-- 2025.10.30 18:33:22
Астерион България АД, 8AVA; 254 - неконсолидиран отчет за трето тримесечие Q3 на 2025 г. публикуван на 2025.10.30 18:31:00 в x3news.com

Показатели:

 + Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 4 048 хил.лв.
 + Ръст на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): 2 728.57 %
 + 12 месечна печалба (Net Income 12m.): 13 431 хил.лв.
 + Ръст в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): 2 248.96 %
 + Оперативния 3 месечен резултат расте (EBITDA Growth 3m.): 427.69 %
 + Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 6 765 хил.лв.
 + Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 22 806 хил.лв.
 + Оперативния 12 месечен резултат расте (EBITDA Growth 12m.): 374.33 %
 + Нетен марж (печалба/продажби) над 10% (Net Margin): 235.38 %
 + Ръст на собствения капитал (Equity Growth): 111.85 %
 + Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) над 5%: 67.77 %
 + Възвръщаемост на активите (ROA) над 2%: 6.11 %
 + Очакван ръст в капитализацията над 10%: 32.04 %

 - Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 9.00 %
 - Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 91.00 %
 - Дълговете растат с над 5% (Total Debt Growth): 79.11 %
 - Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -2 271 хил.лв.
 - Спад в 3м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 3m.): -105.76 %
 - Отрицателен 12м. Нетен ОПП (Operating Cash Flow 12m.): -1 886 хил.лв.
 - Спад в 12м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 12m.): -104.02 %
 - Отрицателен 3м. Свободен ПП (FCF 3m.): -2 271 хил.лв.
 - Спад в 3м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 3m.): -105.76 %
 - Отрицателен 12м. Свободен ПП (FCF 12m.): -1 886 хил.лв.
 - Спад в 12м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 12m.): -104.03 %
 - Вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) над 25%: 50.91 %
 - Вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.) над 25%: 140.02 %
 - Вариация на оперативния резултат 12м.(VAR% EBITDA 12m.) над 25%: 31.87 %
 - Вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) над 25%: 61.44 %
 - Екстраполиран спад в капитализацията над -10%: -20.22 %
 - Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 4 048 хил.лв., като нараства с 2 728.57 %. За последните 12 месеца печалбата достига 13 431 хил.лв., което представлява nan лв. на акция при изменение с 2 248.96 %.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) расте с 427.69 % и е 6 765 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e с повишение от 374.33 % до 22 806 хил.лв. (nan лв. на акция).

Астерион България АД формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 5 706 хил.лв. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е 235.38 %.
През тримесечието финансовите приходи са 29.95 % от приходите от дейността (2 440 от 8 146 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (2 228 хил.лв.).
Разходите за дейността през тримесечието се увеличават с 182.04 % и са 4 098 хил.лв., а за годината са 30 134 хил.лв. с изменение от 288.37 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за възнаграждения с 541 хил.лв. и Другите разходи за дейността (обезценки, провизии) с 723 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 655 хил.лв., разходите за възнаграждения с 551 хил.лв. и другите разходи за дейността (обезценки, провизии) с -1 210 хил.лв.
През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 2 717 хил.лв. 97.14 % от финансовите разходи (2 797 хил. лв.). Те от своя страна са 68.25 % от разходите за дейността (4 098 хил.лв.).

Неконсолидираният собствен капитал на Астерион България АД към края на септември 2025 г. от 25 439 хил.лв.Нарастването за последната година е 111.85 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига 67.77 %. Резервите от 1 211 хил.лв. формират 4.76 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 2 790 хил.лв. (10.97 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 9.00 % от активите на дружеството.

Дългосрочните пасиви са на стойност 178 592 хил.лв., а краткосрочните за 78 693 хил.лв., което прави общо 257 285 хил.лв. 123 979 хил.лв. от задълженията са към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 27.83 %. Общо дълговете са 91.00 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 1 011.38 %. Спрямо една година назад дълговете са се повишили с 79.11 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от 81.63 %. Kъм края на септември 2025 г. всички активи са за 282 724 хил.лв. От тях текущите са 52.23 % (147 667 хил.лв.), а нетекущите 47.77 % (135 057 хил.лв.)
Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 68 974 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 187.65 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 271.13 % от собствения капитал и 24.40 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от 6.11 %, а обръщаемостта им е 0.03 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е 8.66 %.

Паричните средства и еквиваленти са за 112 хил.лв. (0.04 % от Актива), от които парите в брои са 13 хил.лв. Незабавната ликвидност е 167.23 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -2 271 хил.лв. с изменение от -105.76 %. Отношението му към продажбите е -39.80 %. За година назад ОПП е -1 886 хил.лв. (-104.02 % спад), а ОПП/Продажби -33.05 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е -40 650 хил.лв., а за 12 м. -87 671 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно 42 469 хил.лв. и 89 093 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е -452 хил.лв, а за период от 1 година -464 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието намалява с -105.76 % до -2 271 хил.лв., а за 12 месеца е -1 886 хил.лв. (-104.03 %).

Астерион България АД има емитирани акции с борсов код: .

. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Бизнес рискът свързан с дейността на Астерион България АД измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на нетния резултат, приходите от продажби, оперативния резултат и свободния паричен поток.

Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на Астерион България АД е 32.04 %.

Екстраполираните данни за основните финансови показатели през следващото тримесечие съпоставени с моментното финансово състояние на Астерион България АД и изхождайки от запазването на пазарната ситуация, водят до прогнозата за промяна в пазарната оценка на дружеството от -20.22 %

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за второ тримесечие Q2 на 2025 г. (252) в:

-Баланс с над 5 % от Актива: