-- 2025.07.30 15:19:48
Натурика ЕАД, NATB; 252 - неконсолидиран отчет за второ тримесечие Q2 на 2025 г. публикуван на 2025.07.30 15:14:00 в x3news.com
* Възможно е отчета да е индексиран неправилно!

Показатели:

 + Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) над 5%: 542.71 %

 - Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е загуба: -601 хил.лв.
 - Спад на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): -50.63 %
 - 12 месечна загуба (Net Income 12m.): -1 312 хил.лв.
 - Спад в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): -1 719.75 %
 - Оперативния 3 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 3m.): -49.16 %
 - Оперативна 3 месечна загуба (EBITDA 3m.): -355 хил.лв.
 - Оперативна 12 месечна загуба (EBITDA 12m.): -317 хил.лв.
 - Оперативния 12 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 12m.): -138.71 %
 - Тримесечните продажби намаляват (Sales Growth 3m.): -67.35 %
 - Нетен марж (печалба/продажби) под 3% (Net Margin): -104.13 %
 - Отрицателен собствен капитал (Equity): -873 хил.лв.
 - Спад на собствения капитал (Equity Growth): -476.29 %
 - Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: -7.96 %
 - Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 107.96 %
 - Дълговете растат с над 5% (Total Debt Growth): 9.97 %
 - Отрицателен нетен капитал (Net Working Capital): -494 хил.лв.
 - Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -1 237 хил.лв.
 - Спад в 3м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 3m.): -4 023.33 %
 - Отрицателен 12м. Нетен ОПП (Operating Cash Flow 12m.): -2 375 хил.лв.
 - Спад в 12м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 12m.): -1 313.69 %
 - Отрицателен 3м. Свободен ПП (FCF 3m.): -1 310 хил.лв.
 - Спад в 3м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 3m.): -4 266.67 %
 - Отрицателен 12м. Свободен ПП (FCF 12m.): -2 705 хил.лв.
 - Спад в 12м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 12m.): -1 510.12 %
 - Вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) над 25%: 163.33 %
 - Вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) над 25%: 58.03 %
 - Вариация на оперативния резултат 12м.(VAR% EBITDA 12m.) над 25%: 3 371.39 %
 - Вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) над 25%: 65.39 %
 - Очакван спад в капитализацията над -10%: -42.27 %
 - Екстраполиран спад в капитализацията над -10%: -71.42 %
 - Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е загуба в размер на -601 хил.лв., като намалява с -50.63 %. За последните 12 месеца загубата достига -1 312 хил.лв., което представлява nan лв. на акция при изменение с -1 719.75 %.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) намалява с -49.16 % и е -355 хил.лв. За 12 месеца оперативната загуба e със спад от -138.71 % до -317 хил.лв. (nan лв. на акция).

Натурика ЕАД формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 16 хил.лв. , които спрямо второто тримесечие на предходната година са надолу с -67.35 %. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е -104.13 %.
През тримесечието финансовите приходи са 30.43 % от приходите от дейността (7 от 23 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (3 хил.лв.) и положителните разлики от операции с финансови активи (4 хил.лв.).
Разходите за дейността през тримесечието се увеличават с 32.77 % и са 624 хил.лв., а за годината са 2 663 хил.лв. с изменение от 141.65 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за материали с 211 хил.лв., разходите за външни услуги с 103 хил.лв. и разходите за амортизации с 73 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за материали с 488 хил.лв., разходите за външни услуги с 348 хил.лв., разходите за амортизации с 330 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 478 хил.лв.
През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 173 хил.лв. 98.30 % от финансовите разходи (176 хил. лв.). Те от своя страна са 28.21 % от разходите за дейността (624 хил.лв.).

Неконсолидираният собствен капитал на Натурика ЕАД към края на юни 2025 г. от -873 хил.лв.Спада за последната година е -476.29 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига 542.71 %. Резервите от 207 хил.лв. формират -23.71 % от собствения капитал, а натрупаната загуба е -630 хил.лв. Със собствен капитал са финансирани -7.96 % от активите на дружеството.

Дългосрочните пасиви са на стойност 10 117 хил.лв., а краткосрочните за 1 717 хил.лв., което прави общо 11 834 хил.лв. Oт тях няма задължения към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 15.66 %. Общо дълговете са 107.96 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е -1 355.56 %. Спрямо една година назад дълговете са се повишили с 9.97 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от -0.29 %. Kъм края на юни 2025 г. всички активи са за 10 961 хил.лв. От тях текущите са 11.16 % (1 223 хил.лв.), а нетекущите 88.84 % (9 738 хил.лв.)
Текущите активи са по-малко от текущите пасиви. Разликата им (нетен капитал) е отрицателна в размер на -494 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 71.23 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 56.59 % от собствения капитал и -4.51 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от -12.28 %, а обръщаемостта им е 0.12 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е -13.29 %.

Паричните средства и еквиваленти са за 64 хил.лв. (0.58 % от Актива), от които парите в брои са 49 хил.лв. Незабавната ликвидност е 3.73 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -1 237 хил.лв. с изменение от -4 023.33 %. Отношението му към продажбите е -7 731.25 %. За година назад ОПП е -2 375 хил.лв. (-1 313.69 % спад), а ОПП/Продажби -188.49 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е 1 226 хил.лв., а за 12 м. 2 270 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно 3 хил.лв. и -2 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е -8 хил.лв, а за период от 1 година -107 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието намалява с -4 266.67 % до -1 310 хил.лв., а за 12 месеца е -2 705 хил.лв. (-1 510.12 %).

Натурика ЕАД има емитирани акции с борсов код: .

. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Бизнес рискът свързан с дейността на Натурика ЕАД измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на собствения капитал, нетния резултат, оперативния резултат и свободния паричен поток.

Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на Натурика ЕАД е -42.27 %.

Чрез осредняване на резултатите от екстраполирането на развитието през последната година и на сезонните изменения, за следващото тримесечие се прогнозират 12 месечни нетни приходи от продажби (Sales 12m.) за 1 036 хил.лв. и нетна загуба (Net Income 12m.) в размер на -2 008 хил.лв.

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за първо тримесечие Q1 на 2025 г. (250) в:

-Баланс с над 5 % от Актива: