-- 2025.11.27 14:39:51
Камбана инвест ЕАД, KAMB; 255 - консолидиран отчет за трето тримесечие Q3 на 2025 г. публикуван на 2025.11.27 13:57:00 в Infostock.bg

Показатели:

 + Ръст на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): 39.27 %
 + Оперативния 3 месечен резултат расте (EBITDA Growth 3m.): 11.11 %
 + Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 110 хил.лв.
 + Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 781 хил.лв.
 + Екстраполиран ръст в капитализацията над 10%: 12.36 %

 - Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е загуба: -232 хил.лв.
 - 12 месечна загуба (Net Income 12m.): -735 хил.лв.
 - Тримесечните продажби намаляват (Sales Growth 3m.): -6.25 %
 - Нетен марж (печалба/продажби) под 3% (Net Margin): -116.30 %
 - Спад на собствения капитал (Equity Growth): -8.40 %
 - Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) под 2%: -8.73 %
 - Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 18.29 %
 - Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 81.71 %
 - Спад в 3м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 3m.): -99.24 %
 - Отрицателен 3м. Свободен ПП (FCF 3m.): -4 хил.лв.
 - Спад в 3м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 3m.): -101.56 %
 - Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Консолидираният нетен тримесечен резултат е загуба в размер на -232 хил.лв., като нараства с 39.27 %. За последните 12 месеца загубата достига -735 хил.лв., което представлява nan лв. на акция
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) расте с 11.11 % и е 110 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e 781 хил.лв. (nan лв. на акция).

Камбана инвест ЕАД формира приходи от продажби на консолидиранa тримесечна основа в размер на 75 хил.лв. , които спрямо третото тримесечие на предходната година са надолу с -6.25 %. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е -116.30 %.
През тримесечието финансовите приходи са 64.79 % от приходите от дейността (138 от 213 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (138 хил.лв.).
Разходите за дейността през тримесечието намаляват с -28.91 % и са 445 хил.лв., а за годината са 1 963 хил.лв. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 34 хил.лв., разходите за възнаграждения с 30 хил.лв. и Другите разходи за дейността (обезценки, провизии) с 32 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 141 хил.лв., разходите за възнаграждения с 109 хил.лв. и другите разходи за дейността (обезценки, провизии) с 96 хил.лв.
През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 336 хил.лв. 99.70 % от финансовите разходи (337 хил. лв.). Те от своя страна са 75.73 % от разходите за дейността (445 хил.лв.).

Консолидираният собствен капитал на Камбана инвест ЕАД към края на септември 2025 г. от 8 016 хил.лв.Спада за последната година е -8.40 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига -8.73 %. Резервите от 0 хил.лв. формират 0.00 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 3 845 хил.лв. (47.97 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 18.29 % от активите на дружеството.

Дългосрочните пасиви са на стойност 35 193 хил.лв., а краткосрочните за 630 хил.лв., което прави общо 35 823 хил.лв. Oт тях няма задължения към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 1.44 %. Общо дълговете са 81.71 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 446.89 %. Спрямо една година назад дълговете са спаднали с -0.71 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от -2.21 %. Kъм края на септември 2025 г. всички активи са за 43 839 хил.лв. От тях текущите са 33.51 % (14 691 хил.лв.), а нетекущите 66.49 % (29 148 хил.лв.)
Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 14 061 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 2 331.90 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 175.41 % от собствения капитал и 32.07 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от -1.66 %, а обръщаемостта им е 0.01 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е -1.69 %.

Паричните средства и еквиваленти са за 136 хил.лв. (0.31 % от Актива), от които парите в брои са 40 хил.лв. Незабавната ликвидност е 21.59 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е 2 хил.лв. с изменение от -99.24 %. Отношението му към продажбите е 2.67 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е 0 хил.лв., а за 12 м. -3 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно 0 хил.лв. и -239 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е 2 хил.лв, а за период от 1 година -130 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието намалява с -101.56 % до -4 хил.лв.

Камбана инвест ЕАД има емитирани акции с борсов код: .

. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Бизнес рискът свързан с дейността на Камбана инвест ЕАД измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели не е висок.

Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на Камбана инвест ЕАД е 3.69 %.

Екстраполираните данни за основните финансови показатели през следващото тримесечие съпоставени с моментното финансово състояние на Камбана инвест ЕАД и изхождайки от запазването на пазарната ситуация, водят до прогнозата за промяна в пазарната оценка на дружеството от 12.36 %

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо консолидирания отчет за второ тримесечие Q2 на 2025 г. (253) в:

-Отчет за доходите 3 мес. с над 5 % от Общо разходи+печалба: