-- 2025.11.10 11:44:52
Елана Финансов Холдинг АД-София, EFHB, 229E, 229F; 255 - консолидиран отчет за трето тримесечие Q3 на 2025 г. публикуван на 2025.11.10 11:42:00 в x3news.com

Показатели:

 + Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 474 хил.лв.
 + Ръст на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): 78.87 %
 + 12 месечна печалба (Net Income 12m.): 1 699 хил.лв.
 + Ръст в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): 4.43 %
 + Оперативния 3 месечен резултат расте (EBITDA Growth 3m.): 48.37 %
 + Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 730 хил.лв.
 + Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 2 925 хил.лв.
 + Оперативния 12 месечен резултат расте (EBITDA Growth 12m.): 4.06 %
 + Тримесечните продажби растат (Sales Growth 3m.): 21.52 %
 + Нетен марж (печалба/продажби) над 10% (Net Margin): 22.40 %
 + Ръст на собствения капитал (Equity Growth): 13.13 %
 + Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) над 5%: 16.99 %
 + Дълговете спадат с над -5% (Total Debt Growth): -19.90 %
 + Възвръщаемост на активите (ROA) над 2%: 10.84 %
 + Ръст в 3м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 3m.): 25.00 %
 + Ръст в 3м. Свободен ОПП над 5% (FCF Growth 3m.): 32.52 %

 - Спад в 12м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 12m.): -55.92 %
 - Спад в 12м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 12m.): -90.99 %
 - Вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) над 25%: 147.62 %
 - Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Консолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 474 хил.лв., като нараства с 78.87 %. За последните 12 месеца печалбата достига 1 699 хил.лв., което представлява nan лв. на акция при изменение с 4.43 %.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) расте с 48.37 % и е 730 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e с повишение от 4.06 % до 2 925 хил.лв. (nan лв. на акция).

Елана Финансов Холдинг АД-София формира приходи от продажби на консолидиранa тримесечна основа в размер на 1 468 хил.лв. , които спрямо третото тримесечие на предходната година са нагоре с 21.52 %. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е 22.40 %.
Разходите за дейността през тримесечието се увеличават с 11.44 % и са 1 237 хил.лв., а за годината са 6 408 хил.лв. с изменение от 27.52 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 222 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 672 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 923 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 4 189 хил.лв.
През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 42 хил.лв. 33.87 % и отрицателните разлики от промяна на валутни курсове, които са 53 хил.лв. 42.74 % от финансовите разходи (124 хил. лв.). Те от своя страна са 10.02 % от разходите за дейността (1 237 хил.лв.).

Консолидираният собствен капитал на Елана Финансов Холдинг АД-София към края на септември 2025 г. от 11 035 хил.лв.Нарастването за последната година е 13.13 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига 16.99 %. Резервите от 4 566 хил.лв. формират 41.38 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 4 518 хил.лв. (40.94 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 69.78 % от активите на дружеството.

Дългосрочните пасиви са на стойност 1 791 хил.лв., а краткосрочните за 2 366 хил.лв., което прави общо 4 157 хил.лв. 1 155 хил.лв. от задълженията са към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 14.96 %. Общо дълговете са 26.29 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 37.67 %. Спрямо една година назад дълговете са спаднали с -19.90 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от 1.39 %. Kъм края на септември 2025 г. всички активи са за 15 814 хил.лв. От тях текущите са 18.09 % (2 861 хил.лв.), а нетекущите 81.91 % (12 953 хил.лв.)
Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 495 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 120.92 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 4.49 % от собствения капитал и 3.13 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от 10.84 %, а обръщаемостта им е 0.48 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е 13.79 %.

Паричните средства и еквиваленти са за 892 хил.лв. (5.64 % от Актива), от които парите в брои са 18 хил.лв. Незабавната ликвидност е 79.71 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е 520 хил.лв. с изменение от 25.00 %. Отношението му към продажбите е 35.42 %. За година назад ОПП е 406 хил.лв. (-55.92 % спад), а ОПП/Продажби 5.35 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е -139 хил.лв., а за 12 м. 867 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно -102 хил.лв. и -1 355 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е 279 хил.лв, а за период от 1 година -82 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието се увеличава с 32.52 % до 432 хил.лв., а за 12 месеца е 50 хил.лв. (-90.99 %).

Елана Финансов Холдинг АД-София има емитирани акции с борсов код: .

. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Бизнес рискът свързан с дейността на Елана Финансов Холдинг АД-София измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на свободния паричен поток.

Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на Елана Финансов Холдинг АД-София е 7.89 %.

Чрез осредняване на резултатите от екстраполирането на развитието през последната година и на сезонните изменения, за следващото тримесечие се прогнозират 12 месечни нетни приходи от продажби (Sales 12m.) за 7 658 хил.лв. и нетна печалба (Net Income 12m.) в размер на 1 706 хил.лв.

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо консолидирания отчет за второ тримесечие Q2 на 2025 г. (253) в:

-Баланс с над 5 % от Актива: