-- 2025.10.29 15:13:37
Ай Ти софт ЕАД, 1BKA; 254 - неконсолидиран отчет за трето тримесечие Q3 на 2025 г. публикуван на 2025.10.29 15:12:00 в x3news.com
Показатели:
| Index | 254.00 | 252.00 | 244.00 |
| Цена (Price) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) | 1 316.00 | 371.00 | -80.00 |
| Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | 3 577.00 | 2 181.00 | -1 581.00 |
| Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 5 637.00 | 2 583.00 | 1 427.00 |
| Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | 16 026.00 | 11 816.00 | 3 754.00 |
| Изменение на печалбата 3м.(Net Income Growth 3m.) | 1 745.00 | 282.76 | 31.03 |
| Изменение на печалбата преди данъци, лихви и аморт. 3м.(EBITDA Growth 3m.) | 379.04 | 201.88 | -60.71 |
| Изменение на приходите от продажби 3м.(Sales Growth 3m.) | 295.02 | 172.47 | 105.62 |
| Изменение на СПП 3м.(FCF Growth 3m.) | 12.16 | 25.36 | -104.65 |
| Изменение на собствения капитал (Equity Growth) | 118.19 | 72.28 | -33.30 |
| Изменение на дълга (Total Debt Growth) | -48.47 | -45.00 | -4.67 |
| Нетен маржин, печалба/продажби (Net Margin) | 22.32 | 18.46 | -42.12 |
| Възвръщаемост на СК (ROE) | 66.85 | 49.40 | -46.02 |
| Възвръщаемост на активите (ROA) | 10.81 | 5.78 | -3.28 |
| Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) | 55.29 | 58.63 | 79.23 |
| Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) | 77.48 | 81.41 | 93.58 |
| Текуща ликвидност (Current Ratio) | 34.60 | 31.46 | 100.53 |
| Очаквана промяна на цената (Expected price change) | 24.36 | 9.95 | -15.49 |
| Екстраполирана промяна на цената (Extrapolated price change) | 58.78 | 32.10 | -3.68 |
+ Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 1 316 хил.лв.
+ Ръст на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): 1 745.00 %
+ 12 месечна печалба (Net Income 12m.): 3 577 хил.лв.
+ Ръст в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): 326.25 %
+ Оперативния 3 месечен резултат расте (EBITDA Growth 3m.): 379.04 %
+ Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 1 600 хил.лв.
+ Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 4 927 хил.лв.
+ Оперативния 12 месечен резултат расте (EBITDA Growth 12m.): 5 765.48 %
+ Тримесечните продажби растат (Sales Growth 3m.): 295.02 %
+ Нетен марж (печалба/продажби) над 10% (Net Margin): 22.32 %
+ Ръст на собствения капитал (Equity Growth): 118.19 %
+ Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) над 5%: 66.85 %
+ Дълговете спадат с над -5% (Total Debt Growth): -48.47 %
+ Възвръщаемост на активите (ROA) над 2%: 10.81 %
+ Ръст в 3м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 3m.): 16.82 %
+ Ръст в 12м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 12m.): 59.75 %
+ Ръст в 3м. Свободен ОПП над 5% (FCF Growth 3m.): 12.16 %
+ Ръст в 12м. Свободен ОПП над 5% (FCF Growth 12m.): 51.80 %
+ Очакван ръст в капитализацията над 10%: 24.36 %
+ Екстраполиран ръст в капитализацията над 10%: 58.78 %
- Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 22.52 %
- Висока кратк. задлъжнялост Текущи пасиви/Общо активи (Short Term Debt/Total Assets) над 30%: 55.29 %
- Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 77.48 %
- Отрицателен нетен капитал (Net Working Capital): -11 098 хил.лв.
- Незабавна ликвидност (Cash ratio) под 1: 0.76
- Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -638 хил.лв.
- Отрицателен 12м. Нетен ОПП (Operating Cash Flow 12m.): -2 167 хил.лв.
- Отрицателен 3м. Свободен ПП (FCF 3m.): -816 хил.лв.
- Отрицателен 12м. Свободен ПП (FCF 12m.): -2 947 хил.лв.
- Вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) над 25%: 81.03 %
- Вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.) над 25%: 31.65 %
- Вариация на оперативния резултат 12м.(VAR% EBITDA 12m.) над 25%: 40.60 %
- Не са изплащани дивиденти предходните 5 години
Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 1 316 хил.лв., като нараства с 1 745.00 %. За последните 12 месеца печалбата достига 3 577 хил.лв., което представлява nan лв. на акция при изменение с 326.25 %.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) расте с 379.04 % и е 1 600 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e с повишение от 5 765.48 % до 4 927 хил.лв. (nan лв. на акция).
Ай Ти софт ЕАД формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 5 637 хил.лв. , които спрямо третото тримесечие на предходната година са нагоре с 295.02 %. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е 22.32 %.
Разходите за дейността през тримесечието се увеличават с 150.25 % и са 4 547 хил.лв., а за годината са 13 704 хил.лв. с изменение от 96.90 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 3 691 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 8 882 хил.лв.
Неконсолидираният собствен капитал на Ай Ти софт ЕАД към края на септември 2025 г. от 6 910 хил.лв.Нарастването за последната година е 118.19 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига 66.85 %. Резервите от 145 хил.лв. формират 2.10 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 2 081 хил.лв. (30.12 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 22.52 % от активите на дружеството.
Дългосрочните пасиви са на стойност 6 811 хил.лв., а краткосрочните за 16 969 хил.лв., което прави общо 23 780 хил.лв. Oт тях няма задължения към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 55.29 %. Общо дълговете са 77.48 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 344.14 %. Спрямо една година назад дълговете са спаднали с -48.47 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от -37.76 %. Kъм края на септември 2025 г. всички активи са за 30 690 хил.лв. От тях текущите са 19.13 % (5 871 хил.лв.), а нетекущите 80.87 % (24 819 хил.лв.)
Текущите активи са по-малко от текущите пасиви. Разликата им (нетен капитал) е отрицателна в размер на -11 098 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 34.60 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е -160.61 % от собствения капитал и -36.16 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от 10.81 %, а обръщаемостта им е 0.48 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е 29.18 %.
Паричните средства и еквиваленти са за 64 хил.лв. (0.21 % от Актива), от които парите в брои са 1 хил.лв. Незабавната ликвидност е 0.76 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -638 хил.лв. с изменение от 16.82 %. Отношението му към продажбите е -11.32 %. За година назад ОПП е -2 167 хил.лв. (59.75 % ръст), а ОПП/Продажби -13.52 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е -183 хил.лв., а за 12 м. 13 833 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно 842 хил.лв. и -11 618 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е 21 хил.лв, а за период от 1 година 48 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието се увеличава с 12.16 % до -816 хил.лв., а за 12 месеца е -2 947 хил.лв. (51.80 %).
Ай Ти софт ЕАД има емитирани акции с борсов код: .
. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.
Бизнес рискът свързан с дейността на Ай Ти софт ЕАД измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на нетния резултат, приходите от продажби, оперативния резултат.
| Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) | 21.54 |
| Коефициент на вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) | 81.03 |
| Коефициент на вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.) | 31.65 |
| Коефициент на вариация на оперативната печалба 12м.(VAR% EBITDA 12m.) | 40.60 |
| Коефициент на вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) | 18.16 |
Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на Ай Ти софт ЕАД е 24.36 %.
| Пазарен множител | до този отчет | след този отчет | нужна промяна в пазарната оценка % |
|---|---|---|---|
| Цена/Счетоводна стойност (P/B) | nan | nan | 23.53 |
| Цена/Печалба 12м.(P/E) | nan | nan | 64.01 |
| Цена/Продажби 12м.(P/S) | nan | nan | 35.63 |
| Цена/EBITDA 12м.(P/EBITDA) | nan | nan | 34.58 |
| Цена/СПП 12м.(P/FCF) | nan | nan | 3.69 |
Чрез осредняване на резултатите от екстраполирането на развитието през последната година и на сезонните изменения, за следващото тримесечие се прогнозират 12 месечни нетни приходи от продажби (Sales 12m.) за 25 006 хил.лв. и нетна печалба (Net Income 12m.) в размер на 1 083 хил.лв.
| Екстраполация на развитието | Екстраполация на сезонността | |||
|---|---|---|---|---|
| Показател | промяна % | стойност хил.лв. | промяна % | стойност хил.лв. |
| Собствен капитал | 18.10 | 6 606 | 13.12 | 6 328 |
| Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | 151.17 | 5 478 | -251.85 | -3 312 |
| Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | 133.90 | 27 638 | 89.35 | 22 374 |
| Печалба преди данъци, лихви и амортизации 12м.(EBITDA 12m.) | 177.14 | 10 146 | 34.78 | 4 934 |
| Свободен паричен поток 12м.(FCF) | 32.85 | -2 055 | -3.06 | -3 154 |
Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за второ тримесечие Q2 на 2025 г. (252) в:
-Баланс с над 5 % от Актива:
| Наименование | 252 | 254 | % | хил.лв. |
|---|---|---|---|---|
| Текуща печалба | 1 918 | 3 234 | +68.61 % | +1 316 |
| Финансов резултат | 3 999 | 5 315 | +32.91 % | +1 316 |
| Собствен капитал | 5 594 | 6 910 | +23.53 % | +1 316 |
| Текущи задължения към свързани предприятия | 2 550 | 3 439 | +34.86 % | +889 |
| Наименование | 252 | 254 | % | хил.лв. |
|---|---|---|---|---|
| Разходи за външни услуги-3м. | 1 505 | 3 691 | +145.25 % | +2 186 |
| Разходи по икономически елементи-3м. | 2 212 | 4 440 | +100.72 % | +2 228 |
| Финансови разходи-3м. | 224 | 107 | -52.23 % | -117 |
| Разходи за дейността-3м. | 2 436 | 4 547 | +86.66 % | +2 111 |
| Печалба от дейността-3м. | 363 | 1 315 | +262.26 % | +952 |
| Общо разходи-3м. | 2 436 | 4 547 | +86.66 % | +2 111 |
| Печалба преди облагане с данъци-3м. | 363 | 1 315 | +262.26 % | +952 |
| Печалба след облагане с данъци-3м. | 371 | 1 316 | +254.72 % | +945 |
| Нетна печалба за периода-3м. | 371 | 1 316 | +254.72 % | +945 |
| Общо разходи и печалба-3м. | 2 799 | 5 862 | +109.43 % | +3 063 |
| Нетни приходи от продажби на услуги-3м. | 2 582 | 5 637 | +118.32 % | +3 055 |
| Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 2 583 | 5 637 | +118.23 % | +3 054 |
| Приходи от дейността-3м. | 2 799 | 5 862 | +109.43 % | +3 063 |
| Общо приходи-3м. | 2 799 | 5 862 | +109.43 % | +3 063 |
| Общо приходи и загуба-3м. | 2 799 | 5 862 | +109.43 % | +3 063 |
| Наименование | 252 | 254 | % | хил.лв. |
|---|---|---|---|---|
| Постъпления от клиенти-3м. | 1 879 | 4 060 | +116.07 % | +2 181 |
| Плащания на доставчици-3м. | -1 496 | -4 122 | -175.53 % | -2 626 |
| Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):-3м. | -126 | -638 | -406.35 % | -512 |
| Предоставени заеми-3м. | -1 000 | -200 | +80.00 % | +800 |
| Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг-3м. | 131 | 0 | -100.00 % | -131 |
| Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):-3м. | -831 | -183 | +77.98 % | +648 |
| Постъпления от заеми-3м. | 1 704 | 2 982 | +75.00 % | +1 278 |
| Платени заеми-3м. | -495 | -2 117 | -327.68 % | -1 622 |
| Платени задължения по лизингови договори-3м. | -123 | -14 | +88.62 % | +109 |
| Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение-3м. | -157 | -9 | +94.27 % | +148 |