-- 2025.10.27 11:05:05
Финанс плюс мениджмънт холдинг АД, FPMA, FPMB, FPM1; 254 - неконсолидиран отчет за трето тримесечие Q3 на 2025 г. публикуван на 2025.10.27 11:00:00 в x3news.com

Показатели:

 + Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 3 хил.лв.
 + Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 1 268 хил.лв.
 + Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 3 843 хил.лв.

 - Спад на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): -99.96 %
 - 12 месечна загуба (Net Income 12m.): -1 319 хил.лв.
 - Оперативния 3 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 3m.): -80.80 %
 - Тримесечните продажби намаляват (Sales Growth 3m.): -79.80 %
 - Нетен марж (печалба/продажби) под 3% (Net Margin): -53.21 %
 - Спад на собствения капитал (Equity Growth): -0.85 %
 - Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) под 2%: -0.86 %
 - Дълговете растат с над 5% (Total Debt Growth): 67.02 %
 - Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -6 711 хил.лв.
 - Спад в 3м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 3m.): -171.72 %
 - Отрицателен 3м. Свободен ПП (FCF 3m.): -6 825 хил.лв.
 - Спад в 3м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 3m.): -173.39 %
 - Вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) над 25%: 78.15 %
 - Вариация на оперативния резултат 12м.(VAR% EBITDA 12m.) над 25%: 31.83 %
 - Очакван спад в капитализацията над -10%: -29.31 %
 - Екстраполиран спад в капитализацията над -10%: -62.79 %
 - Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 3 хил.лв., като намалява с -99.96 %. За последните 12 месеца загубата достига -1 319 хил.лв., което представлява nan лв. на акция
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) намалява с -80.80 % и е 1 268 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e 3 843 хил.лв. (nan лв. на акция).

Финанс плюс мениджмънт холдинг АД формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 320 хил.лв. , които спрямо третото тримесечие на предходната година са надолу с -79.80 %. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е -53.21 %.
През тримесечието финансовите приходи са 87.31 % от приходите от дейността (2 202 от 2 522 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (2 202 хил.лв.).
Разходите за дейността през тримесечието се увеличават с 16.57 % и са 2 519 хил.лв., а за годината са 13 177 хил.лв. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 324 хил.лв., разходите за възнаграждения с 543 хил.лв. и разходите за осигуровки с 287 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 1 571 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 2 931 хил.лв.
През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 1 151 хил.лв. 97.96 % от финансовите разходи (1 175 хил. лв.). Те от своя страна са 46.65 % от разходите за дейността (2 519 хил.лв.).

Неконсолидираният собствен капитал на Финанс плюс мениджмънт холдинг АД към края на септември 2025 г. от 153 839 хил.лв.Спада за последната година е -0.85 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига -0.86 %. Резервите от 0 хил.лв. формират 0.00 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 6 222 хил.лв. (4.04 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 67.51 % от активите на дружеството.

Дългосрочните пасиви са на стойност 71 227 хил.лв., а краткосрочните за 2 800 хил.лв., което прави общо 74 027 хил.лв. Oт тях няма задължения към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 1.23 %. Общо дълговете са 32.49 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 48.12 %. Спрямо една година назад дълговете са се повишили с 67.02 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от 14.23 %. Kъм края на септември 2025 г. всички активи са за 227 866 хил.лв. От тях текущите са 42.23 % (96 231 хил.лв.), а нетекущите 57.77 % (131 635 хил.лв.)
Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 93 431 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 3 436.82 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 60.73 % от собствения капитал и 41.00 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от -0.62 %, а обръщаемостта им е 0.01 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е -0.63 %.

Паричните средства и еквиваленти са за 37 хил.лв. (0.02 % от Актива), от които парите в брои са 0 хил.лв. Незабавната ликвидност е 1.32 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -6 711 хил.лв. с изменение от -171.72 %. Отношението му към продажбите е -2 097.19 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е 919 хил.лв., а за 12 м. -69 535 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно 5 731 хил.лв. и 21 488 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е -61 хил.лв, а за период от 1 година -54 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието намалява с -173.39 % до -6 825 хил.лв.

Финанс плюс мениджмънт холдинг АД има емитирани акции с борсов код: .

. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Бизнес рискът свързан с дейността на Финанс плюс мениджмънт холдинг АД измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на нетния резултат, оперативния резултат.

Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на Финанс плюс мениджмънт холдинг АД е -29.31 %.

Екстраполираните данни за основните финансови показатели през следващото тримесечие съпоставени с моментното финансово състояние на Финанс плюс мениджмънт холдинг АД и изхождайки от запазването на пазарната ситуация, водят до прогнозата за промяна в пазарната оценка на дружеството от -62.79 %

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за второ тримесечие Q2 на 2025 г. (252) в:

-Баланс с над 5 % от Актива: