-- 2025.10.29 13:21:30
Бесатур АД, BESB; 254 - неконсолидиран отчет за трето тримесечие Q3 на 2025 г. публикуван на 2025.10.29 12:42:00 в Infostock.bg

Показатели:

 + Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 226 хил.лв.
 + Ръст на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): 141.54 %
 + Оперативния 3 месечен резултат расте (EBITDA Growth 3m.): 4.40 %
 + Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 285 хил.лв.
 + Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 832 хил.лв.
 + Тримесечните продажби растат (Sales Growth 3m.): 20.00 %
 + Нетен марж (печалба/продажби) над 10% (Net Margin): 16.25 %

 - 12 месечна загуба (Net Income 12m.): -138 хил.лв.
 - Спад на собствения капитал (Equity Growth): -4.72 %
 - Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) под 2%: -4.77 %
 - Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 6.58 %
 - Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 93.42 %
 - Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -46 хил.лв.
 - Спад в 3м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 3m.): -239.39 %
 - Отрицателен 3м. Свободен ПП (FCF 3m.): -46 хил.лв.
 - Спад в 3м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 3m.): -239.39 %
 - Отрицателен 12м. Свободен ПП (FCF 12m.): -562 хил.лв.
 - Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 226 хил.лв., като нараства с 141.54 %. За последните 12 месеца загубата достига -138 хил.лв., което представлява nan лв. на акция
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) расте с 4.40 % и е 285 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e 832 хил.лв. (nan лв. на акция).

Бесатур АД формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 30 хил.лв. , които спрямо третото тримесечие на предходната година са нагоре с 20.00 %. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е 16.25 %.
През тримесечието финансовите приходи са 91.45 % от приходите от дейността (321 от 351 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (252 хил.лв.) и другите финансови приходи (69 хил.лв.).
Разходите за дейността през тримесечието намаляват с -86.29 % и са 125 хил.лв., а за годината са 1 502 хил.лв. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за материали с 14 хил.лв., разходите за външни услуги с 20 хил.лв., разходите за възнаграждения с 13 хил.лв. и разходите за осигуровки с 10 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за материали с 76 хил.лв., разходите за външни услуги с 251 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 69 хил.лв.
През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 59 хил.лв. 86.76 % от финансовите разходи (68 хил. лв.). Те от своя страна са 54.40 % от разходите за дейността (125 хил.лв.).

Неконсолидираният собствен капитал на Бесатур АД към края на септември 2025 г. от 2 787 хил.лв.Спада за последната година е -4.72 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига -4.77 %. Резервите от 493 хил.лв. формират 17.69 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 2 489 хил.лв. (89.31 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 6.58 % от активите на дружеството.

Дългосрочните пасиви са на стойност 36 617 хил.лв., а краткосрочните за 2 952 хил.лв., което прави общо 39 569 хил.лв. 6 617 хил.лв. от задълженията са към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 6.97 %. Общо дълговете са 93.42 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 1 419.77 %. Спрямо една година назад дълговете са спаднали с -0.10 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от -0.41 %. Kъм края на септември 2025 г. всички активи са за 42 356 хил.лв. От тях текущите са 68.29 % (28 923 хил.лв.), а нетекущите 31.71 % (13 433 хил.лв.)
Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 25 971 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 979.78 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 931.86 % от собствения капитал и 61.32 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от -0.33 %, а обръщаемостта им е -0.02 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е -0.36 %.

Паричните средства и еквиваленти са за 202 хил.лв. (0.48 % от Актива), от които парите в брои са 3 хил.лв. Незабавната ликвидност е 87.87 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -46 хил.лв. с изменение от -239.39 %. Отношението му към продажбите е -153.33 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е 140 хил.лв., а за 12 м. 1 656 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно -110 хил.лв. и -1 138 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е -16 хил.лв, а за период от 1 година -44 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието намалява с -239.39 % до -46 хил.лв.

Бесатур АД има емитирани акции с борсов код: .

. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Бизнес рискът свързан с дейността на Бесатур АД измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели не е висок.

Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на Бесатур АД е -1.37 %.

Екстраполираните данни за основните финансови показатели през следващото тримесечие съпоставени с моментното финансово състояние на Бесатур АД и изхождайки от запазването на пазарната ситуация, водят до прогнозата за промяна в пазарната оценка на дружеството от 0.25 %

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за второ тримесечие Q2 на 2025 г. (252) в:

-Баланс с над 5 % от Актива:

При елементарна проверка на данните в Баланса и Отчета за доходите, се откриват следните несъответствия:
- Разлика в Текуща печалба в Баланс (-259) и ОД (0): -259 хил.лв.
- Разлика в Текуща загуба в Баланс (0) и ОД (259): 259 хил.лв.