-- 2025.10.27 15:22:50
Капман Дебтс Мениджмънт АД, C1D, C1D1, CDM1; 254 - неконсолидиран отчет за трето тримесечие Q3 на 2025 г. публикуван на 2025.10.27 15:20:00 в Investor.bg
Показатели:
| Index | 254.00 | 252.00 | 244.00 |
| Цена (Price) | 1.30 | 1.30 | 1.30 |
| Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) | -26.00 | -44.00 | 52.00 |
| Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | -151.00 | -73.00 | 165.00 |
| Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| Цена/Печалба 12м.(P/E) | -52.30 | -108.19 | 47.86 |
| Цена/Счетоводна стойност (P/B) | 1.27 | 1.26 | 1.24 |
| Цена/Продажби 12м.(P/S) | 7 8 975 000.00 | 7 8 975 000.00 | 7 8 975 000.00 |
| Цена/СПП 12м.(P/FCF) | -33.18 | 376.07 | 34.49 |
| Стойност на фирмата/EBITDA 12м.(EV/EBITDA) | -52.72 | -113.80 | 38.72 |
| Изменение на печалбата 3м.(Net Income Growth 3m.) | -150.00 | -202.33 | -11.86 |
| Изменение на печалбата преди данъци, лихви и аморт. 3м.(EBITDA Growth 3m.) | -150.00 | -202.33 | -11.86 |
| Изменение на СПП 3м.(FCF Growth 3m.) | -164.97 | -156.86 | 127.54 |
| Изменение на собствения капитал (Equity Growth) | -2.37 | -1.15 | 371.40 |
| Изменение на дълга (Total Debt Growth) | 0.00 | -6.67 | -6.67 |
| Възвръщаемост на СК (ROE) | -2.41 | -1.16 | 4.26 |
| Възвръщаемост на активите (ROA) | -2.40 | -1.15 | 4.23 |
| Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) | 0.22 | 0.22 | 0.22 |
| Доходност от дивидент ОБЩА (Dividend Yield ALL) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| Доходност среден дивидент 1 (Avg Dividend Yield 1) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| Очаквана промяна на цената (Expected price change) | -76.38 | -155.79 | -2.32 |
| Очаквана цена (Expected price) | 0.31 | n/a | 1.27 |
| Екстраполирана промяна на цената (Extrapolated price change) | -101.65 | -297.03 | 42.29 |
+ EV/EBITDA под 8: -52.72
+ Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) над 70%: 99.78 %
- Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е загуба: -26 хил.лв.
- Спад на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): -150.00 %
- 12 месечна загуба (Net Income 12m.): -151 хил.лв.
- Спад в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): -191.52 %
- Оперативния 3 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 3m.): -150.00 %
- Оперативна 3 месечна загуба (EBITDA 3m.): -26 хил.лв.
- Оперативна 12 месечна загуба (EBITDA 12m.): -142 хил.лв.
- Оперативния 12 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 12m.): -178.02 %
- Коефициент Цена/Продажби 12м.(P/S) над 2: 7 8 975 000.00
- Спад на собствения капитал (Equity Growth): -2.37 %
- Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) под 2%: -2.41 %
- Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -102 хил.лв.
- Спад в 3м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 3m.): -164.97 %
- Отрицателен 3м. Свободен ПП (FCF 3m.): -102 хил.лв.
- Спад в 3м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 3m.): -164.97 %
- Отрицателен 12м. Свободен ПП (FCF 12m.): -238 хил.лв.
- Спад в 12м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 12m.): -203.93 %
- Вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) над 25%: 256.84 %
- Вариация на оперативния резултат 12м.(VAR% EBITDA 12m.) над 25%: 351.19 %
- Вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) над 25%: 449.92 %
- Очакван спад в капитализацията над -10%: -76.38 %
- Екстраполиран спад в капитализацията над -10%: -101.65 %
- Няма дивидент за предходната година
- Не са изплащани дивиденти предходните 5 години
Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е загуба в размер на -26 хил.лв., като намалява с -150.00 %. За последните 12 месеца загубата достига -151 хил.лв., което представлява -0.02 лв. на акция при изменение с -191.52 %. Коефициентът Цена/Печалба 12м.(P/E), при цена на акция 1.3 лв. е -52.30.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) намалява с -150.00 % и е -26 хил.лв. За 12 месеца оперативната загуба e със спад от -178.02 % до -142 хил.лв. (-0.02 лв. на акция). Стойността на EV/EBITDA e -52.72, а на P/EBITDA -55.62.
Капман Дебтс Мениджмънт АД формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 0 хил.лв. За последните 12 месеца продажбитe на акция са 0.00 лв. (общо 0 хил.лв.). Коефициента Цена/Продажби 12м.(P/S) е 7 8 975 000.00
През тримесечието финансовите приходи са 100.00 % от приходите от дейността (10 от 10 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (2 хил.лв.) и другите финансови приходи (8 хил.лв.).
Разходите за дейността през тримесечието намаляват с -32.08 % и са 36 хил.лв., а за годината са 184 хил.лв. с изменение от 24.32 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 13 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 18 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 80 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 81 хил.лв.
Неконсолидираният собствен капитал на Капман Дебтс Мениджмънт АД към края на септември 2025 г. от 6 227 хил.лв., прави 1.03 лв. счетоводна стойност на акция. Спада за последната година е -2.37 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига -2.41 %. Коефициента Цена/Счетоводна стойност (P/B) е 1.27. Резервите от 27 хил.лв. формират 0.43 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 210 хил.лв. (3.37 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 99.78 % от активите на дружеството.
Дългосрочните пасиви са на стойност 14 хил.лв., а краткосрочните за 0 хил.лв., което прави общо 14 хил.лв. Oт тях няма задължения към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 0.00 %. Общо дълговете са 0.22 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 0.22 %. Спрямо една година назад дълговете са се повишили с 0.00 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от -2.36 %. Kъм края на септември 2025 г. всички активи са за 6 241 хил.лв. От тях текущите са 77.36 % (4 828 хил.лв.), а нетекущите 22.64 % (1 413 хил.лв.)
Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 4 828 хил.лв.Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 77.53 % от собствения капитал и 77.36 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от -2.40 %, а обръщаемостта им е 0.00 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е -2.40 %. Стойността на фирмата (EV) e 7 486 500 хил.лв.
Паричните средства и еквиваленти са за 425 хил.лв. (6.81 % от Актива), от които парите в брои са 17 хил.лв.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -102 хил.лв. с изменение от -164.97 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е -100 хил.лв., а за 12 м. -200 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно -1 хил.лв. и -1 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е -203 хил.лв, а за период от 1 година -439 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието намалява с -164.97 % до -102 хил.лв., а за 12 месеца е -238 хил.лв. (-203.93 %). Коефициентът Цена/СПП 12м.(P/FCF) е -33.18.
Капман Дебтс Мениджмънт АД има емитирани акции с борсов код: C1D-обикновени 6 075 000 бр.. Емисия C1D поскъпва за предходните 90 дни с 0.00 % до цена 1.3 лв. за брой, а за 360 дни изменението на цената е 8.33 %. Капитализацията на дружеството е 7.90 млн.лв.
За предходната финансова година дружеството не е изплащало дивиденти. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.
Бизнес рискът свързан с дейността на Капман Дебтс Мениджмънт АД измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на нетния резултат, оперативния резултат и свободния паричен поток.
| Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) | 0.54 |
| Коефициент на вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) | 256.84 |
| Коефициент на вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.) | 0.00 |
| Коефициент на вариация на оперативната печалба 12м.(VAR% EBITDA 12m.) | 351.19 |
| Коефициент на вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) | 449.92 |
Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на Капман Дебтс Мениджмънт АД е -76.38 %. Очакваната цена на емисия C1D е 0.31 лв.
| Пазарен множител | до този отчет | след този отчет | нужна промяна в пазарната оценка % |
|---|---|---|---|
| Цена/Счетоводна стойност (P/B) | 1.2630 | 1.2683 | -0.42 |
| Цена/Печалба 12м.(P/E) | -108.1849 | -52.3014 | -106.85 |
| Цена/Продажби 12м.(P/S) | nan | 7 8 975 000.0000 | nan |
| Цена/EBITDA 12м.(P/EBITDA) | -123.3984 | -55.6162 | -121.88 |
| Цена/СПП 12м.(P/FCF) | 376.0714 | -33.1828 | -1 233.33 |
Екстраполираните данни за основните финансови показатели през следващото тримесечие съпоставени с моментното финансово състояние на Капман Дебтс Мениджмънт АД и изхождайки от запазването на пазарната ситуация, водят до прогнозата за промяна в пазарната оценка на дружеството от -101.65 %
Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за второ тримесечие Q2 на 2025 г. (252) в:
-Баланс с над 5 % от Актива:
| Наименование | 252 | 254 | % | хил.лв. |
|---|---|---|---|---|
| Търговски и други дългосрочни вземания | 238 | 325 | +36.55 % | +87 |
| Парични средства в безсрочни депозити | 611 | 408 | -33.22 % | -203 |
| Парични средства и парични еквиваленти | 628 | 425 | -32.32 % | -203 |
| Наименование | 252 | 254 | % | хил.лв. |
|---|---|---|---|---|
| Разходи за външни услуги-3м. | 28 | 13 | -53.57 % | -15 |
| Разходи за осигуровки-3м. | 3 | 2 | -33.33 % | -1 |
| Други разходи за дейността, в т ч-3м. | 5 | 3 | -40.00 % | -2 |
| Разходи по икономически елементи-3м. | 54 | 36 | -33.33 % | -18 |
| Разходи за дейността-3м. | 54 | 36 | -33.33 % | -18 |
| Общо разходи-3м. | 54 | 36 | -33.33 % | -18 |
| Общо разходи и печалба-3м. | 54 | 36 | -33.33 % | -18 |
| Приходи от лихви-3м. | 3 | 2 | -33.33 % | -1 |
| Загуба от дейността-3м. | 44 | 26 | -40.91 % | -18 |
| Загуба преди облагане с данъци-3м. | 44 | 26 | -40.91 % | -18 |
| Загуба след облагане с данъци-3м. | 44 | 26 | -40.91 % | -18 |
| Нетна загуба за периода-3м. | 44 | 26 | -40.91 % | -18 |
| Общо приходи и загуба-3м. | 54 | 36 | -33.33 % | -18 |