-- 2025.12.01 15:11:35
Капман Дебтс Мениджмънт АД, C1D, C1D1, CDM1; 255 - консолидиран отчет за трето тримесечие Q3 на 2025 г. публикуван на 2025.12.01 15:02:00 в Investor.bg
Показатели:
| Index | 255.00 | 253.00 |
| Цена (Price) | 1.30 | 1.30 |
| Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) | 46.00 | -93.00 |
| Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 1 709.00 | 0.00 |
| Цена/Счетоводна стойност (P/B) | 1.95 | 1.27 |
| Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) | 15.11 | 0.22 |
| Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) | 92.88 | 0.45 |
| Текуща ликвидност (Current Ratio) | 216.94 | 36 192.86 |
| Доходност от дивидент ОБЩА (Dividend Yield ALL) | 0.00 | 0.00 |
| Доходност среден дивидент 1 (Avg Dividend Yield 1) | 0.00 | 0.00 |
+ Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 46 хил.лв.
+ Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 1 829 хил.лв.
- Коефициент Цена/Счетоводна стойност (P/B) над 1.5: 1.95
- Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 4.98 %
- Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 92.88 %
- Няма дивидент за предходната година
- Не са изплащани дивиденти предходните 5 години
Консолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 46 хил.лв.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) е 1 829 хил.лв.
Капман Дебтс Мениджмънт АД формира приходи от продажби на консолидиранa тримесечна основа в размер на 1 709 хил.лв.
През тримесечието финансовите приходи са 28.31 % от приходите от дейността (675 от 2 384 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (620 хил.лв.).
Разходите за дейността през тримесечието са 2 318 хил.лв. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 288 хил.лв.
През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 1 763 хил.лв. 95.45 % от финансовите разходи (1 847 хил. лв.). Те от своя страна са 79.68 % от разходите за дейността (2 318 хил.лв.).
Консолидираният собствен капитал на Капман Дебтс Мениджмънт АД към края на септември 2025 г. от 4 042 хил.лв., прави 0.67 лв. счетоводна стойност на акция. Коефициента Цена/Счетоводна стойност (P/B) е 1.95. Резервите от 493 хил.лв. формират 12.20 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 3 555 хил.лв. (87.95 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 4.98 % от активите на дружеството.
Дългосрочните пасиви са на стойност 63 167 хил.лв., а краткосрочните за 12 272 хил.лв., което прави общо 75 439 хил.лв. 23 167 хил.лв. от задълженията са към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 15.11 %. Общо дълговете са 92.88 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 1 866.38 %.
Kъм края на септември 2025 г. всички активи са за 81 225 хил.лв. От тях текущите са 32.78 % (26 623 хил.лв.), а нетекущите 67.22 % (54 602 хил.лв.)
Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 14 351 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 216.94 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 355.05 % от собствения капитал и 17.67 % от всички активи. Стойността на фирмата (EV) e 84 350 500 хил.лв.
Паричните средства и еквиваленти са за 730 хил.лв. (0.90 % от Актива), от които парите в брои са 3 хил.лв. Незабавната ликвидност е 25.44 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е 6 071 хил.лв. Отношението му към продажбите е 355.24 %.
Капман Дебтс Мениджмънт АД има емитирани акции с борсов код: C1D-обикновени 6 075 000 бр.. Емисия C1D поскъпва за предходните 90 дни с 8.33 % до цена 1.3 лв. за брой, а за 360 дни изменението на цената е 4.84 %. Капитализацията на дружеството е 7.90 млн.лв.
За предходната финансова година дружеството не е изплащало дивиденти. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.
Бизнес рискът свързан с дейността на Капман Дебтс Мениджмънт АД измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели не е висок.
| Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) | 16.88 |
Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо консолидирания отчет за второ тримесечие Q2 на 2025 г. (253) в:
-Баланс с над 5 % от Актива:
| Наименование | 253 | 255 | % | хил.лв. |
|---|---|---|---|---|
| Инвестиционни имоти | 1 000 | 53 281 | +5 228.10 % | +52 281 |
| Нетекущи активи | 1 157 | 54 602 | +4 619.27 % | +53 445 |
| Текущи вземания от свързани предприятия | 0 | 7 450 | +7 450.00 % | +7 450 |
| Текущи вземания по предоставени аванси | 0 | 4 386 | +4 386.00 % | +4 386 |
| Други текущи вземания | 4 402 | 8 930 | +102.86 % | +4 528 |
| Търговски и други /текущи/ вземания | 4 417 | 23 501 | +432.06 % | +19 084 |
| Текущи активи | 5 067 | 26 623 | +425.42 % | +21 556 |
| Общо активи | 6 224 | 81 225 | +1 205.03 % | +75 001 |
| Записан и внесен капитал т ч | 6 075 | 64 | -98.95 % | -6 011 |
| Обикновенни акции | 6 075 | 0 | -100.00 % | -6 075 |
| Основен капитал | 6 075 | 64 | -98.95 % | -6 011 |
| Собствен капитал | 6 196 | 4 042 | -34.76 % | -2 154 |
| Нетекущи задължения по получени заеми от банки и небанкови ФИ | 0 | 19 167 | +19 167.00 % | +19 167 |
| Нетекущи задължения по облигационни заеми | 0 | 44 000 | +44 000.00 % | +44 000 |
| Търговски и други нетекущи задължения | 14 | 63 167 | +451 092.82 % | +63 153 |
| Нетекущи пасиви | 14 | 63 167 | +451 092.82 % | +63 153 |
| Текущи задължения, в т ч | 14 | 5 288 | +37 671.43 % | +5 274 |
| Текущи задължения към доставчици и клиенти | 0 | 4 759 | +4 759.00 % | +4 759 |
| Търговски и други текущи задължения | 14 | 12 272 | +87 557.14 % | +12 258 |
| Текущи пасиви | 14 | 12 272 | +87 557.14 % | +12 258 |
| Собствен капитал, малцинствено участие и пасиви | 6 224 | 81 225 | +1 205.03 % | +75 001 |
| Наименование | 253 | 255 | % | хил.лв. |
|---|---|---|---|---|
| Разходи за външни услуги-3м. | 28 | 288 | +928.57 % | +260 |
| Разходи по икономически елементи-3м. | 103 | 471 | +357.28 % | +368 |
| Разходи за лихви-3м. | 0 | 1 763 | +1 763.00 % | +1 763 |
| Финансови разходи-3м. | 0 | 1 847 | +1 847.00 % | +1 847 |
| Разходи за дейността-3м. | 103 | 2 318 | +2 150.49 % | +2 215 |
| Общо разходи-3м. | 103 | 2 318 | +2 150.49 % | +2 215 |
| Общо разходи и печалба-3м. | 103 | 2 318 | +2 150.49 % | +2 215 |
| Нетни приходи от продажби на услуги-3м. | 0 | 1 633 | +1 633.00 % | +1 633 |
| Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 0 | 1 709 | +1 709.00 % | +1 709 |
| Приходи от лихви-3м. | 3 | 620 | +20 566.66 % | +617 |
| Други финансови приходи-3м. | 7 | 55 | +685.71 % | +48 |
| Финансови приходи-3м. | 10 | 675 | +6 650.00 % | +665 |
| Приходи от дейността-3м. | 10 | 2 384 | +23 740.00 % | +2 374 |
| Загуба от дейността-3м. | 93 | 0 | -100.00 % | -93 |
| Общо приходи-3м. | 10 | 2 384 | +23 740.00 % | +2 374 |
| Загуба преди облагане с данъци-3м. | 93 | 0 | -100.00 % | -93 |
| Загуба след облагане с данъци-3м. | 93 | 0 | -100.00 % | -93 |
| Нетна загуба за периода-3м. | 93 | 0 | -100.00 % | -93 |
| Общо приходи и загуба-3м. | 103 | 2 318 | +2 150.49 % | +2 215 |
При елементарна проверка на данните в Баланса и Отчета за доходите, се откриват следните несъответствия:
- Разлика в Текуща печалба в Баланс (-70) и ОД (0): -70 хил.лв.
- Разлика в Текуща загуба в Баланс (0) и ОД (70): 70 хил.лв.
- Разлика между Записан капитал по Баланс и изчислен капитал (бр.акции*номинал) над 5%: 6 011 хил.лв.
Възможна е текущо протичаща промяна на основен капитал, брой акции, номинал и в следствие неправилно изчислени коефициенти.