-- 2025.11.28 11:25:25
Финанс плюс мениджмънт холдинг АД, FPMA, FPMB, FPM1; 254 - неконсолидиран отчет за трето тримесечие Q3 на 2025 г. публикуван на 2025.11.28 11:20:00 в x3news.com
* Възможно е отчета да е индексиран неправилно!
Показатели:
| Index | 254.00 | 252.00 | 244.00 |
| Цена (Price) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) | 6 727.00 | 366.00 | 6 691.00 |
| Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | 5 405.00 | 5 369.00 | n/a |
| Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 1 205.00 | 688.00 | 1 584.00 |
| Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | 3 364.00 | 3 743.00 | n/a |
| Изменение на печалбата 3м.(Net Income Growth 3m.) | 0.54 | 22.41 | n/a |
| Изменение на печалбата преди данъци, лихви и аморт. 3м.(EBITDA Growth 3m.) | 39.74 | -49.26 | n/a |
| Изменение на приходите от продажби 3м.(Sales Growth 3m.) | -23.93 | 31.55 | n/a |
| Изменение на СПП 3м.(FCF Growth 3m.) | 64.45 | -75.12 | n/a |
| Изменение на собствения капитал (Equity Growth) | 7.45 | 3.62 | n/a |
| Изменение на дълга (Total Debt Growth) | 128.24 | 27.16 | n/a |
| Нетен маржин, печалба/продажби (Net Margin) | 160.67 | 143.44 | n/a |
| Възвръщаемост на СК (ROE) | 3.45 | 3.49 | n/a |
| Възвръщаемост на активите (ROA) | 2.42 | 2.61 | n/a |
| Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) | 1.38 | 1.73 | 1.52 |
| Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) | 37.76 | 26.04 | 22.22 |
| Текуща ликвидност (Current Ratio) | 3 941.30 | 2 091.78 | 4 452.45 |
| Очаквана промяна на цената (Expected price change) | 2.08 | 1.40 | n/a |
| Екстраполирана промяна на цената (Extrapolated price change) | 6.77 | 10.08 | n/a |
+ Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 6 727 хил.лв.
+ Ръст на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): 0.54 %
+ 12 месечна печалба (Net Income 12m.): 5 405 хил.лв.
+ Оперативния 3 месечен резултат расте (EBITDA Growth 3m.): 39.74 %
+ Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 9 227 хил.лв.
+ Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 11 802 хил.лв.
+ Нетен марж (печалба/продажби) над 10% (Net Margin): 160.67 %
+ Ръст на собствения капитал (Equity Growth): 7.45 %
+ Възвръщаемост на активите (ROA) над 2%: 2.42 %
+ Ръст в 3м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 3m.): 64.92 %
+ Ръст в 3м. Свободен ОПП над 5% (FCF Growth 3m.): 64.45 %
- Тримесечните продажби намаляват (Sales Growth 3m.): -23.93 %
- Дълговете растат с над 5% (Total Debt Growth): 128.24 %
- Не са изплащани дивиденти предходните 5 години
Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 6 727 хил.лв., като нараства с 0.54 %. За последните 12 месеца печалбата достига 5 405 хил.лв., което представлява nan лв. на акция
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) расте с 39.74 % и е 9 227 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e 11 802 хил.лв. (nan лв. на акция).
Финанс плюс мениджмънт холдинг АД формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 1 205 хил.лв. , които спрямо третото тримесечие на предходната година са надолу с -23.93 %. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е 160.67 %.
През тримесечието финансовите приходи са 91.66 % от приходите от дейността (13 246 от 14 451 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (13 475 хил.лв.).
Разходите за дейността през тримесечието се увеличават с 257.43 % и са 7 724 хил.лв., а за годината са 18 382 хил.лв. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 1 817 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 2 484 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 3 064 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 4 872 хил.лв.
През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 2 362 хил.лв. 100.64 % от финансовите разходи (2 347 хил. лв.). Те от своя страна са 30.39 % от разходите за дейността (7 724 хил.лв.).
Неконсолидираният собствен капитал на Финанс плюс мениджмънт холдинг АД към края на септември 2025 г. от 166 719 хил.лв.Нарастването за последната година е 7.45 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига 3.45 %. Резервите от 0 хил.лв. формират 0.00 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 12 378 хил.лв. (7.42 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 62.24 % от активите на дружеството.
Дългосрочните пасиви са на стойност 97 459 хил.лв., а краткосрочните за 3 700 хил.лв., което прави общо 101 159 хил.лв. 97 459 хил.лв. от задълженията са към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 1.38 %. Общо дълговете са 37.76 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 60.68 %. Спрямо една година назад дълговете са се повишили с 128.24 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от 34.29 %. Kъм края на септември 2025 г. всички активи са за 267 881 хил.лв. От тях текущите са 54.44 % (145 828 хил.лв.), а нетекущите 45.56 % (122 053 хил.лв.)
Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 142 128 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 3 941.30 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 85.25 % от собствения капитал и 53.06 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от 2.42 %, а обръщаемостта им е 0.02 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е 2.46 %.
Паричните средства и еквиваленти са за 451 хил.лв. (0.17 % от Актива), от които парите в брои са 0 хил.лв. Незабавната ликвидност е 12.19 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е 15 432 хил.лв. с изменение от 64.92 %. Отношението му към продажбите е 1 280.66 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е -986 хил.лв., а за 12 м. -71 440 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно -15 426 хил.лв. и 331 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е -980 хил.лв, а за период от 1 година -973 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието се увеличава с 64.45 % до 15 294 хил.лв.
Финанс плюс мениджмънт холдинг АД има емитирани акции с борсов код: .
. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.
Бизнес рискът свързан с дейността на Финанс плюс мениджмънт холдинг АД измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели не е висок.
| Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) | 3.65 |
| Коефициент на вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) | 2.12 |
| Коефициент на вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.) | 11.18 |
| Коефициент на вариация на оперативната печалба 12м.(VAR% EBITDA 12m.) | 9.50 |
| Коефициент на вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) | 4.22 |
Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на Финанс плюс мениджмънт холдинг АД е 2.08 %.
| Пазарен множител | до този отчет | след този отчет | нужна промяна в пазарната оценка % |
|---|---|---|---|
| Цена/Счетоводна стойност (P/B) | nan | nan | 8.37 |
| Цена/Печалба 12м.(P/E) | nan | nan | 0.67 |
| Цена/Продажби 12м.(P/S) | nan | nan | -10.13 |
| Цена/EBITDA 12м.(P/EBITDA) | nan | nan | 28.59 |
| Цена/СПП 12м.(P/FCF) | nan | nan | 9.41 |
Екстраполираните данни за основните финансови показатели през следващото тримесечие съпоставени с моментното финансово състояние на Финанс плюс мениджмънт холдинг АД и изхождайки от запазването на пазарната ситуация, водят до прогнозата за промяна в пазарната оценка на дружеството от 6.77 %
Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за второ тримесечие Q2 на 2025 г. (252) в:
-Баланс с над 5 % от Актива:
| Наименование | 252 | 254 | % | хил.лв. |
|---|---|---|---|---|
| Инвестиции общо | 105 024 | 850 | -99.19 % | -104 174 |
| Инвестиции в дъщерни предприятия | 104 171 | 0 | -100.00 % | -104 171 |
| Държани до настъпване на падеж книжа | 19 198 | 38 254 | +99.26 % | +19 056 |
| Други инвестиции, държани до настъпване на падеж | 19 198 | 38 254 | +99.26 % | +19 056 |
| Финансови активи нетекущи | 124 222 | 39 104 | -68.52 % | -85 118 |
| Дългосрочни вземания по търговски заеми | 0 | 60 000 | +60 000.00 % | +60 000 |
| Дългосрочни вземания по финансов лизинг | 0 | 19 578 | +19 578.00 % | +19 578 |
| Търговски и други дългосрочни вземания | 6 720 | 79 578 | +1 084.20 % | +72 858 |
| Текущи вземания от свързани предприятия | 38 636 | 0 | -100.00 % | -38 636 |
| Текущи вземания от клиенти и доставчици | 15 789 | 105 801 | +570.09 % | +90 012 |
| Текущи вземания по предоставени търговски заеми | 20 732 | 33 166 | +59.97 % | +12 434 |
| Търговски и други /текущи/ вземания | 75 227 | 145 377 | +93.25 % | +70 150 |
| Текущи активи | 75 325 | 145 828 | +93.60 % | +70 503 |
| Общо активи | 207 989 | 267 881 | +28.80 % | +59 892 |
| Финансов резултат | 6 804 | 19 687 | +189.34 % | +12 883 |
| Нетекущи задължения по получени заеми от банки и небанкови ФИ | 0 | 97 459 | +97 459.00 % | +97 459 |
| Нетекущи задължения по облигационни заеми | 50 552 | 0 | -100.00 % | -50 552 |
| Търговски и други нетекущи задължения | 50 552 | 97 459 | +92.79 % | +46 907 |
| Нетекущи пасиви | 50 552 | 97 459 | +92.79 % | +46 907 |
| Собствен капитал, малцинствено участие и пасиви | 207 989 | 267 881 | +28.80 % | +59 892 |
| Наименование | 252 | 254 | % | хил.лв. |
|---|---|---|---|---|
| Разходи за външни услуги-3м. | 354 | 1 817 | +413.28 % | +1 463 |
| Разходи за възнаграждения-3м. | 907 | 2 484 | +173.87 % | +1 577 |
| Разходи по икономически елементи-3м. | 1 332 | 5 377 | +303.68 % | +4 045 |
| Разходи за лихви-3м. | 1 010 | 2 362 | +133.86 % | +1 352 |
| Финансови разходи-3м. | 1 019 | 2 347 | +130.32 % | +1 328 |
| Разходи за дейността-3м. | 2 351 | 7 724 | +228.54 % | +5 373 |
| Печалба от дейността-3м. | 366 | 6 727 | +1 737.98 % | +6 361 |
| Общо разходи-3м. | 2 351 | 7 724 | +228.54 % | +5 373 |
| Печалба преди облагане с данъци-3м. | 366 | 6 727 | +1 737.98 % | +6 361 |
| Печалба след облагане с данъци-3м. | 366 | 6 727 | +1 737.98 % | +6 361 |
| Нетна печалба за периода-3м. | 366 | 6 727 | +1 737.98 % | +6 361 |
| Общо разходи и печалба-3м. | 2 717 | 14 451 | +431.87 % | +11 734 |
| Нетни приходи от продажби на услуги-3м. | 680 | 1 157 | +70.15 % | +477 |
| Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 688 | 1 205 | +75.15 % | +517 |
| Приходи от лихви-3м. | 1 800 | 13 475 | +648.61 % | +11 675 |
| Други финансови приходи-3м. | 171 | -171 | -200.00 % | -342 |
| Финансови приходи-3м. | 2 029 | 13 246 | +552.83 % | +11 217 |
| Приходи от дейността-3м. | 2 717 | 14 451 | +431.87 % | +11 734 |
| Общо приходи-3м. | 2 717 | 14 451 | +431.87 % | +11 734 |
| Общо приходи и загуба-3м. | 2 717 | 14 451 | +431.87 % | +11 734 |
| Наименование | 252 | 254 | % | хил.лв. |
|---|---|---|---|---|
| Постъпления от клиенти-3м. | 1 503 | 27 983 | +1 761.81 % | +26 480 |
| Плащания на доставчици-3м. | -1 227 | -8 294 | -575.96 % | -7 067 |
| Плащания, свързани с възнаграждения-3м. | -753 | -2 671 | -254.71 % | -1 918 |
| Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)-3м. | -81 | -399 | -392.59 % | -318 |
| Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):-3м. | -618 | 15 432 | +2 597.09 % | +16 050 |
| Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност-3м. | 984 | -986 | -200.20 % | -1 970 |
| Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):-3м. | 984 | -986 | -200.20 % | -1 970 |
| Постъпления от емитиране на ценни книжа-3м. | 0 | 1 905 | +1 905.00 % | +1 905 |
| Постъпления от заеми-3м. | 6 912 | 30 195 | +336.85 % | +23 283 |
| Платени заеми-3м. | -7 398 | -46 720 | -531.52 % | -39 322 |
| Други постъпления/ плащания от финансова дейност-3м. | 185 | -303 | -263.78 % | -488 |
| Нетен паричен поток от финансова дейност (В):-3м. | -301 | -15 426 | -5 024.92 % | -15 125 |
Този отчет е коригиращ. Промените спрямо предходно обявения са следните:
| Изменено перо | преди | сега |
|---|---|---|
| Машини и оборудване | 4 | 58 |
| Имоти, машини, съоръжения, оборудване | 1 342 | 1 396 |
| Програмни продукти | 5 | 0 |
| Нематериални активи | 5 | 0 |
| Положителна репутация | 0 | 1 673 |
| Търговска репутация | 0 | 1 673 |
| Инвестиции общо | 105 024 | 850 |
| Инвестиции в дъщерни предприятия | 104 171 | 0 |
| Инвестиции в асоциирани предприятия | 853 | 850 |
| Държани до настъпване на падеж книжа | 18 279 | 38 254 |
| Други инвестиции, държани до настъпване на падеж | 18 279 | 38 254 |
| Финансови активи нетекущи | 123 303 | 39 104 |
| Дългосрочни вземания от свързани предприятия | 6 720 | 0 |
| Дългосрочни вземания по търговски заеми | 0 | 60 000 |
| Дългосрочни вземания по финансов лизинг | 0 | 19 578 |
| Търговски и други дългосрочни вземания | 6 720 | 79 578 |
| Активи по отсрочени данъци | 265 | 302 |
| Нетекущи активи | 131 635 | 122 053 |
| Текущи вземания от свързани предприятия | 35 547 | 0 |
| Текущи вземания от клиенти и доставчици | 13 955 | 105 801 |
| Текущи вземания по предоставени търговски заеми | 41 620 | 33 166 |
| Други текущи вземания | 0 | 1 338 |
| Търговски и други /текущи/ вземания | 96 194 | 145 377 |
| Парични еквиваленти | 37 | 451 |
| Парични средства и парични еквиваленти | 37 | 451 |
| Текущи активи | 96 231 | 145 828 |
| Общо активи | 227 866 | 267 881 |
| Натрупана печалба (загуба) в т ч | 6 222 | 12 378 |
| Неразпределена печалба | 6 222 | 12 378 |
| Текуща печалба | 585 | 7 309 |
| Финансов резултат | 6 807 | 19 687 |
| Собствен капитал | 153 839 | 166 719 |
| Малцинствено участие | 0 | 3 |
| Нетекущи задължения по получени заеми от банки и небанкови ФИ | 0 | 97 459 |
| Нетекущи задължения по облигационни заеми | 71 227 | 0 |
| Търговски и други нетекущи задължения | 71 227 | 97 459 |
| Нетекущи пасиви | 71 227 | 97 459 |
| Текущи задължения, в т ч | 2 800 | 3 569 |
| Текущи задължения към свързани предприятия | 1 897 | 0 |
| Текущи задължения към доставчици и клиенти | 376 | 2 626 |
| Текущи задължения към персонала | 269 | 536 |
| Текущи задължения към осигурителни предприятия | 59 | 65 |
| Текущи данъчни задължения | 199 | 342 |
| Други текущи задължения | 0 | 131 |
| Търговски и други текущи задължения | 2 800 | 3 700 |
| Текущи пасиви | 2 800 | 3 700 |
| Собствен капитал, малцинствено участие и пасиви | 227 866 | 267 881 |
| Разходи за материали | 36 | 115 |
| Разходи за външни услуги | 1 042 | 2 535 |
| Разходи за амортизации | 384 | 408 |
| Разходи за възнаграждения | 2 141 | 4 082 |
| Разходи за осигуровки | 287 | 504 |
| Други разходи за дейността, в т ч | 101 | 380 |
| Разходи по икономически елементи | 3 991 | 8 024 |
| Разходи за лихви | 3 185 | 4 396 |
| Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове | 1 | 0 |
| Други финансови разходи | 38 | 0 |
| Финансови разходи | 3 224 | 4 396 |
| Разходи за дейността | 7 215 | 12 420 |
| Печалба от дейността | 585 | 7 309 |
| Общо разходи | 7 215 | 12 420 |
| Печалба преди облагане с данъци | 585 | 7 309 |
| Печалба след облагане с данъци | 585 | 7 309 |
| Нетна печалба за периода | 585 | 7 309 |
| Общо разходи и печалба | 7 800 | 19 729 |
| Нетни приходи от продажби на услуги | 1 952 | 2 796 |
| Други нетни приходи от продажби | 15 | 56 |
| Нетни приходи от продажби | 1 967 | 2 852 |
| Приходи от лихви | 5 604 | 16 877 |
| Приходи от дивиденти | 58 | 0 |
| Други финансови приходи | 171 | 0 |
| Финансови приходи | 5 833 | 16 877 |
| Приходи от дейността | 7 800 | 19 729 |
| Общо приходи | 7 800 | 19 729 |
| Общо приходи и загуба | 7 800 | 19 729 |
| Постъпления от клиенти | 3 512 | 31 173 |
| Плащания на доставчици | -7 681 | -10 477 |
| Плащания, свързани с възнаграждения | -2 287 | -4 202 |
| Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата) | -209 | -530 |
| Платени корпоративни данъци върху печалбата | -706 | -1 113 |
| Други постъпления /плащания от оперативна дейност | -55 | -134 |
| Нетен паричен поток от оперативна дейност (А): | -7 426 | 14 717 |
| Постъпления от продажба на инвестиции | 1 905 | 0 |
| Нетен поток от инвестиционна дейност (Б): | 1 903 | -2 |
| Постъпления от емитиране на ценни книжа | 0 | 1 905 |
| Постъпления от заеми | 47 884 | 49 055 |
| Платени заеми | -42 627 | -66 298 |
| Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение | 0 | -503 |
| Други постъпления/ плащания от финансова дейност | -59 | -118 |
| Нетен паричен поток от финансова дейност (В): | 5 198 | -15 959 |
| Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В): | -325 | -1 244 |
| Парични средства в началото на периода | 362 | 1 695 |
| Парични средства в края на периода, в т.ч.: | 37 | 451 |