-- 2025.10.30 13:53:12
; 254 - неконсолидиран отчет за трето тримесечие Q3 на 2025 г. публикуван на 2025.10.30 13:48:00 в Investor.bg

Показатели:

 + 12 месечна печалба (Net Income 12m.): 56 хил.лв.
 + Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 714 хил.лв.
 + Нетен марж (печалба/продажби) над 10% (Net Margin): 36.13 %
 + Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) над 70%: 99.64 %
 + Дълговете спадат с над -5% (Total Debt Growth): -99.99 %
 + Ръст в 12м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 12m.): 107.69 %
 + Ръст в 12м. Свободен ОПП над 5% (FCF Growth 12m.): 107.69 %

 - Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е загуба: -4 806 хил.лв.
 - Спад на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): -140.30 %
 - Спад в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): -81.76 %
 - Оперативния 3 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 3m.): -345.77 %
 - Оперативна 3 месечна загуба (EBITDA 3m.): -6 593 хил.лв.
 - Оперативния 12 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 12m.): -72.80 %
 - Спад на собствения капитал (Equity Growth): -86.98 %
 - Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) под 2%: 0.32 %
 - Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -800 хил.лв.
 - Спад в 3м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 3m.): -102.02 %
 - Отрицателен 3м. Свободен ПП (FCF 3m.): -800 хил.лв.
 - Спад в 3м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 3m.): -102.02 %
 - Вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) над 25%: 51.04 %
 - Вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) над 25%: 105.63 %
 - Вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.) над 25%: 32.27 %
 - Вариация на оперативния резултат 12м.(VAR% EBITDA 12m.) над 25%: 68.01 %
 - Вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) над 25%: 298.79 %
 - Очакван спад в капитализацията над -10%: -62.63 %
 - Екстраполиран спад в капитализацията над -10%: -37.88 %
 - Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е загуба в размер на -4 806 хил.лв., като намалява с -140.30 %. За последните 12 месеца печалбата достига 56 хил.лв., което представлява nan лв. на акция при изменение с -81.76 %.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) намалява с -345.77 % и е -6 593 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e със спад от -72.80 % до 714 хил.лв. (nan лв. на акция).

формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на -155 хил.лв. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е 36.13 %.
През тримесечието финансовите приходи са 97.69 % от приходите от дейността (-6 560 от -6 715 хил.лв.). От тях най-голям дял имат другите финансови приходи (-6 447 хил.лв.).
Разходите за дейността през тримесечието намаляват с -254.21 % и са -1 263 хил.лв., а за годината са 817 хил.лв. с изменение от -71.66 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с -18 хил.лв. и Другите разходи за дейността (обезценки, провизии) с -36 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 43 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 31 хил.лв.
През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са -1 141 хил.лв. 94.53 % от финансовите разходи (-1 207 хил. лв.). Те от своя страна са 95.57 % от разходите за дейността (-1 263 хил.лв.).

Неконсолидираният собствен капитал на към края на септември 2025 г. от 2 514 хил.лв.Спада за последната година е -86.98 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига 0.32 %. Резервите от 81 хил.лв. формират 3.22 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 410 хил.лв. (16.31 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 99.64 % от активите на дружеството.

Дългосрочните пасиви са на стойност 0 хил.лв., а краткосрочните за 9 хил.лв., което прави общо 9 хил.лв. Oт тях няма задължения към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 0.36 %. Общо дълговете са 0.36 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 0.36 %. Спрямо една година назад дълговете са спаднали с -99.99 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от -97.00 %. Kъм края на септември 2025 г. всички активи са за 2 523 хил.лв. От тях текущите са 6.82 % (172 хил.лв.), а нетекущите 93.18 % (2 351 хил.лв.)
Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 163 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 1 911.11 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 6.48 % от собствения капитал и 6.46 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от 0.08 %, а обръщаемостта им е 0.00 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е 0.14 %.

Паричните средства и еквиваленти са за 88 хил.лв. (3.49 % от Актива), от които парите в брои са 1 хил.лв. Незабавната ликвидност е 977.78 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -800 хил.лв. с изменение от -102.02 %. Отношението му към продажбите е 516.13 %. За година назад ОПП е 1 340 хил.лв. (107.69 % ръст), а ОПП/Продажби 864.52 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е 109 хил.лв., а за 12 м. -2 840 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно 689 хил.лв. и 1 644 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е -2 хил.лв, а за период от 1 година 144 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието намалява с -102.02 % до -800 хил.лв., а за 12 месеца е 1 340 хил.лв. (107.69 %).

има емитирани акции с борсов код: .

. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Бизнес рискът свързан с дейността на измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на собствения капитал, нетния резултат, приходите от продажби, оперативния резултат и свободния паричен поток.

Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на е -62.63 %.

Екстраполираните данни за основните финансови показатели през следващото тримесечие съпоставени с моментното финансово състояние на и изхождайки от запазването на пазарната ситуация, водят до прогнозата за промяна в пазарната оценка на дружеството от -37.88 %

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за второ тримесечие Q2 на 2025 г. (252) в:

-Баланс с над 5 % от Актива:

Този отчет е коригиращ. Промените спрямо предходно обявения са следните: