-- 2025.07.30 19:21:32
Астерион България АД, 8AVA; 252 - неконсолидиран отчет за второ тримесечие Q2 на 2025 г. публикуван на 2025.07.30 19:18:00 в x3news.com
Показатели:
| Index | 252.00 | 250.00 | 242.00 |
| Цена (Price) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) | 5 063.00 | 211.00 | -671.00 |
| Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | 9 229.00 | 3 495.00 | -920.00 |
| Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 0.00 | 0.00 | 2.00 |
| Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | 0.00 | 2.00 | 1 032.00 |
| Изменение на печалбата 3м.(Net Income Growth 3m.) | 854.55 | -85.28 | -141.83 |
| Изменение на печалбата преди данъци, лихви и аморт. 3м.(EBITDA Growth 3m.) | 703.34 | -28.24 | -51.64 |
| Изменение на приходите от продажби 3м.(Sales Growth 3m.) | -100.00 | -100.00 | n/a |
| Изменение на СПП 3м.(FCF Growth 3m.) | -1 927.59 | -39.06 | -97.56 |
| Изменение на собствения капитал (Equity Growth) | 75.88 | 27.23 | -7.03 |
| Изменение на дълга (Total Debt Growth) | 55.64 | 2.66 | 406.72 |
| Възвръщаемост на СК (ROE) | 56.07 | 24.69 | -7.51 |
| Възвръщаемост на активите (ROA) | 4.90 | 2.08 | -0.69 |
| Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) | 34.03 | 26.10 | 19.07 |
| Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) | 90.13 | 91.20 | 91.16 |
| Текуща ликвидност (Current Ratio) | 201.74 | 239.57 | 359.73 |
| Очаквана промяна на цената (Expected price change) | -2.32 | -9.17 | -15.77 |
| Екстраполирана промяна на цената (Extrapolated price change) | 14.51 | -12.93 | -28.73 |
+ Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 5 063 хил.лв.
+ Ръст на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): 854.55 %
+ 12 месечна печалба (Net Income 12m.): 9 229 хил.лв.
+ Ръст в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): 1 103.15 %
+ Оперативния 3 месечен резултат расте (EBITDA Growth 3m.): 703.34 %
+ Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 7 704 хил.лв.
+ Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 17 323 хил.лв.
+ Оперативния 12 месечен резултат расте (EBITDA Growth 12m.): 406.67 %
+ Ръст на собствения капитал (Equity Growth): 75.88 %
+ Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) над 5%: 56.07 %
+ Възвръщаемост на активите (ROA) над 2%: 4.90 %
+ Ръст в 12м. Свободен ОПП над 5% (FCF Growth 12m.): 516.14 %
+ Екстраполиран ръст в капитализацията над 10%: 14.51 %
- Тримесечните продажби намаляват (Sales Growth 3m.): -100.00 %
- Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 9.87 %
- Висока кратк. задлъжнялост Текущи пасиви/Общо активи (Short Term Debt/Total Assets) над 30%: 34.03 %
- Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 90.13 %
- Дълговете растат с над 5% (Total Debt Growth): 55.64 %
- Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -1 590 хил.лв.
- Спад в 3м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 3m.): -1 866.67 %
- Отрицателен 3м. Свободен ПП (FCF 3m.): -1 590 хил.лв.
- Спад в 3м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 3m.): -1 927.59 %
- Вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) над 25%: 83.54 %
- Вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.) над 25%: 99.81 %
- Вариация на оперативния резултат 12м.(VAR% EBITDA 12m.) над 25%: 40.23 %
- Не са изплащани дивиденти предходните 5 години
Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 5 063 хил.лв., като нараства с 854.55 %. За последните 12 месеца печалбата достига 9 229 хил.лв., което представлява nan лв. на акция при изменение с 1 103.15 %.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) расте с 703.34 % и е 7 704 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e с повишение от 406.67 % до 17 323 хил.лв. (nan лв. на акция).
Астерион България АД формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 0 хил.лв. , които спрямо второто тримесечие на предходната година са надолу с -100.00 %.
През тримесечието финансовите приходи са 100.00 % от приходите от дейността (7 865 от 7 865 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (1 830 хил.лв.) и положителните разлики от операции с финансови активи (6 035 хил.лв.).
Разходите за дейността през тримесечието намаляват с -2.78 % и са 2 802 хил.лв., а за годината са 27 489 хил.лв. с изменение от 300.13 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 49 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 623 хил.лв. и другите разходи за дейността (обезценки, провизии) с -1 933 хил.лв.
През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 2 641 хил.лв. 96.07 % от финансовите разходи (2 749 хил. лв.). Те от своя страна са 98.11 % от разходите за дейността (2 802 хил.лв.).
Неконсолидираният собствен капитал на Астерион България АД към края на юни 2025 г. от 21 391 хил.лв.Нарастването за последната година е 75.88 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига 56.07 %. Резервите от 752 хил.лв. формират 3.52 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 3 249 хил.лв. (15.19 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 9.87 % от активите на дружеството.
Дългосрочните пасиви са на стойност 121 569 хил.лв., а краткосрочните за 73 747 хил.лв., което прави общо 195 316 хил.лв. 15 201 хил.лв. от задълженията са към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 34.03 %. Общо дълговете са 90.13 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 913.08 %. Спрямо една година назад дълговете са се повишили с 55.64 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от 57.43 %. Kъм края на юни 2025 г. всички активи са за 216 707 хил.лв. От тях текущите са 68.65 % (148 776 хил.лв.), а нетекущите 31.35 % (67 931 хил.лв.)
Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 75 029 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 201.74 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 350.75 % от собствения капитал и 34.62 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от 4.90 %, а обръщаемостта им е 0.00 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е 6.86 %.
Паричните средства и еквиваленти са за 564 хил.лв. (0.26 % от Актива), от които парите в брои са 13 хил.лв. Незабавната ликвидност е 166.23 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -1 590 хил.лв. с изменение от -1 866.67 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е -22 826 хил.лв., а за 12 м. -64 161 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно 24 887 хил.лв. и 24 181 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е 471 хил.лв, а за период от 1 година -165 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието намалява с -1 927.59 % до -1 590 хил.лв., а за 12 месеца е 39 815 хил.лв. (516.14 %).
Астерион България АД има емитирани акции с борсов код: .
. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.
Бизнес рискът свързан с дейността на Астерион България АД измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на нетния резултат, приходите от продажби, оперативния резултат.
| Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) | 20.21 |
| Коефициент на вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) | 83.54 |
| Коефициент на вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.) | 99.81 |
| Коефициент на вариация на оперативната печалба 12м.(VAR% EBITDA 12m.) | 40.23 |
| Коефициент на вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) | 6.13 |
Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на Астерион България АД е -2.32 %.
| Пазарен множител | до този отчет | след този отчет | нужна промяна в пазарната оценка % |
|---|---|---|---|
| Цена/Счетоводна стойност (P/B) | nan | nan | 31.01 |
| Цена/Печалба 12м.(P/E) | nan | nan | 164.06 |
| Цена/Продажби 12м.(P/S) | nan | nan | -100.00 |
| Цена/EBITDA 12м.(P/EBITDA) | nan | nan | 63.76 |
| Цена/СПП 12м.(P/FCF) | nan | nan | -4.04 |
Екстраполираните данни за основните финансови показатели през следващото тримесечие съпоставени с моментното финансово състояние на Астерион България АД и изхождайки от запазването на пазарната ситуация, водят до прогнозата за промяна в пазарната оценка на дружеството от 14.51 %
Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за първо тримесечие Q1 на 2025 г. (250) в:
-Баланс с над 5 % от Актива:
| Наименование | 250 | 252 | % | хил.лв. |
|---|---|---|---|---|
| Текущи вземания по предоставени търговски заеми | 659 | 26 033 | +3 850.38 % | +25 374 |
| Търговски и други /текущи/ вземания | 726 | 26 163 | +3 503.72 % | +25 437 |
| Текущи активи | 116 041 | 148 776 | +28.21 % | +32 735 |
| Собствен капитал | 16 328 | 21 391 | +31.01 % | +5 063 |
| Текущи задължения, в т ч | 29 579 | 56 543 | +91.16 % | +26 964 |
| Текущи задължения по получени търговски заеми | 19 209 | 46 034 | +139.65 % | +26 825 |
| Търговски и други текущи задължения | 48 438 | 73 747 | +52.25 % | +25 309 |
| Текущи пасиви | 48 438 | 73 747 | +52.25 % | +25 309 |
| Наименование | 250 | 252 | % | хил.лв. |
|---|---|---|---|---|
| Разходи за лихви-3м. | 1 835 | 2 641 | +43.92 % | +806 |
| Финансови разходи-3м. | 1 976 | 2 749 | +39.12 % | +773 |
| Разходи за дейността-3м. | 2 023 | 2 802 | +38.51 % | +779 |
| Печалба от дейността-3м. | 211 | 5 063 | +2 299.53 % | +4 852 |
| Общо разходи-3м. | 2 023 | 2 802 | +38.51 % | +779 |
| Печалба преди облагане с данъци-3м. | 211 | 5 063 | +2 299.53 % | +4 852 |
| Печалба след облагане с данъци-3м. | 211 | 5 063 | +2 299.53 % | +4 852 |
| Нетна печалба за периода-3м. | 211 | 5 063 | +2 299.53 % | +4 852 |
| Общо разходи и печалба-3м. | 2 234 | 7 865 | +252.06 % | +5 631 |
| Приходи от лихви-3м. | 1 252 | 1 830 | +46.17 % | +578 |
| Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти-3м. | 982 | 6 035 | +514.56 % | +5 053 |
| Финансови приходи-3м. | 2 234 | 7 865 | +252.06 % | +5 631 |
| Приходи от дейността-3м. | 2 234 | 7 865 | +252.06 % | +5 631 |
| Общо приходи-3м. | 2 234 | 7 865 | +252.06 % | +5 631 |
| Общо приходи и загуба-3м. | 2 234 | 7 865 | +252.06 % | +5 631 |