-- 2025.10.10 09:01:48
Елана Финансов Холдинг АД-София, EFHB, 229E, 229F; 254 - неконсолидиран отчет за трето тримесечие Q3 на 2025 г. публикуван на 2025.10.10 08:57:00 в x3news.com

Показатели:

 + Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 12 хил.лв.
 + Ръст на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): 111.76 %
 + 12 месечна печалба (Net Income 12m.): 1 459 хил.лв.
 + Оперативния 3 месечен резултат расте (EBITDA Growth 3m.): 227.50 %
 + Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 131 хил.лв.
 + Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 2 000 хил.лв.
 + Тримесечните продажби растат (Sales Growth 3m.): 10.98 %
 + Нетен марж (печалба/продажби) над 10% (Net Margin): 179.02 %
 + Ръст на собствения капитал (Equity Growth): 13.46 %
 + Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) над 5%: 20.20 %
 + Дълговете спадат с над -5% (Total Debt Growth): -20.86 %
 + Възвръщаемост на активите (ROA) над 2%: 11.93 %
 + Ръст в 3м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 3m.): 5.94 %
 + Ръст в 3м. Свободен ОПП над 5% (FCF Growth 3m.): 5.56 %

 - Отрицателен нетен капитал (Net Working Capital): -1 839 хил.лв.
 - Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -95 хил.лв.
 - Отрицателен 3м. Свободен ПП (FCF 3m.): -170 хил.лв.
 - Отрицателен 12м. Свободен ПП (FCF 12m.): -282 хил.лв.
 - Вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) над 25%: 74.47 %
 - Вариация на оперативния резултат 12м.(VAR% EBITDA 12m.) над 25%: 43.67 %
 - Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 12 хил.лв., като нараства с 111.76 %. За последните 12 месеца печалбата достига 1 459 хил.лв., което представлява nan лв. на акция
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) расте с 227.50 % и е 131 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e 2 000 хил.лв. (nan лв. на акция).

Елана Финансов Холдинг АД-София формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 182 хил.лв. , които спрямо третото тримесечие на предходната година са нагоре с 10.98 %. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е 179.02 %.
През тримесечието финансовите приходи са 41.67 % от приходите от дейността (130 от 312 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (54 хил.лв.) и положителните разлики от операции с финансови активи (64 хил.лв.).
Разходите за дейността през тримесечието намаляват с -6.25 % и са 300 хил.лв., а за годината са 1 491 хил.лв. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 48 хил.лв., разходите за амортизации с 75 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 89 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 265 хил.лв., разходите за амортизации с 311 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 482 хил.лв.
През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 44 хил.лв. 100.00 % от финансовите разходи (44 хил. лв.). Те от своя страна са 14.67 % от разходите за дейността (300 хил.лв.).

Неконсолидираният собствен капитал на Елана Финансов Холдинг АД-София към края на септември 2025 г. от 8 083 хил.лв.Нарастването за последната година е 13.46 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига 20.20 %. Резервите от 4 542 хил.лв. формират 56.19 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 1 829 хил.лв. (22.63 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 66.64 % от активите на дружеството.

Дългосрочните пасиви са на стойност 1 791 хил.лв., а краткосрочните за 2 256 хил.лв., което прави общо 4 047 хил.лв. 1 155 хил.лв. от задълженията са към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 18.60 %. Общо дълговете са 33.36 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 50.07 %. Спрямо една година назад дълговете са спаднали с -20.86 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от -0.88 %. Kъм края на септември 2025 г. всички активи са за 12 130 хил.лв. От тях текущите са 3.44 % (417 хил.лв.), а нетекущите 96.56 % (11 713 хил.лв.)
Текущите активи са по-малко от текущите пасиви. Разликата им (нетен капитал) е отрицателна в размер на -1 839 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 18.48 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е -22.75 % от собствения капитал и -15.16 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от 11.93 %, а обръщаемостта им е 0.07 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е 15.29 %.

Паричните средства и еквиваленти са за 10 хил.лв. (0.08 % от Актива), от които парите в брои са 6 хил.лв. Незабавната ликвидност е 10.77 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -95 хил.лв. с изменение от 5.94 %. Отношението му към продажбите е -52.20 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е 158 хил.лв., а за 12 м. 1 242 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно -61 хил.лв. и -1 272 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е 2 хил.лв, а за период от 1 година -1 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието се увеличава с 5.56 % до -170 хил.лв.

Елана Финансов Холдинг АД-София има емитирани акции с борсов код: .

. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Бизнес рискът свързан с дейността на Елана Финансов Холдинг АД-София измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на нетния резултат, оперативния резултат.

Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на Елана Финансов Холдинг АД-София е 2.65 %.

Чрез осредняване на резултатите от екстраполирането на развитието през последната година и на сезонните изменения, за следващото тримесечие се прогнозират 12 месечни нетни приходи от продажби (Sales 12m.) за 826 хил.лв. и нетна печалба (Net Income 12m.) в размер на 1 647 хил.лв.

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за второ тримесечие Q2 на 2025 г. (252) в:

-Отчет за доходите 3 мес. с над 5 % от Общо разходи+печалба: