-- 2025.11.26 15:16:10
Биоиасис АД, 4OE, BIOA, BIOB, BIOC; 255 - консолидиран отчет за трето тримесечие Q3 на 2025 г. публикуван на 2025.11.26 15:07:00 в Investor.bg

Показатели:

 + Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 508 хил.лв.
 + Ръст на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): 57.28 %
 + 12 месечна печалба (Net Income 12m.): 166 хил.лв.
 + Оперативния 3 месечен резултат расте (EBITDA Growth 3m.): 54.97 %
 + Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 905 хил.лв.
 + Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 976 хил.лв.
 + Тримесечните продажби растат (Sales Growth 3m.): 100.00 %
 + Ръст на собствения капитал (Equity Growth): 47.63 %
 + Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) над 5%: 40.61 %
 + Ръст в 3м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 3m.): 690.96 %
 + Ръст в 3м. Свободен ОПП над 5% (FCF Growth 3m.): 690.96 %
 + Коефициент Цена/СПП 12м.(P/FCF) под 10: 7.63
 + Очакван ръст в капитализацията над 10%: 367.66 %
 + Екстраполиран ръст в капитализацията над 10%: 448.10 %

 - Коефициент Цена/Печалба 12м.(P/E) над 15: 116.24
 - EV/EBITDA над 20: 67.50
 - Коефициент Цена/Продажби 12м.(P/S) над 2: 192 960 000.00
 - Коефициент Цена/Счетоводна стойност (P/B) над 1.5: 29.50
 - Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 1.38 %
 - Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 98.62 %
 - Дълговете растат с над 5% (Total Debt Growth): 113.90 %
 - Вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) над 25%: 45.34 %
 - Вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) над 25%: 114.97 %
 - Вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.) над 25%: 100.90 %
 - Вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) над 25%: 205.55 %
 - Няма дивидент за предходната година
 - Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Консолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 508 хил.лв., като нараства с 57.28 %. За последните 12 месеца печалбата достига 166 хил.лв., което представлява 0.14 лв. на акция Коефициентът Цена/Печалба 12м.(P/E), при цена на акция 16.08 лв. е 116.24.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) расте с 54.97 % и е 905 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e 976 хил.лв. (0.81 лв. на акция). Стойността на EV/EBITDA e 67.50, а на P/EBITDA 19.77.

Биоиасис АД формира приходи от продажби на консолидиранa тримесечна основа в размер на 0 хил.лв. , които спрямо третото тримесечие на предходната година са нагоре с 100.00 %. За последните 12 месеца продажбитe на акция са 0.00 лв. (общо 0 хил.лв.). Коефициента Цена/Продажби 12м.(P/S) е 192 960 000.00
През тримесечието финансовите приходи са 100.00 % от приходите от дейността (907 от 907 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (257 хил.лв.) и положителните разлики от операции с финансови активи (565 хил.лв.).
Разходите за дейността през тримесечието се увеличават с 100.00 % и са 390 хил.лв., а за годината са 1 122 хил.лв. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 15 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 5 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 78 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 37 хил.лв.
През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 366 хил.лв. 100.00 % от финансовите разходи (366 хил. лв.). Те от своя страна са 93.85 % от разходите за дейността (390 хил.лв.).

Консолидираният собствен капитал на Биоиасис АД към края на септември 2025 г. от 654 хил.лв., прави 0.55 лв. счетоводна стойност на акция. Нарастването за последната година е 47.63 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига 40.61 %. Коефициента Цена/Счетоводна стойност (P/B) е 29.50. Резервите от -518 хил.лв. формират -79.20 % от собствения капитал, а натрупаната загуба е -172 хил.лв. Със собствен капитал са финансирани 1.38 % от активите на дружеството.

Дългосрочните пасиви са на стойност 38 967 хил.лв., а краткосрочните за 7 724 хил.лв., което прави общо 46 691 хил.лв. Oт тях няма задължения към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 16.31 %. Общо дълговете са 98.62 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 7 139.30 %. Спрямо една година назад дълговете са се повишили с 113.90 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от 112.59 %. Kъм края на септември 2025 г. всички активи са за 47 345 хил.лв. От тях текущите са 80.31 % (38 024 хил.лв.), а нетекущите 19.69 % (9 321 хил.лв.)
Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 30 300 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 492.28 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 4 633.03 % от собствения капитал и 64.00 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от 0.61 %, а обръщаемостта им е 0.00 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е 0.95 %. Стойността на фирмата (EV) e 65 880 000 хил.лв.

Паричните средства и еквиваленти са за 107 хил.лв. (0.23 % от Актива), от които парите в брои са 0 хил.лв. Незабавната ликвидност е 1.39 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е 2 287 хил.лв. с изменение от 690.96 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е -29 573 хил.лв., а за 12 м. -29 349 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно 27 348 хил.лв. и 26 847 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е 62 хил.лв, а за период от 1 година 27 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието се увеличава с 690.96 % до 2 287 хил.лв. Коефициентът Цена/СПП 12м.(P/FCF) е 7.63.

Биоиасис АД има емитирани акции с борсов код: 4OE (BIOA)-обикновени 1 200 000 бр.. Емисия 4OE (BIOA) поскъпва за предходните 90 дни с 0.00 % до цена 16.08 лв. за брой, а за 360 дни изменението на цената е 0.00 %. Капитализацията на дружеството е 19.30 млн.лв.

За предходната финансова година дружеството не е изплащало дивиденти. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Бизнес рискът свързан с дейността на Биоиасис АД измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на собствения капитал, нетния резултат, приходите от продажби и свободния паричен поток.

Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на Биоиасис АД е 367.66 %. Очакваната цена на емисия 4OE (BIOA) е 75.20 лв.

Екстраполираните данни за основните финансови показатели през следващото тримесечие съпоставени с моментното финансово състояние на Биоиасис АД и изхождайки от запазването на пазарната ситуация, водят до прогнозата за промяна в пазарната оценка на дружеството от 448.10 %, което съответства на цена за емисия 4OE (BIOA) от 88.13 лв.

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо консолидирания отчет за второ тримесечие Q2 на 2025 г. (253) в:

-Баланс с над 5 % от Актива: