-- 2025.10.29 15:10:03
Опортюнити България Инвестмънт АД, I67, OPBA, OPBB, I67A, I67X, I671, OPB1; 254 - неконсолидиран отчет за трето тримесечие Q3 на 2025 г. публикуван на 2025.10.29 14:31:00 в Infostock.bg

Показатели:

 + Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 539 хил.лв.
 + Ръст в цената на I67 за 90 дни над 10%: 19.05 %
 + Ръст в цената на I67 за 360 дни над 10%: 31.58 %
 + Обща дивидентна доходност за последната фин. година: 0.67 %
 + Средна дивидентна доходност от I67 за 5 години: 0.47 %

 - Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е загуба: -1 313 хил.лв.
 - Спад на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): -414.87 %
 - 12 месечна загуба (Net Income 12m.): -286 хил.лв.
 - Спад в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): -109.11 %
 - Оперативния 3 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 3m.): -308.64 %
 - Оперативна 3 месечна загуба (EBITDA 3m.): -1 087 хил.лв.
 - Оперативния 12 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 12m.): -84.04 %
 - EV/EBITDA над 20: 90.37
 - Коефициент Цена/Продажби 12м.(P/S) над 2: 305 999 970.00
 - Спад на собствения капитал (Equity Growth): -2.67 %
 - Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) под 2%: -1.56 %
 - Коефициент Цена/Счетоводна стойност (P/B) над 1.5: 1.71
 - Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 49.21 %
 - Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 50.79 %
 - Дълговете растат с над 5% (Total Debt Growth): 124.80 %
 - Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -90 хил.лв.
 - Спад в 3м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 3m.): -47.54 %
 - Отрицателен 3м. Свободен ПП (FCF 3m.): -97 хил.лв.
 - Спад в 3м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 3m.): -51.56 %
 - Отрицателен 12м. Свободен ПП (FCF 12m.): -319 хил.лв.
 - Спад в 12м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 12m.): -30.74 %
 - Вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) над 25%: 83.92 %
 - Вариация на оперативния резултат 12м.(VAR% EBITDA 12m.) над 25%: 46.77 %
 - Очакван спад в капитализацията над -10%: -31.09 %
 - Екстраполиран спад в капитализацията над -10%: -46.45 %

Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е загуба в размер на -1 313 хил.лв., като намалява с -414.87 %. За последните 12 месеца загубата достига -286 хил.лв., което представлява -0.03 лв. на акция при изменение с -109.11 %. Коефициентът Цена/Печалба 12м.(P/E), при цена на акция 3 лв. е -106.99.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) намалява с -308.64 % и е -1 087 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e със спад от -84.04 % до 539 хил.лв. (0.05 лв. на акция). Стойността на EV/EBITDA e 90.37, а на P/EBITDA 56.77.

Опортюнити България Инвестмънт АД формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 0 хил.лв. За последните 12 месеца продажбитe на акция са 0.00 лв. (общо 0 хил.лв.). Коефициента Цена/Продажби 12м.(P/S) е 305 999 970.00
През тримесечието финансовите приходи са 100.00 % от приходите от дейността (551 от 551 хил.лв.). От тях най-голям дял имат положителните разлики от операции с финансови активи (431 хил.лв.).
Разходите за дейността през тримесечието се увеличават с 1 221.99 % и са 1 864 хил.лв., а за годината са 3 167 хил.лв. с изменение от 224.49 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 13 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 22 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 44 хил.лв., разходите за амортизации с 33 хил.лв., разходите за възнаграждения с 91 хил.лв. и другите разходи за дейността (обезценки, провизии) с 33 хил.лв.
През тримесечието внимание заслужават и отрицателните разлики от операции с финансови активи, които са 1 595 хил.лв. 87.93 % от финансовите разходи (1 814 хил. лв.). Те от своя страна са 97.32 % от разходите за дейността (1 864 хил.лв.).

Неконсолидираният собствен капитал на Опортюнити България Инвестмънт АД към края на септември 2025 г. от 17 868 хил.лв., прави 1.75 лв. счетоводна стойност на акция. Спада за последната година е -2.67 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига -1.56 %. Коефициента Цена/Счетоводна стойност (P/B) е 1.71. Резервите от 4 549 хил.лв. формират 25.46 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 3 390 хил.лв. (18.97 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 49.21 % от активите на дружеството.

Дългосрочните пасиви са на стойност 18 085 хил.лв., а краткосрочните за 355 хил.лв., което прави общо 18 440 хил.лв. Oт тях няма задължения към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 0.98 %. Общо дълговете са 50.79 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 103.20 %. Спрямо една година назад дълговете са се повишили с 124.80 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от 36.70 %. Kъм края на септември 2025 г. всички активи са за 36 308 хил.лв. От тях текущите са 93.77 % (34 046 хил.лв.), а нетекущите 6.23 % (2 262 хил.лв.)
Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 33 691 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 9 590.42 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 188.55 % от собствения капитал и 92.79 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от -0.78 %, а обръщаемостта им е 0.00 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е -0.79 %. Стойността на фирмата (EV) e 48 707 997 хил.лв.

Паричните средства и еквиваленти са за 332 хил.лв. (0.91 % от Актива), от които парите в брои са 20 хил.лв. Незабавната ликвидност е 9 510.14 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -90 хил.лв. с изменение от -47.54 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е -1 201 хил.лв., а за 12 м. -10 024 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно 0 хил.лв. и 9 563 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е -1 291 хил.лв, а за период от 1 година -747 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието намалява с -51.56 % до -97 хил.лв., а за 12 месеца е -319 хил.лв. (-30.74 %). Коефициентът Цена/СПП 12м.(P/FCF) е -95.92.

Опортюнити България Инвестмънт АД има емитирани акции с борсов код: I67-обикновени 10 199 999 бр.. Емисия I67 поскъпва за предходните 90 дни с 19.05 % до цена 3 лв. за брой, а за 360 дни изменението на цената е 31.58 %. Капитализацията на дружеството е 30.60 млн.лв.

Последно изплатените дивиденти са за 204 000 лв., което е -71.33 % от текущата 12 месечна печалба и са 0.67 % спрямо капитализацията (I67 - 0.02 лв. 0.67 % дивидентна доходност). За предходните 5 години средният дивидент по емисия I67 е 0.0140 лв. 0.47 % дивидентна доходност.

Бизнес рискът свързан с дейността на Опортюнити България Инвестмънт АД измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на нетния резултат, оперативния резултат.

Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на Опортюнити България Инвестмънт АД е -31.09 %. Очакваната цена на емисия I67 е 2.07 лв.

Екстраполираните данни за основните финансови показатели през следващото тримесечие съпоставени с моментното финансово състояние на Опортюнити България Инвестмънт АД и изхождайки от запазването на пазарната ситуация, водят до прогнозата за промяна в пазарната оценка на дружеството от -46.45 %, което съответства на цена за емисия I67 от 1.61 лв.

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за второ тримесечие Q2 на 2025 г. (252) в:

-Баланс с над 5 % от Актива:

При елементарна проверка на данните в Баланса и Отчета за доходите, се откриват следните несъответствия:
- Разлика в Текуща печалба в Баланс (-271) и ОД (0): -271 хил.лв.
- Разлика в Текуща загуба в Баланс (0) и ОД (271): 271 хил.лв.