-- 2025.10.30 12:33:34
; 254 - неконсолидиран отчет за трето тримесечие Q3 на 2025 г. публикуван на 2025.10.30 12:28:00 в Investor.bg
Показатели:
| Index | 254.00 | 252.00 | 244.00 |
| Цена (Price) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) | -4 839.00 | -835.00 | -2 000.00 |
| Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | 23.00 | 2 862.00 | 307.00 |
| Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | -169.00 | 84.00 | 0.00 |
| Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | 141.00 | 310.00 | 0.00 |
| Изменение на печалбата 3м.(Net Income Growth 3m.) | -141.95 | -153.18 | -73.76 |
| Изменение на печалбата преди данъци, лихви и аморт. 3м.(EBITDA Growth 3m.) | -348.07 | -111.86 | -935.59 |
| Изменение на СПП 3м.(FCF Growth 3m.) | -100.00 | -71.57 | -102.06 |
| Изменение на собствения капитал (Equity Growth) | -97.29 | 13.43 | 1.62 |
| Изменение на дълга (Total Debt Growth) | -100.00 | 3.21 | 31.24 |
| Нетен маржин, печалба/продажби (Net Margin) | 16.31 | 923.23 | n/a |
| Възвръщаемост на СК (ROE) | 0.13 | 13.04 | 1.54 |
| Възвръщаемост на активите (ROA) | 0.03 | 3.25 | 0.38 |
| Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) | 0.19 | 40.48 | 37.46 |
| Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) | 0.19 | 73.46 | 77.07 |
| Текуща ликвидност (Current Ratio) | 52 300.00 | 207.58 | 222.85 |
| Очаквана промяна на цената (Expected price change) | -65.85 | -11.02 | -5.38 |
| Екстраполирана промяна на цената (Extrapolated price change) | -39.99 | -11.58 | -29.40 |
+ 12 месечна печалба (Net Income 12m.): 23 хил.лв.
+ Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 680 хил.лв.
+ Нетен марж (печалба/продажби) над 10% (Net Margin): 16.31 %
+ Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) над 70%: 99.81 %
+ Дълговете спадат с над -5% (Total Debt Growth): -100.00 %
+ Ръст в 12м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 12m.): 107.74 %
+ Ръст в 12м. Свободен ОПП над 5% (FCF Growth 12m.): 107.74 %
- Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е загуба: -4 839 хил.лв.
- Спад на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): -141.95 %
- Спад в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): -92.51 %
- Оперативния 3 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 3m.): -348.07 %
- Оперативна 3 месечна загуба (EBITDA 3m.): -6 627 хил.лв.
- Оперативния 12 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 12m.): -74.10 %
- Спад на собствения капитал (Equity Growth): -97.29 %
- Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) под 2%: 0.13 %
- Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -792 хил.лв.
- Спад в 3м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 3m.): -100.00 %
- Отрицателен 3м. Свободен ПП (FCF 3m.): -792 хил.лв.
- Спад в 3м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 3m.): -100.00 %
- Вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) над 25%: 57.37 %
- Вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) над 25%: 106.42 %
- Вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.) над 25%: 34.28 %
- Вариация на оперативния резултат 12м.(VAR% EBITDA 12m.) над 25%: 68.38 %
- Вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) над 25%: 298.14 %
- Очакван спад в капитализацията над -10%: -65.85 %
- Екстраполиран спад в капитализацията над -10%: -39.99 %
- Не са изплащани дивиденти предходните 5 години
Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е загуба в размер на -4 839 хил.лв., като намалява с -141.95 %. За последните 12 месеца печалбата достига 23 хил.лв., което представлява nan лв. на акция при изменение с -92.51 %.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) намалява с -348.07 % и е -6 627 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e със спад от -74.10 % до 680 хил.лв. (nan лв. на акция).
формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на -169 хил.лв. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е 16.31 %.
През тримесечието финансовите приходи са 97.51 % от приходите от дейността (-6 623 от -6 792 хил.лв.). От тях най-голям дял имат другите финансови приходи (-6 447 хил.лв.).
Разходите за дейността през тримесечието намаляват с -259.46 % и са -1 306 хил.лв., а за годината са 774 хил.лв. с изменение от -73.15 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с -37 хил.лв., разходите за възнаграждения с -22 хил.лв. и Другите разходи за дейността (обезценки, провизии) с -36 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 24 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 11 хил.лв.
През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са -1 141 хил.лв. 94.53 % от финансовите разходи (-1 207 хил. лв.). Те от своя страна са 92.42 % от разходите за дейността (-1 306 хил.лв.).
Неконсолидираният собствен капитал на към края на септември 2025 г. от 524 хил.лв.Спада за последната година е -97.29 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига 0.13 %. Резервите от 24 хил.лв. формират 4.58 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 0 хил.лв. (0.00 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 99.81 % от активите на дружеството.
Дългосрочните пасиви са на стойност 0 хил.лв., а краткосрочните за 1 хил.лв., което прави общо 1 хил.лв. Oт тях няма задължения към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 0.19 %. Общо дълговете са 0.19 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 0.19 %. Спрямо една година назад дълговете са спаднали с -100.00 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от -99.38 %. Kъм края на септември 2025 г. всички активи са за 525 хил.лв. От тях текущите са 99.62 % (523 хил.лв.), а нетекущите 0.38 % (2 хил.лв.)
Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 522 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 52 300.00 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 99.62 % от собствения капитал и 99.43 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от 0.03 %, а обръщаемостта им е 0.00 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е 0.06 %.
Паричните средства и еквиваленти са за 519 хил.лв. (98.86 % от Актива), от които парите в брои са 0 хил.лв. Незабавната ликвидност е 51 900.00 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -792 хил.лв. с изменение от -100.00 %. Отношението му към продажбите е 468.64 %. За година назад ОПП е 1 348 хил.лв. (107.74 % ръст), а ОПП/Продажби 956.03 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е 72 хил.лв., а за 12 м. -2 877 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно 1 239 хил.лв. и 2 194 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е 519 хил.лв, а за период от 1 година 665 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието намалява с -100.00 % до -792 хил.лв., а за 12 месеца е 1 348 хил.лв. (107.74 %).
има емитирани акции с борсов код: .
. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.
Бизнес рискът свързан с дейността на измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на собствения капитал, нетния резултат, приходите от продажби, оперативния резултат и свободния паричен поток.
| Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) | 57.37 |
| Коефициент на вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) | 106.42 |
| Коефициент на вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.) | 34.28 |
| Коефициент на вариация на оперативната печалба 12м.(VAR% EBITDA 12m.) | 68.38 |
| Коефициент на вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) | 298.14 |
Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на е -65.85 %.
| Пазарен множител | до този отчет | след този отчет | нужна промяна в пазарната оценка % |
|---|---|---|---|
| Цена/Счетоводна стойност (P/B) | nan | nan | -97.83 |
| Цена/Печалба 12м.(P/E) | nan | nan | -99.20 |
| Цена/Продажби 12м.(P/S) | nan | nan | -54.52 |
| Цена/EBITDA 12м.(P/EBITDA) | nan | nan | -88.33 |
| Цена/СПП 12м.(P/FCF) | nan | nan | -22.71 |
Екстраполираните данни за основните финансови показатели през следващото тримесечие съпоставени с моментното финансово състояние на и изхождайки от запазването на пазарната ситуация, водят до прогнозата за промяна в пазарната оценка на дружеството от -39.99 %
Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за второ тримесечие Q2 на 2025 г. (252) в:
-Баланс с над 5 % от Актива:
| Наименование | 252 | 254 | % | хил.лв. |
|---|---|---|---|---|
| Инвестиции общо | 9 716 | 0 | -100.00 % | -9 716 |
| Инвестиции в дъщерни предприятия | 9 716 | 0 | -100.00 % | -9 716 |
| Финансови активи нетекущи | 9 716 | 0 | -100.00 % | -9 716 |
| Нетекущи активи | 14 543 | 2 | -99.99 % | -14 541 |
| Текущи вземания по предоставени аванси | 10 034 | 0 | -100.00 % | -10 034 |
| Текущи вземания по предоставени търговски заеми | 6 740 | 0 | -100.00 % | -6 740 |
| Търговски и други /текущи/ вземания | 16 844 | 4 | -99.98 % | -16 840 |
| Финансови активи, държани за търгуване в т ч | 59 387 | 0 | -100.00 % | -59 387 |
| Други държани за търгуване финансови активи | 59 387 | 0 | -100.00 % | -59 387 |
| Финансови активи текущи | 59 387 | 0 | -100.00 % | -59 387 |
| Парични средства в безсрочни депозити | 279 | 519 | +86.02 % | +240 |
| Парични средства и парични еквиваленти | 280 | 519 | +85.36 % | +239 |
| Текущи активи | 76 536 | 523 | -99.32 % | -76 013 |
| Общо активи | 91 079 | 525 | -99.42 % | -90 554 |
| Записан и внесен капитал т ч | 9 995 | 500 | -95.00 % | -9 495 |
| Обикновенни акции | 9 995 | 500 | -95.00 % | -9 495 |
| Основен капитал | 9 995 | 500 | -95.00 % | -9 495 |
| Натрупана печалба (загуба) в т ч | 8 336 | 0 | -100.00 % | -8 336 |
| Неразпределена печалба | 8 336 | 0 | -100.00 % | -8 336 |
| Текуща печалба | 4 839 | 0 | -100.00 % | -4 839 |
| Финансов резултат | 13 175 | 0 | -100.00 % | -13 175 |
| Собствен капитал | 24 169 | 524 | -97.83 % | -23 645 |
| Нетекущи задължения по облигационни заеми | 27 333 | 0 | -100.00 % | -27 333 |
| Търговски и други нетекущи задължения | 27 333 | 0 | -100.00 % | -27 333 |
| Нетекущи пасиви | 30 039 | 0 | -100.00 % | -30 039 |
| Текуща част от нетекущите задължения | 6 335 | 0 | -100.00 % | -6 335 |
| Текущи задължения, в т ч | 30 536 | 1 | -100.00 % | -30 535 |
| Текущи задължения по получени търговски заеми | 14 651 | 0 | -100.00 % | -14 651 |
| Текущи задължения по получени аванси | 15 821 | 0 | -100.00 % | -15 821 |
| Търговски и други текущи задължения | 36 871 | 1 | -100.00 % | -36 870 |
| Текущи пасиви | 36 871 | 1 | -100.00 % | -36 870 |
| Собствен капитал, малцинствено участие и пасиви | 91 079 | 525 | -99.42 % | -90 554 |
| Наименование | 252 | 254 | % | хил.лв. |
|---|---|---|---|---|
| Разходи за възнаграждения-3м. | 11 | -22 | -300.00 % | -33 |
| Разходи по икономически елементи-3м. | 32 | -99 | -409.37 % | -131 |
| Разходи за лихви-3м. | 579 | -1 141 | -297.06 % | -1 720 |
| Други финансови разходи-3м. | 45 | -66 | -246.67 % | -111 |
| Финансови разходи-3м. | 624 | -1 207 | -293.43 % | -1 831 |
| Разходи за дейността-3м. | 656 | -1 306 | -299.09 % | -1 962 |
| Общо разходи-3м. | 656 | -1 306 | -299.09 % | -1 962 |
| Разходи за данъци, в т ч-3м. | -38 | -647 | -1 602.63 % | -609 |
| Разход/(икономия) на отсрочени корпорат данъци върху печалбата-3м. | -38 | -647 | -1 602.63 % | -609 |
| Общо разходи и печалба-3м. | -217 | -6 792 | -3 029.95 % | -6 575 |
| Нетни приходи от продажби на услуги-3м. | 84 | -169 | -301.19 % | -253 |
| Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 84 | -169 | -301.19 % | -253 |
| Приходи от лихви-3м. | 85 | -176 | -307.06 % | -261 |
| Други финансови приходи-3м. | -386 | -6 447 | -1 570.21 % | -6 061 |
| Финансови приходи-3м. | -301 | -6 623 | -2 100.33 % | -6 322 |
| Приходи от дейността-3м. | -217 | -6 792 | -3 029.95 % | -6 575 |
| Загуба от дейността-3м. | 873 | 5 486 | +528.41 % | +4 613 |
| Общо приходи-3м. | -217 | -6 792 | -3 029.95 % | -6 575 |
| Загуба преди облагане с данъци-3м. | 873 | 5 486 | +528.41 % | +4 613 |
| Загуба след облагане с данъци-3м. | 835 | 4 839 | +479.52 % | +4 004 |
| Нетна загуба за периода-3м. | 835 | 4 839 | +479.52 % | +4 004 |
| Общо приходи и загуба-3м. | -217 | -6 792 | -3 029.95 % | -6 575 |
| Наименование | 252 | 254 | % | хил.лв. |
|---|---|---|---|---|
| Постъпления от клиенти-3м. | 101 | -203 | -300.99 % | -304 |
| Плащания на доставчици-3м. | -13 | 22 | +269.23 % | +35 |
| Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия-3м. | 743 | -743 | -200.00 % | -1 486 |
| Плащания, свързани с възнаграждения-3м. | -13 | 22 | +269.23 % | +35 |
| Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)-3м. | -70 | 109 | +255.71 % | +179 |
| Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):-3м. | 749 | -792 | -205.74 % | -1 541 |
| Покупка на дълготрайни активи-3м. | -74 | 72 | +197.30 % | +146 |
| Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):-3м. | -74 | 72 | +197.30 % | +146 |
| Постъпления от емитиране на ценни книжа-3м. | 0 | 550 | +550.00 % | +550 |
| Постъпления от заеми-3м. | 3 054 | -14 348 | -569.81 % | -17 402 |
| Платени заеми-3м. | -2 987 | 14 011 | +569.07 % | +16 998 |
| Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение-3м. | -652 | 922 | +241.41 % | +1 574 |
| Други постъпления/ плащания от финансова дейност-3м. | -104 | 104 | +200.00 % | +208 |
| Нетен паричен поток от финансова дейност (В):-3м. | -689 | 1 239 | +279.83 % | +1 928 |
| Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):-3м. | -14 | 519 | +3 807.14 % | +533 |
| Парични средства в началото на периода-3м. | 0 | -280 | -280.00 % | -280 |
| Парични средства в края на периода, в т.ч.:-3м. | -14 | 239 | +1 807.14 % | +253 |
| Наличност в касата и по банкови сметки-3м. | -14 | -280 | -1 900.00 % | -266 |
Този отчет е коригиращ. Промените спрямо предходно обявения са следните:
| Изменено перо | преди | сега |
|---|---|---|
| Сгради и конструкции | 230 | 0 |
| Машини и оборудване | 265 | 0 |
| Съоръжения | 8 912 | 0 |
| Транспортни средства | 2 | 0 |
| Стопански инвентар | 1 | 0 |
| Разходи за придобиване и ликвидация на ДМА | 134 | 0 |
| Други имоти, машини | 8 | 0 |
| Имоти, машини, съоръжения, оборудване | 9 552 | 0 |
| Права върху собственост | 2 | 0 |
| Други нематериални активи | 0 | 2 |
| Разходи за бъдещи периоди нетекущи | 53 | 0 |
| Активи по отсрочени данъци | 30 | 0 |
| Нетекущи активи | 9 637 | 2 |
| Материали | 248 | 0 |
| Материални запаси | 248 | 0 |
| Текущи вземания от свързани предприятия | 708 | 0 |
| Текущи вземания от клиенти и доставчици | 192 | 0 |
| Текущи вземания по предоставени аванси | 6 | 0 |
| Други текущи вземания | 2 | 4 |
| Търговски и други /текущи/ вземания | 908 | 4 |
| Парични средства в брой | 46 | 0 |
| Парични средства в безсрочни депозити | 253 | 519 |
| Парични средства и парични еквиваленти | 299 | 519 |
| Разходи за бъдещи периоди текущи | 219 | 0 |
| Текущи активи | 1 674 | 523 |
| Общо активи | 11 311 | 525 |
| Записан и внесен капитал т ч | 21 000 | 500 |
| Обикновенни акции | 21 000 | 500 |
| Основен капитал | 21 000 | 500 |
| Премийни резерви при емитиране на ценни книжа | 9 026 | 24 |
| Целеви резерви, в т ч | -32 532 | 0 |
| Общи резерви | 125 | 0 |
| Други резерви | -32 657 | 0 |
| Резерви | -23 506 | 24 |
| Натрупана печалба (загуба) в т ч | 2 857 | 0 |
| Неразпределена печалба | 2 857 | 0 |
| Текуща печалба | 212 | 0 |
| Финансов резултат | 3 069 | 0 |
| Собствен капитал | 563 | 524 |
| Нетекущи задължения по получени заеми от банки и небанкови ФИ | 1 874 | 0 |
| Други нетекущи търговски задължения | 54 | 0 |
| Търговски и други нетекущи задължения | 1 928 | 0 |
| Приходи за бъдещи периоди нетекущи | 189 | 0 |
| Нетекущи пасиви | 2 117 | 0 |
| Текущи задължения по получени заеми към банки и небанкови ФИ | 1 593 | 0 |
| Текуща част от нетекущите задължения | 4 100 | 0 |
| Текущи задължения, в т ч | 1 552 | 1 |
| Текущи задължения към свързани предприятия | 126 | 0 |
| Текущи задължения към доставчици и клиенти | 950 | 1 |
| Текущи задължения към персонала | 240 | 0 |
| Текущи задължения към осигурителни предприятия | 88 | 0 |
| Текущи данъчни задължения | 148 | 0 |
| Други текущи задължения | 163 | 0 |
| Търговски и други текущи задължения | 7 408 | 1 |
| Приходи за бъдещи периоди текущи | 1 223 | 0 |
| Текущи пасиви | 8 631 | 1 |
| Собствен капитал, малцинствено участие и пасиви | 11 311 | 525 |
| Разходи за материали | 413 | 0 |
| Разходи за външни услуги | 3 922 | 0 |
| Разходи за амортизации | 434 | 0 |
| Разходи за възнаграждения | 2 254 | 0 |
| Разходи за осигуровки | 380 | 0 |
| Балансова стойност на продадени активи (без продукция) | 25 | 0 |
| Други разходи за дейността, в т ч | 18 | 0 |
| Обезценка на активи | -2 | 0 |
| Разходи по икономически елементи | 7 446 | 0 |
| Разходи за лихви | 380 | 0 |
| Други финансови разходи | 28 | 0 |
| Финансови разходи | 408 | 0 |
| Разходи за дейността | 7 854 | 0 |
| Печалба от дейността | 190 | 0 |
| Общо разходи | 7 854 | 0 |
| Печалба преди облагане с данъци | 212 | 0 |
| Печалба след облагане с данъци | 212 | 0 |
| Нетна печалба за периода | 212 | 0 |
| Общо разходи и печалба | 8 066 | 0 |
| Нетни приходи от продажби на услуги | 7 683 | 0 |
| Други нетни приходи от продажби | 267 | 0 |
| Нетни приходи от продажби | 7 950 | 0 |
| Приходи от финансирания, в т ч | 21 | 0 |
| Приходи от финансирания от правителството | 21 | 0 |
| Приходи от лихви | 40 | 0 |
| Положителни разлики от промяна на валутни курсове | 33 | 0 |
| Финансови приходи | 73 | 0 |
| Приходи от дейността | 8 044 | 0 |
| Извънредни приходи | 22 | 0 |
| Общо приходи | 8 066 | 0 |
| Общо приходи и загуба | 8 066 | 0 |
| Постъпления от клиенти | 10 041 | 0 |
| Плащания на доставчици | -5 058 | -29 |
| Плащания, свързани с възнаграждения | -2 841 | 0 |
| Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата) | -969 | 0 |
| Курсови разлики | -2 | 0 |
| Други постъпления /плащания от оперативна дейност | -5 | 0 |
| Нетен паричен поток от оперативна дейност (А): | 1 166 | -29 |
| Покупка на дълготрайни активи | -344 | -2 |
| Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност | 1 894 | 0 |
| Нетен поток от инвестиционна дейност (Б): | 1 550 | -2 |
| Постъпления от емитиране на ценни книжа | 0 | 550 |
| Платени заеми | -3 172 | 0 |
| Платени задължения по лизингови договори | -113 | 0 |
| Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение | -331 | 0 |
| Други постъпления/ плащания от финансова дейност | 1 138 | 0 |
| Нетен паричен поток от финансова дейност (В): | -2 478 | 550 |
| Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В): | 238 | 519 |
| Парични средства в началото на периода | 61 | 0 |
| Парични средства в края на периода, в т.ч.: | 299 | 519 |
| Наличност в касата и по банкови сметки | 299 | 0 |