАД има емитирани акции с борсов код:

Емисия	Брой книжа	Номинал	Валута	от дата
ACMB	24 000	1000	BGN	14.05.2025 г.

Дивиденти

Не е изплащан дивидент
Не е изплащан дивидент за предходните 5 години

.
Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Значителни пера

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за второ тримесечие Q2 на 2025 г. (252) в:

- Баланс с над 5 % от Актива:

Наименование	252	254	%	хил.лв.
Други текущи вземания	1 398	1 920	+37.34 %	+522