-- 2025.10.28 13:45:27
НИД Индустриален Фонд АД-София, 5I5, INDF, 5I51; 254 - неконсолидиран отчет за трето тримесечие Q3 на 2025 г. публикуван на 2025.10.28 13:44:00 в x3news.com

Показатели:

 + Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 40 хил.лв.
 + Ръст на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): 300.00 %
 + Ръст в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): 49.25 %
 + Оперативния 3 месечен резултат расте (EBITDA Growth 3m.): 315.00 %
 + Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 43 хил.лв.
 + Оперативния 12 месечен резултат расте (EBITDA Growth 12m.): 59.70 %
 + EV/EBITDA под 8: -106.75
 + Ръст на собствения капитал (Equity Growth): 1.37 %
 + Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) над 70%: 86.44 %
 + Ръст в 12м. Свободен ОПП над 5% (FCF Growth 12m.): 14.72 %
 + Очакван ръст в капитализацията над 10%: 21.05 %
 + Екстраполиран ръст в капитализацията над 10%: 11.22 %

 - 12 месечна загуба (Net Income 12m.): -34 хил.лв.
 - Оперативна 12 месечна загуба (EBITDA 12m.): -27 хил.лв.
 - Коефициент Цена/Продажби 12м.(P/S) над 2: 26 193 206.00
 - Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) под 2%: -2.00 %
 - Коефициент Цена/Счетоводна стойност (P/B) над 1.5: 1.54
 - Дълговете растат с над 5% (Total Debt Growth): 2 570.00 %
 - Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -30 хил.лв.
 - Отрицателен 3м. Свободен ПП (FCF 3m.): -30 хил.лв.
 - Отрицателен 12м. Свободен ПП (FCF 12m.): -139 хил.лв.
 - Вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) над 25%: 69.43 %
 - Вариация на оперативния резултат 12м.(VAR% EBITDA 12m.) над 25%: 72.31 %
 - Няма дивидент за предходната година
 - Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 40 хил.лв., като нараства с 300.00 %. За последните 12 месеца загубата достига -34 хил.лв., което представлява -0.02 лв. на акция при изменение с 49.25 %. Коефициентът Цена/Печалба 12м.(P/E), при цена на акция 1.3 лв. е -77.04.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) расте с 315.00 % и е 43 хил.лв. За 12 месеца оперативната загуба e с повишение от 59.70 % до -27 хил.лв. (-0.01 лв. на акция). Стойността на EV/EBITDA e -106.75, а на P/EBITDA -97.01.

НИД Индустриален Фонд АД-София формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 0 хил.лв. За последните 12 месеца продажбитe на акция са 0.00 лв. (общо 0 хил.лв.). Коефициента Цена/Продажби 12м.(P/S) е 26 193 206.00
През тримесечието финансовите приходи са 100.00 % от приходите от дейността (76 от 76 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (73 хил.лв.).
Разходите за дейността през тримесечието намаляват с -16.28 % и са 36 хил.лв., а за годината са 159 хил.лв. с изменение от -11.17 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за възнаграждения с 28 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 27 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 109 хил.лв.
През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 3 хил.лв. 75.00 % и другите финансови разходи, които са 1 хил.лв. 25.00 % от финансовите разходи (4 хил. лв.). Те от своя страна са 11.11 % от разходите за дейността (36 хил.лв.).

Неконсолидираният собствен капитал на НИД Индустриален Фонд АД-София към края на септември 2025 г. от 1 702 хил.лв., прави 0.84 лв. счетоводна стойност на акция. Нарастването за последната година е 1.37 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига -2.00 %. Коефициента Цена/Счетоводна стойност (P/B) е 1.54. Резервите от 408 хил.лв. формират 23.97 % от собствения капитал, а натрупаната загуба е -671 хил.лв. Със собствен капитал са финансирани 86.44 % от активите на дружеството.

Дългосрочните пасиви са на стойност 0 хил.лв., а краткосрочните за 267 хил.лв., което прави общо 267 хил.лв. Oт тях няма задължения към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 13.56 %. Общо дълговете са 13.56 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 15.69 %. Спрямо една година назад дълговете са се повишили с 2 570.00 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от 16.58 %. Kъм края на септември 2025 г. всички активи са за 1 969 хил.лв. От тях текущите са 100.00 % (1 969 хил.лв.), а нетекущите 0.00 % (0 хил.лв.)
Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 1 702 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 737.45 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 100.00 % от собствения капитал и 86.44 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от -1.79 %, а обръщаемостта им е 0.00 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е -2.00 %. Стойността на фирмата (EV) e 2 882 321 хил.лв.

Паричните средства и еквиваленти са за 4 хил.лв. (0.20 % от Актива), от които парите в брои са 0 хил.лв. Незабавната ликвидност е 583.90 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -30 хил.лв. с изменение от -3.45 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е 22 хил.лв., а за 12 м. -119 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно 0 хил.лв. и 250 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е -8 хил.лв, а за период от 1 година -8 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието намалява с -3.45 % до -30 хил.лв., а за 12 месеца е -139 хил.лв. (14.72 %). Коефициентът Цена/СПП 12м.(P/FCF) е -18.84.

НИД Индустриален Фонд АД-София има емитирани акции с борсов код: 5I5 (INDF)-обикновени 2 014 862 бр.. Емисия 5I5 (INDF) поскъпва за предходните 90 дни с 0.00 % до цена 1.3 лв. за брой, а за 360 дни изменението на цената е 0.00 %. Капитализацията на дружеството е 2.62 млн.лв.

За предходната финансова година дружеството не е изплащало дивиденти. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Бизнес рискът свързан с дейността на НИД Индустриален Фонд АД-София измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на нетния резултат, оперативния резултат.

Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на НИД Индустриален Фонд АД-София е 21.05 %. Очакваната цена на емисия 5I5 (INDF) е 1.57 лв.

Екстраполираните данни за основните финансови показатели през следващото тримесечие съпоставени с моментното финансово състояние на НИД Индустриален Фонд АД-София и изхождайки от запазването на пазарната ситуация, водят до прогнозата за промяна в пазарната оценка на дружеството от 11.22 %, което съответства на цена за емисия 5I5 (INDF) от 1.45 лв.

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за второ тримесечие Q2 на 2025 г. (252) в:

-Баланс с над 5 % от Актива: