-- 2025.12.01 12:20:21
Астерион България АД, 8AVA; 255 - консолидиран отчет за трето тримесечие Q3 на 2025 г. публикуван на 2025.12.01 12:16:00 в x3news.com
* Възможно е отчета да е индексиран неправилно!
Показатели:
| Index | 255.00 | 253.00 | 245.00 |
| Цена (Price) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) | 3 553.00 | 6 245.00 | -872.00 |
| Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | 12 749.00 | 8 324.00 | 5 408.00 |
| Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | -26 599.00 | 18 663.00 | 12 377.00 |
| Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | 22 572.00 | 61 548.00 | 61 935.00 |
| Изменение на печалбата 3м.(Net Income Growth 3m.) | 507.45 | 16.93 | -730.48 |
| Изменение на печалбата преди данъци, лихви и аморт. 3м.(EBITDA Growth 3m.) | 258.08 | 22.49 | -4.87 |
| Изменение на приходите от продажби 3м.(Sales Growth 3m.) | -314.91 | -0.99 | -38.31 |
| Изменение на СПП 3м.(FCF Growth 3m.) | -108.39 | 168.06 | 676.09 |
| Изменение на собствения капитал (Equity Growth) | -15.13 | 26.37 | 21.08 |
| Изменение на дълга (Total Debt Growth) | 30.86 | 41.86 | 135.27 |
| Нетен маржин, печалба/продажби (Net Margin) | 56.48 | 13.52 | 8.73 |
| Възвръщаемост на СК (ROE) | 39.12 | 24.68 | 19.58 |
| Възвръщаемост на активите (ROA) | 4.89 | 3.38 | 2.34 |
| Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) | 27.83 | 34.77 | 33.59 |
| Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) | 91.00 | 85.46 | 86.61 |
| Текуща ликвидност (Current Ratio) | 187.65 | 207.26 | 180.08 |
| Очаквана промяна на цената (Expected price change) | -7.47 | 5.69 | -6.68 |
| Екстраполирана промяна на цената (Extrapolated price change) | -28.43 | 14.54 | -8.50 |
+ Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 3 553 хил.лв.
+ Ръст на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): 507.45 %
+ 12 месечна печалба (Net Income 12m.): 12 749 хил.лв.
+ Ръст в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): 135.74 %
+ Оперативния 3 месечен резултат расте (EBITDA Growth 3m.): 258.08 %
+ Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 4 408 хил.лв.
+ Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 24 330 хил.лв.
+ Оперативния 12 месечен резултат расте (EBITDA Growth 12m.): 66.15 %
+ Нетен марж (печалба/продажби) над 10% (Net Margin): 56.48 %
+ Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) над 5%: 39.12 %
+ Възвръщаемост на активите (ROA) над 2%: 4.89 %
- Тримесечните продажби намаляват (Sales Growth 3m.): -314.91 %
- Спад на собствения капитал (Equity Growth): -15.13 %
- Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 9.00 %
- Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 91.00 %
- Дълговете растат с над 5% (Total Debt Growth): 30.86 %
- Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -4 487 хил.лв.
- Спад в 3м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 3m.): -110.75 %
- Отрицателен 12м. Нетен ОПП (Operating Cash Flow 12m.): -982 хил.лв.
- Спад в 12м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 12m.): -102.03 %
- Отрицателен 3м. Свободен ПП (FCF 3m.): -3 478 хил.лв.
- Спад в 3м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 3m.): -108.39 %
- Отрицателен 12м. Свободен ПП (FCF 12m.): -2 979 хил.лв.
- Спад в 12м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 12m.): -106.39 %
- Вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.) над 25%: 32.70 %
- Вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) над 25%: 63.37 %
- Екстраполиран спад в капитализацията над -10%: -28.43 %
- Не са изплащани дивиденти предходните 5 години
Консолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 3 553 хил.лв., като нараства с 507.45 %. За последните 12 месеца печалбата достига 12 749 хил.лв., което представлява nan лв. на акция при изменение с 135.74 %.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) расте с 258.08 % и е 4 408 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e с повишение от 66.15 % до 24 330 хил.лв. (nan лв. на акция).
Астерион България АД формира приходи от продажби на консолидиранa тримесечна основа в размер на -26 599 хил.лв. , които спрямо третото тримесечие на предходната година са надолу с -314.91 %. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е 56.48 %.
През тримесечието финансовите приходи са 15.63 % от приходите от дейността (3 595 от -23 004 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (3 547 хил.лв.).
Разходите за дейността през тримесечието намаляват с -278.78 % и са -26 112 хил.лв., а за годината са 46 822 хил.лв. с изменение от -34.13 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са балансовата стойност на продадени активи (без продукция) с -22 551 хил.лв., за 12-те месеца - балансовата стойност на продадени активи (без продукция) с 11 545 хил.лв.
През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 2 309 хил.лв. 114.82 % от финансовите разходи (2 011 хил. лв.). Те от своя страна са 7.70 % от разходите за дейността (-26 112 хил.лв.).
Консолидираният собствен капитал на Астерион България АД към края на септември 2025 г. от 25 439 хил.лв.Спада за последната година е -15.13 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига 39.12 %. Резервите от 1 211 хил.лв. формират 4.76 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 2 790 хил.лв. (10.97 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 9.00 % от активите на дружеството.
Дългосрочните пасиви са на стойност 178 592 хил.лв., а краткосрочните за 78 693 хил.лв., което прави общо 257 285 хил.лв. 123 979 хил.лв. от задълженията са към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 27.83 %. Общо дълговете са 91.00 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 1 011.38 %. Спрямо една година назад дълговете са се повишили с 30.86 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от 24.54 %. Kъм края на септември 2025 г. всички активи са за 282 724 хил.лв. От тях текущите са 52.23 % (147 667 хил.лв.), а нетекущите 47.77 % (135 057 хил.лв.)
Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 68 974 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 187.65 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 271.13 % от собствения капитал и 24.40 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от 4.89 %, а обръщаемостта им е 0.09 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е 7.10 %.
Паричните средства и еквиваленти са за 112 хил.лв. (0.04 % от Актива), от които парите в брои са 13 хил.лв. Незабавната ликвидност е 167.23 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -4 487 хил.лв. с изменение от -110.75 %. Отношението му към продажбите е 16.87 %. За година назад ОПП е -982 хил.лв. (-102.03 % спад), а ОПП/Продажби -4.35 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е -39 413 хил.лв., а за 12 м. -78 288 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно 43 130 хил.лв. и 80 871 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е -770 хил.лв, а за период от 1 година 1 601 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието намалява с -108.39 % до -3 478 хил.лв., а за 12 месеца е -2 979 хил.лв. (-106.39 %).
Астерион България АД има емитирани акции с борсов код: .
. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.
Бизнес рискът свързан с дейността на Астерион България АД измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на приходите от продажби и свободния паричен поток.
| Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) | 14.75 |
| Коефициент на вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) | 21.40 |
| Коефициент на вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.) | 32.70 |
| Коефициент на вариация на оперативната печалба 12м.(VAR% EBITDA 12m.) | 8.41 |
| Коефициент на вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) | 63.37 |
Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на Астерион България АД е -7.47 %.
| Пазарен множител | до този отчет | след този отчет | нужна промяна в пазарната оценка % |
|---|---|---|---|
| Цена/Счетоводна стойност (P/B) | nan | nan | -34.74 |
| Цена/Печалба 12м.(P/E) | nan | nan | 53.16 |
| Цена/Продажби 12м.(P/S) | nan | nan | -63.33 |
| Цена/EBITDA 12м.(P/EBITDA) | nan | nan | 15.02 |
| Цена/СПП 12м.(P/FCF) | nan | nan | -107.10 |
Чрез осредняване на резултатите от екстраполирането на развитието през последната година и на сезонните изменения, за следващото тримесечие се прогнозират 12 месечни нетни приходи от продажби (Sales 12m.) за -15 462 хил.лв. и нетна печалба (Net Income 12m.) в размер на 10 140 хил.лв.
| Екстраполация на развитието | Екстраполация на сезонността | |||
|---|---|---|---|---|
| Показател | промяна % | стойност хил.лв. | промяна % | стойност хил.лв. |
| Собствен капитал | -4.11 | 37 378 | -41.60 | 22 764 |
| Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | 77.89 | 14 807 | -34.26 | 5 472 |
| Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | -87.29 | 7 822 | -162.95 | -38 746 |
| Печалба преди данъци, лихви и амортизации 12м.(EBITDA 12m.) | 24.22 | 26 277 | -43.69 | 11 912 |
| Свободен паричен поток 12м.(FCF) | -113.24 | -5 551 | -118.63 | -7 812 |
Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо консолидирания отчет за второ тримесечие Q2 на 2025 г. (253) в:
-Баланс с над 5 % от Актива:
| Наименование | 253 | 255 | % | хил.лв. |
|---|---|---|---|---|
| Други нематериални активи | 28 624 | 0 | -100.00 % | -28 624 |
| Нематериални активи | 28 747 | 0 | -100.00 % | -28 747 |
| Инвестиции общо | 3 596 | 29 594 | +722.97 % | +25 998 |
| Инвестиции в дъщерни предприятия | 0 | 27 571 | +27 571.00 % | +27 571 |
| Финансови активи нетекущи | 4 769 | 29 594 | +520.55 % | +24 825 |
| Дългосрочни вземания от свързани предприятия | 0 | 95 547 | +95 547.00 % | +95 547 |
| Други дългосрочни вземания | 16 643 | 0 | -100.00 % | -16 643 |
| Търговски и други дългосрочни вземания | 29 777 | 105 435 | +254.08 % | +75 658 |
| Нетекущи активи | 76 371 | 135 057 | +76.84 % | +58 686 |
| Материални запаси | 13 689 | 0 | -100.00 % | -13 689 |
| Текущи вземания от свързани предприятия | 101 | 15 740 | +15 484.16 % | +15 639 |
| Текущи вземания по предоставени търговски заеми | 28 515 | 291 | -98.98 % | -28 224 |
| Търговски и други /текущи/ вземания | 42 884 | 16 047 | -62.58 % | -26 837 |
| Текущи активи | 197 049 | 147 667 | -25.06 % | -49 382 |
| Натрупана печалба (загуба) в т ч | 20 724 | 2 790 | -86.54 % | -17 934 |
| Неразпределена печалба | 20 724 | 11 484 | -44.59 % | -9 240 |
| Финансов резултат | 26 493 | 12 112 | -54.28 % | -14 381 |
| Собствен капитал | 38 981 | 25 439 | -34.74 % | -13 542 |
| Нетекущи задължения по получени търговски заеми | 33 | 54 669 | +165 563.63 % | +54 636 |
| Нетекущи задължения по облигационни заеми | 16 175 | 5 525 | -65.84 % | -10 650 |
| Търговски и други нетекущи задължения | 135 570 | 178 592 | +31.73 % | +43 022 |
| Нетекущи пасиви | 138 580 | 178 592 | +28.87 % | +40 012 |
| Текущи задължения по получени заеми към банки и небанкови ФИ | 24 645 | 15 193 | -38.35 % | -9 452 |
| Текущи задължения към доставчици и клиенти | 14 059 | 37 | -99.74 % | -14 022 |
| Наименование | 253 | 255 | % | хил.лв. |
|---|---|---|---|---|
| Разходи за външни услуги-3м. | 971 | -1 784 | -283.73 % | -2 755 |
| Разходи за възнаграждения-3м. | 1 423 | -2 385 | -267.60 % | -3 808 |
| Балансова стойност на продадени активи (без продукция)-3м. | 12 789 | -22 551 | -276.33 % | -35 340 |
| Разходи по икономически елементи-3м. | 16 237 | -28 123 | -273.20 % | -44 360 |
| Финансови разходи-3м. | 3 179 | 2 011 | -36.74 % | -1 168 |
| Разходи за дейността-3м. | 19 416 | -26 112 | -234.49 % | -45 528 |
| Печалба от дейността-3м. | 6 596 | 3 108 | -52.88 % | -3 488 |
| Общо разходи-3м. | 19 416 | -26 112 | -234.49 % | -45 528 |
| Печалба преди облагане с данъци-3м. | 6 596 | 3 108 | -52.88 % | -3 488 |
| Печалба след облагане с данъци-3м. | 6 596 | 3 108 | -52.88 % | -3 488 |
| Нетна печалба за периода-3м. | 6 245 | 3 553 | -43.11 % | -2 692 |
| Общо разходи и печалба-3м. | 25 630 | -23 004 | -189.75 % | -48 634 |
| Нетни приходи от продажби на стоки-3м. | 15 991 | -28 358 | -277.34 % | -44 349 |
| Нетни приходи от продажби на услуги-3м. | 980 | 3 810 | +288.78 % | +2 830 |
| Други нетни приходи от продажби-3м. | 1 692 | -2 051 | -221.22 % | -3 743 |
| Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 18 663 | -26 599 | -242.52 % | -45 262 |
| Приходи от лихви-3м. | 1 169 | 3 547 | +203.42 % | +2 378 |
| Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти-3м. | 6 060 | 174 | -97.13 % | -5 886 |
| Финансови приходи-3м. | 7 349 | 3 595 | -51.08 % | -3 754 |
| Приходи от дейността-3м. | 26 012 | -23 004 | -188.44 % | -49 016 |
| Общо приходи-3м. | 26 012 | -23 004 | -188.44 % | -49 016 |
| Общо приходи и загуба-3м. | 25 630 | -23 004 | -189.75 % | -48 634 |
| Наименование | 253 | 255 | % | хил.лв. |
|---|---|---|---|---|
| Постъпления от клиенти-3м. | 33 073 | -54 189 | -263.85 % | -87 262 |
| Плащания на доставчици-3м. | -22 907 | 48 970 | +313.78 % | +71 877 |
| Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия-3м. | -1 533 | -8 488 | -453.69 % | -6 955 |
| Плащания, свързани с възнаграждения-3м. | -1 673 | 2 819 | +268.50 % | +4 492 |
| Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)-3м. | -5 204 | 6 019 | +215.66 % | +11 223 |
| Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):-3м. | 1 470 | -4 487 | -405.24 % | -5 957 |
| Предоставени заеми-3м. | -28 730 | -86 547 | -201.24 % | -57 817 |
| Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг-3м. | 6 835 | 43 922 | +542.60 % | +37 087 |
| Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):-3м. | -23 076 | -39 413 | -70.80 % | -16 337 |
| Постъпления от заеми-3м. | 38 336 | 62 484 | +62.99 % | +24 148 |
| Платени заеми-3м. | -14 388 | -19 280 | -34.00 % | -4 892 |
| Нетен паричен поток от финансова дейност (В):-3м. | 22 494 | 43 130 | +91.74 % | +20 636 |
| Парични средства в края на периода, в т.ч.:-3м. | 888 | -3 134 | -452.93 % | -4 022 |
| Наличност в касата и по банкови сметки-3м. | 888 | -3 134 | -452.93 % | -4 022 |