-- 2025.10.28 11:33:28
ЕЛАНА Фонд за земеделска земя АДСИЦ-София, 6ST1, 6ST2; 254 - неконсолидиран отчет за трето тримесечие Q3 на 2025 г. публикуван на 2025.10.28 11:32:00 в x3news.com

Показатели:

 + Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 40 хил.лв.
 + Ръст на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): 33.33 %
 + 12 месечна печалба (Net Income 12m.): 708 хил.лв.
 + Оперативния 3 месечен резултат расте (EBITDA Growth 3m.): 33.33 %
 + Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 40 хил.лв.
 + Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 708 хил.лв.
 + Тримесечните продажби растат (Sales Growth 3m.): 20.24 %
 + Нетен марж (печалба/продажби) над 10% (Net Margin): 174.81 %
 + Ръст на собствения капитал (Equity Growth): 5.26 %
 + Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) над 5%: 6.13 %
 + Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) над 70%: 98.49 %
 + Възвръщаемост на активите (ROA) над 2%: 6.00 %
 + Екстраполиран ръст в капитализацията над 10%: 21.15 %

 - Спад в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): -6.35 %
 - Оперативния 12 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 12m.): -6.35 %
 - Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -44 хил.лв.
 - Спад в 3м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 3m.): -728.57 %
 - Отрицателен 12м. Нетен ОПП (Operating Cash Flow 12m.): -2 155 хил.лв.
 - Спад в 12м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 12m.): -7 083.33 %
 - Отрицателен 3м. Свободен ПП (FCF 3m.): -44 хил.лв.
 - Спад в 3м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 3m.): -728.57 %
 - Отрицателен 12м. Свободен ПП (FCF 12m.): -2 155 хил.лв.
 - Спад в 12м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 12m.): -7 083.33 %
 - Вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) над 25%: 97.37 %
 - Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 40 хил.лв., като нараства с 33.33 %. За последните 12 месеца печалбата достига 708 хил.лв., което представлява nan лв. на акция при изменение с -6.35 %.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) расте с 33.33 % и е 40 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e със спад от -6.35 % до 708 хил.лв. (nan лв. на акция).

ЕЛАНА Фонд за земеделска земя АДСИЦ-София формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 101 хил.лв. , които спрямо третото тримесечие на предходната година са нагоре с 20.24 %. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е 174.81 %.
Разходите за дейността през тримесечието се увеличават с 12.96 % и са 61 хил.лв., а за годината са 239 хил.лв. с изменение от 15.46 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 55 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 214 хил.лв.

Неконсолидираният собствен капитал на ЕЛАНА Фонд за земеделска земя АДСИЦ-София към края на септември 2025 г. от 11 620 хил.лв.Нарастването за последната година е 5.26 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига 6.13 %. Резервите от 10 хил.лв. формират 0.09 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 2 498 хил.лв. (21.50 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 98.49 % от активите на дружеството.

Дългосрочните пасиви са на стойност 0 хил.лв., а краткосрочните за 178 хил.лв., което прави общо 178 хил.лв. Oт тях няма задължения към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 1.51 %. Общо дълговете са 1.51 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 1.53 %. Спрямо една година назад дълговете са се повишили с 0.56 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от 5.19 %. Kъм края на септември 2025 г. всички активи са за 11 798 хил.лв. От тях текущите са 12.10 % (1 427 хил.лв.), а нетекущите 87.90 % (10 371 хил.лв.)
Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 1 249 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 801.69 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 10.75 % от собствения капитал и 10.59 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от 6.00 %, а обръщаемостта им е 0.03 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е 6.13 %.

Паричните средства и еквиваленти са за 1 348 хил.лв. (11.43 % от Актива), от които парите в брои са 0 хил.лв. Незабавната ликвидност е 757.30 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -44 хил.лв. с изменение от -728.57 %. Отношението му към продажбите е -43.56 %. За година назад ОПП е -2 155 хил.лв. (-7 083.33 % спад), а ОПП/Продажби -532.10 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е 0 хил.лв., а за 12 м. 0 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно -1 хил.лв. и -3 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е -45 хил.лв, а за период от 1 година -2 158 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието намалява с -728.57 % до -44 хил.лв., а за 12 месеца е -2 155 хил.лв. (-7 083.33 %).

ЕЛАНА Фонд за земеделска земя АДСИЦ-София има емитирани акции с борсов код: .

. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Бизнес рискът свързан с дейността на ЕЛАНА Фонд за земеделска земя АДСИЦ-София измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на свободния паричен поток.

Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на ЕЛАНА Фонд за земеделска земя АДСИЦ-София е 0.20 %.

Чрез осредняване на резултатите от екстраполирането на развитието през последната година и на сезонните изменения, за следващото тримесечие се прогнозират 12 месечни нетни приходи от продажби (Sales 12m.) за 429 хил.лв. и нетна печалба (Net Income 12m.) в размер на 1 132 хил.лв.

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за второ тримесечие Q2 на 2025 г. (252) в:

-Отчет за доходите 3 мес. с над 5 % от Общо разходи+печалба: