-- 2025.10.30 14:25:41
Натурика ЕАД, NATB; 254 - неконсолидиран отчет за трето тримесечие Q3 на 2025 г. публикуван на 2025.10.30 14:24:00 в x3news.com
Показатели:
| Index | 254.00 | 252.00 | 244.00 |
| Цена (Price) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) | -455.00 | -601.00 | -91.00 |
| Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | -1 676.00 | -1 312.00 | -6.00 |
| Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 18.00 | 16.00 | 1 166.00 |
| Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | 112.00 | 1 260.00 | 1 231.00 |
| Изменение на печалбата 3м.(Net Income Growth 3m.) | -400.00 | -50.63 | -2 175.00 |
| Изменение на печалбата преди данъци, лихви и аморт. 3м.(EBITDA Growth 3m.) | -195.94 | -49.16 | 24.68 |
| Изменение на приходите от продажби 3м.(Sales Growth 3m.) | -98.46 | -67.35 | 530.27 |
| Изменение на СПП 3м.(FCF Growth 3m.) | -707.03 | -4 266.67 | -167.02 |
| Изменение на собствения капитал (Equity Growth) | -1 041.84 | -476.29 | -4.08 |
| Изменение на дълга (Total Debt Growth) | 20.55 | 9.97 | 1.91 |
| Нетен маржин, печалба/продажби (Net Margin) | -1 496.43 | -104.13 | -0.49 |
| Възвръщаемост на СК (ROE) | 275.21 | 542.71 | -1.22 |
| Възвръщаемост на активите (ROA) | -15.42 | -12.28 | -0.05 |
| Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) | 23.87 | 15.66 | 5.52 |
| Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) | 111.50 | 107.96 | 98.70 |
| Текуща ликвидност (Current Ratio) | 43.47 | 71.23 | 341.64 |
| Очаквана промяна на цената (Expected price change) | -51.11 | -42.27 | -82.94 |
| Екстраполирана промяна на цената (Extrapolated price change) | -15.22 | -71.42 | -36.59 |
+ Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) над 5%: 275.21 %
- Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е загуба: -455 хил.лв.
- Спад на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): -400.00 %
- 12 месечна загуба (Net Income 12m.): -1 676 хил.лв.
- Спад в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): -27 833.33 %
- Оперативния 3 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 3m.): -195.94 %
- Оперативна 3 месечна загуба (EBITDA 3m.): -189 хил.лв.
- Оперативна 12 месечна загуба (EBITDA 12m.): -703 хил.лв.
- Оперативния 12 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 12m.): -181.93 %
- Тримесечните продажби намаляват (Sales Growth 3m.): -98.46 %
- Нетен марж (печалба/продажби) под 3% (Net Margin): -1 496.43 %
- Отрицателен собствен капитал (Equity): -1 328 хил.лв.
- Спад на собствения капитал (Equity Growth): -1 041.84 %
- Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: -11.50 %
- Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 111.50 %
- Дълговете растат с над 5% (Total Debt Growth): 20.55 %
- Отрицателен нетен капитал (Net Working Capital): -1 559 хил.лв.
- Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -954 хил.лв.
- Спад в 3м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 3m.): -18 980.00 %
- Отрицателен 12м. Нетен ОПП (Operating Cash Flow 12m.): -3 324 хил.лв.
- Спад в 12м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 12m.): -813.19 %
- Отрицателен 3м. Свободен ПП (FCF 3m.): -1 033 хил.лв.
- Спад в 3м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 3m.): -707.03 %
- Отрицателен 12м. Свободен ПП (FCF 12m.): -3 610 хил.лв.
- Спад в 12м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 12m.): -641.27 %
- Вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) над 25%: 86.79 %
- Вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.) над 25%: 51.16 %
- Вариация на оперативния резултат 12м.(VAR% EBITDA 12m.) над 25%: 51.54 %
- Вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) над 25%: 53.44 %
- Очакван спад в капитализацията над -10%: -51.11 %
- Екстраполиран спад в капитализацията над -10%: -15.22 %
- Не са изплащани дивиденти предходните 5 години
Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е загуба в размер на -455 хил.лв., като намалява с -400.00 %. За последните 12 месеца загубата достига -1 676 хил.лв., което представлява nan лв. на акция при изменение с -27 833.33 %.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) намалява с -195.94 % и е -189 хил.лв. За 12 месеца оперативната загуба e със спад от -181.93 % до -703 хил.лв. (nan лв. на акция).
Натурика ЕАД формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 18 хил.лв. , които спрямо третото тримесечие на предходната година са надолу с -98.46 %. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е -1 496.43 %.
През тримесечието финансовите приходи са 14.29 % от приходите от дейността (3 от 21 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (2 хил.лв.) и положителните разлики от операции с финансови активи (1 хил.лв.).
Разходите за дейността през тримесечието намаляват с -63.21 % и са 476 хил.лв., а за годината са 1 845 хил.лв. с изменение от -15.02 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за материали с 61 хил.лв., разходите за външни услуги с 64 хил.лв., разходите за амортизации с 79 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 73 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за материали с 480 хил.лв., разходите за амортизации с 286 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 194 хил.лв.
През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 187 хил.лв. 99.47 % от финансовите разходи (188 хил. лв.). Те от своя страна са 39.50 % от разходите за дейността (476 хил.лв.).
Неконсолидираният собствен капитал на Натурика ЕАД към края на септември 2025 г. от -1 328 хил.лв.Спада за последната година е -1 041.84 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига 275.21 %. Резервите от 207 хил.лв. формират -15.59 % от собствения капитал, а натрупаната загуба е -630 хил.лв. Със собствен капитал са финансирани -11.50 % от активите на дружеството.
Дългосрочните пасиви са на стойност 10 122 хил.лв., а краткосрочните за 2 758 хил.лв., което прави общо 12 880 хил.лв. Oт тях няма задължения към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 23.87 %. Общо дълговете са 111.50 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е -969.88 %. Спрямо една година назад дълговете са се повишили с 20.55 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от 6.72 %. Kъм края на септември 2025 г. всички активи са за 11 552 хил.лв. От тях текущите са 10.38 % (1 199 хил.лв.), а нетекущите 89.62 % (10 353 хил.лв.)
Текущите активи са по-малко от текущите пасиви. Разликата им (нетен капитал) е отрицателна в размер на -1 559 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 43.47 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 117.39 % от собствения капитал и -13.50 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от -15.42 %, а обръщаемостта им е 0.01 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е -17.62 %.
Паричните средства и еквиваленти са за 48 хил.лв. (0.42 % от Актива), от които парите в брои са 42 хил.лв. Незабавната ликвидност е 1.74 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -954 хил.лв. с изменение от -18 980.00 %. Отношението му към продажбите е -5 300.00 %. За година назад ОПП е -3 324 хил.лв. (-813.19 % спад), а ОПП/Продажби -2 967.86 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е 939 хил.лв., а за 12 м. 3 182 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно -1 хил.лв. и 0 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е -16 хил.лв, а за период от 1 година -142 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието намалява с -707.03 % до -1 033 хил.лв., а за 12 месеца е -3 610 хил.лв. (-641.27 %).
Натурика ЕАД има емитирани акции с борсов код: .
. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.
Бизнес рискът свързан с дейността на Натурика ЕАД измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на собствения капитал, приходите от продажби, оперативния резултат и свободния паричен поток.
| Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) | 86.79 |
| Коефициент на вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) | 17.43 |
| Коефициент на вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.) | 51.16 |
| Коефициент на вариация на оперативната печалба 12м.(VAR% EBITDA 12m.) | 51.54 |
| Коефициент на вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) | 53.44 |
Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на Натурика ЕАД е -51.11 %.
| Пазарен множител | до този отчет | след този отчет | нужна промяна в пазарната оценка % |
|---|---|---|---|
| Цена/Счетоводна стойност (P/B) | nan | nan | -52.12 |
| Цена/Печалба 12м.(P/E) | nan | nan | -27.74 |
| Цена/Продажби 12м.(P/S) | nan | nan | -91.11 |
| Цена/EBITDA 12м.(P/EBITDA) | nan | nan | -121.77 |
| Цена/СПП 12м.(P/FCF) | nan | nan | -33.46 |
Чрез осредняване на резултатите от екстраполирането на развитието през последната година и на сезонните изменения, за следващото тримесечие се прогнозират 12 месечни нетни приходи от продажби (Sales 12m.) за 76 хил.лв. и нетна загуба (Net Income 12m.) в размер на -524 хил.лв.
| Екстраполация на развитието | Екстраполация на сезонността | |||
|---|---|---|---|---|
| Показател | промяна % | стойност хил.лв. | промяна % | стойност хил.лв. |
| Собствен капитал | 89.56 | -91 | 60.02 | -349 |
| Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | -43.69 | -1 885 | 163.83 | 837 |
| Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | -93.94 | 76 | -94.07 | 75 |
| Печалба преди данъци, лихви и амортизации 12м.(EBITDA 12m.) | -172.18 | -863 | -88.91 | -599 |
| Свободен паричен поток 12м.(FCF) | -114.58 | -5 804 | -840.68 | -25 445 |
Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за второ тримесечие Q2 на 2025 г. (252) в:
-Баланс с над 5 % от Актива:
| Наименование | 252 | 254 | % | хил.лв. |
|---|---|---|---|---|
| Стопански инвентар | 518 | 664 | +28.19 % | +146 |
| Разходи за придобиване и ликвидация на ДМА | 1 132 | 1 655 | +46.20 % | +523 |
| Текуща загуба | -910 | -1 365 | -50.00 % | -455 |
| Финансов резултат | -1 540 | -1 995 | -29.55 % | -455 |
| Собствен капитал | -873 | -1 328 | -52.12 % | -455 |
| Текущи задължения, в т ч | 1 508 | 2 367 | +56.96 % | +859 |
| Текущи задължения по получени търговски заеми | 1 130 | 2 070 | +83.19 % | +940 |
| Търговски и други текущи задължения | 1 717 | 2 758 | +60.63 % | +1 041 |
| Текущи пасиви | 1 717 | 2 758 | +60.63 % | +1 041 |
| Наименование | 252 | 254 | % | хил.лв. |
|---|---|---|---|---|
| Разходи за материали-3м. | 211 | 61 | -71.09 % | -150 |
| Разходи за външни услуги-3м. | 103 | 64 | -37.86 % | -39 |
| Разходи за възнаграждения-3м. | 53 | 73 | +37.74 % | +20 |
| Разходи по икономически елементи-3м. | 448 | 288 | -35.71 % | -160 |
| Разходи за дейността-3м. | 624 | 476 | -23.72 % | -148 |
| Общо разходи-3м. | 624 | 476 | -23.72 % | -148 |
| Общо разходи и печалба-3м. | 624 | 476 | -23.72 % | -148 |
| Загуба от дейността-3м. | 601 | 455 | -24.29 % | -146 |
| Загуба преди облагане с данъци-3м. | 601 | 455 | -24.29 % | -146 |
| Загуба след облагане с данъци-3м. | 601 | 455 | -24.29 % | -146 |
| Нетна загуба за периода-3м. | 601 | 455 | -24.29 % | -146 |
| Общо приходи и загуба-3м. | 624 | 476 | -23.72 % | -148 |
| Наименование | 252 | 254 | % | хил.лв. |
|---|---|---|---|---|
| Плащания, свързани с възнаграждения-3м. | -47 | -83 | -76.60 % | -36 |
| Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)-3м. | 39 | 309 | +692.31 % | +270 |
| Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):-3м. | -1 237 | -954 | +22.88 % | +283 |
| Предоставени заеми-3м. | -325 | 0 | +100.00 % | +325 |
| Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг-3м. | 1 381 | 940 | -31.93 % | -441 |
| Постъпления от продажба на инвестиции-3м. | 170 | 0 | -100.00 % | -170 |
| Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):-3м. | 1 226 | 939 | -23.41 % | -287 |
| Други постъпления/ плащания от финансова дейност-3м. | 3 | -1 | -133.33 % | -4 |
| Нетен паричен поток от финансова дейност (В):-3м. | 3 | -1 | -133.33 % | -4 |
| Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):-3м. | -8 | -16 | -100.00 % | -8 |
| Парични средства в края на периода, в т.ч.:-3м. | -8 | -16 | -100.00 % | -8 |