-- 2024.01.30 19:15:07
Болкан пропърти инструментс АДСИЦ, BLC; 236 - неконсолидиран отчет за четвърто тримесечие Q4 на 2023 г. публикуван на 2024.01.30 19:05:00 в Infostock.bg

Показатели:

Index 236.00 234.00 226.00
Цена (Price) 11.00 11.00 11.00
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) 5 932.13 60.00 n/a
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) 6 009.13 n/a 83.00
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) 9 739.32 0.00 n/a
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) 9 775.32 n/a 89.00
Цена/Печалба 12м.(P/E) 0.12 n/a 8.61
Цена/Счетоводна стойност (P/B) 0.01 5.46 10.36
Цена/Продажби 12м.(P/S) 0.07 n/a 8.03
Цена/СПП 12м.(P/FCF) 0.01 n/a 7 150 000.00
Стойност на фирмата/EBITDA 12м.(EV/EBITDA) -0.93 n/a 9.43
Изменение на собствения капитал (Equity Growth) 92 765.20 n/a n/a
Изменение на дълга (Total Debt Growth) 8 096.35 n/a n/a
Нетен маржин, печалба/продажби (Net Margin) 61.47 n/a 93.26
Възвръщаемост на СК (ROE) 47.66 n/a n/a
Възвръщаемост на активите (ROA) 41.93 n/a n/a
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) 11.82 36.10 49.64
Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) 11.82 36.10 49.64
Текуща ликвидност (Current Ratio) 846.13 277.03 201.47
Доходност от дивидент ОБЩА (Dividend Yield ALL) 0.00 0.00 0.00
Доходност среден дивидент 1 (Avg Dividend Yield 1) 0.00 0.00 0.00

 + Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 5 932.13 хил.лв.
 + 12 месечна печалба (Net Income 12m.): 6 009.13 хил.лв.
 + Ръст в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): 8 736.96 %
 + Коефициент Цена/Печалба 12м.(P/E) под 10: 0.12
 + Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 5 976.71 хил.лв.
 + Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 6 053.71 хил.лв.
 + Оперативния 12 месечен резултат расте (EBITDA Growth 12m.): 8 802.51 %
 + EV/EBITDA под 8: -0.93
 + Продажбите за 12м. растат (Sales Growth 12m.): 14 275.47 %
 + Коефициент Цена/Продажби 12м.(P/S) под 1: 0.07
 + Нетен марж (печалба/продажби) над 10% (Net Margin): 61.47 %
 + Ръст на собствения капитал (Equity Growth): 92 765.20 %
 + Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) над 5%: 47.66 %
 + Коефициент Цена/Счетоводна стойност (P/B) под 1: 0.01
 + Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) над 70%: 88.18 %
 + Възвръщаемост на активите (ROA) над 2%: 41.93 %
 + Коефициент Цена/СПП 12м.(P/FCF) под 10: 0.01

 - Дълговете растат с над 5% (Total Debt Growth): 8 096.35 %
 - Вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) над 25%: 171.91 %
 - Няма дивидент за предходната година
 - Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 5 932.13 хил.лв. За последните 12 месеца печалбата достига 6 009.13 хил.лв., което представлява 92.45 лв. на акция при изменение с 8 736.96 %. Коефициентът Цена/Печалба 12м.(P/E), при цена на акция 11 лв. е 0.12.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) е 5 976.71 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e с повишение от 8 802.51 % до 6 053.71 хил.лв. (93.13 лв. на акция). Стойността на EV/EBITDA e -0.93, а на P/EBITDA 0.12.

Болкан пропърти инструментс АДСИЦ формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 9 739.32 хил.лв. За последните 12 месеца продажбитe на акция се увеличават с 14 275.47 % до 150.39 лв. (общо 9 775.32 хил.лв.). Коефициента Цена/Продажби 12м.(P/S) е 0.07, а формираният нетен марж (печалба/продажби) 61.47 %.
През тримесечието финансовите приходи са 89.69 % от приходите от дейността (84 712.79 от 94 452.11 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (84 712.79 хил.лв.).
Разходите за дейността през тримесечието са 88 519.98 хил.лв., а за годината са 88 560.98 хил.лв. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 36 926.4 хил.лв., разходите за възнаграждения с 20 842.87 хил.лв. и Другите разходи за дейността (обезценки, провизии) с 23 750.93 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 36 952.4 хил.лв., разходите за възнаграждения с 20 853.87 хил.лв. и другите разходи за дейността (обезценки, провизии) с 23 750.93 хил.лв.

Неконсолидираният собствен капитал на Болкан пропърти инструментс АДСИЦ към края на декември 2023 г. от 50 147.21 хил.лв., прави 771.50 лв. счетоводна стойност на акция. Нарастването за последната година е 92 765.20 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига 47.66 %. Коефициента Цена/Счетоводна стойност (P/B) е 0.01. Резервите от 0 хил.лв. формират 0.00 % от собствения капитал, а натрупаната загуба е -605 861.92 хил.лв. Със собствен капитал са финансирани 88.18 % от активите на дружеството.

Дългосрочните пасиви са на стойност 0 хил.лв., а краткосрочните за 6 721.01 хил.лв., което прави общо 6 721.01 хил.лв. Oт тях няма задължения към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 11.82 %. Общо дълговете са 11.82 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 13.40 %. Спрямо една година назад дълговете са се повишили с 8 096.35 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от 41 714.87 %. Kъм края на декември 2023 г. всички активи са за 56 868.22 хил.лв. От тях текущите са 100.00 % (56 868.22 хил.лв.), а нетекущите 0.00 % (0 хил.лв.)
Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 50 147 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 846.13 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 100.00 % от собствения капитал и 88.18 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от 41.93 %, а обръщаемостта им е 0.68 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е 47.66 %. Стойността на фирмата (EV) e -5 629 420 хил.лв.

Паричните средства и еквиваленти са за 13 065.43 хил.лв. (22.97 % от Актива), от които парите в брои са 1 127.04 хил.лв. Незабавната ликвидност е 194.40 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е 93 204.44 хил.лв. Отношението му към продажбите е 956.99 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е 84 257.56 хил.лв., а за 12 м. 84 257.56 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно 0 хил.лв. и 0 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е 177 462 хил.лв, а за период от 1 година 177 500 хил.лв. Коефициентът Цена/СПП 12м.(P/FCF) е 0.01.

Болкан пропърти инструментс АДСИЦ има емитирани акции с борсов код: BLC-обикновени 65 000 бр.. Емисия BLC поскъпва за предходните 90 дни с 0.00 % до цена 11 лв. за брой, а за 360 дни изменението на цената е 0.00 %. Капитализацията на дружеството е 0.72 млн.лв.

За предходната финансова година дружеството не е изплащало дивиденти. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Бизнес рискът свързан с дейността на Болкан пропърти инструментс АДСИЦ измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на собствения капитал.

Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.)171.91

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за трето тримесечие Q3 на 2023 г. (234) в:

-Баланс с над 5 % от Актива:

Наименование 234 236 % хил.лв.
Текущи вземания от клиенти и доставчици 136 43 257.56 +31 707.03 % +43 121.56
Текущи вземания по предоставени търговски заеми 31 537.23 +1 633.00 % +506.23
Търговски и други /текущи/ вземания 167 43 802.79 +26 129.22 % +43 635.79
Парични средства в безсрочни депозити 32 11 938.39 +37 207.47 % +11 906.39
Парични средства и парични еквиваленти 38 13 065.43 +34 282.71 % +13 027.43
Текущи активи 205 56 868.22 +27 640.59 % +56 663.22
Общо активи 205 56 868.22 +27 640.59 % +56 663.22
Записан и внесен капитал т ч 650 650 000 +99 900.00 % +649 350
Обикновенни акции 650 0 -100.00 % -650
Основен капитал 650 650 000 +99 900.00 % +649 350
Натрупана печалба (загуба) в т ч -596 -605 861.92 -101 554.68 % -605 265.92
Неразпределена печалба 704 761 832.85 +108 114.89 % +761 128.85
Непокрита загуба -1 300 -1 367 694.77 -105 107.29 % -1 366 394.77
Текуща печалба 77 6 009.13 +7 704.06 % +5 932.13
Финансов резултат -519 -599 852.79 -115 478.57 % -599 333.79
Собствен капитал 131 50 147.21 +38 180.31 % +50 016.21
Текущи задължения, в т ч 74 6 721.01 +8 982.45 % +6 647.01
Текущи задължения към доставчици и клиенти 54 2 622 +4 755.56 % +2 568
Търговски и други текущи задължения 74 6 721.01 +8 982.45 % +6 647.01
Текущи пасиви 74 6 721.01 +8 982.45 % +6 647.01
Собствен капитал, малцинствено участие и пасиви 205 56 868.22 +27 640.59 % +56 663.22


-Отчет за доходите 3 мес. с над 5 % от Общо разходи+печалба:
Наименование 234 236 % хил.лв.
Разходи за външни услуги-3м. 11 36 926.4 +335 594.51 % +36 915.4
Разходи за възнаграждения-3м. 8 20 842.87 +260 435.84 % +20 834.87
Разходи за осигуровки-3м. 2 6 287.8 +314 289.84 % +6 285.8
Други разходи за дейността, в т ч-3м. 0 23 750.93 +23 750.93 % +23 750.93
Разходи по икономически елементи-3м. 21 87 808 +418 033.31 % +87 787
Разходи за дейността-3м. 22 88 519.98 +402 263.53 % +88 497.98
Печалба от дейността-3м. 60 5 932.13 +9 786.88 % +5 872.13
Общо разходи-3м. 22 88 519.98 +402 263.53 % +88 497.98
Печалба преди облагане с данъци-3м. 60 5 932.13 +9 786.88 % +5 872.13
Печалба след облагане с данъци-3м. 60 5 932.13 +9 786.88 % +5 872.13
Нетна печалба за периода-3м. 60 5 932.13 +9 786.88 % +5 872.13
Общо разходи и печалба-3м. 82 94 452.11 +115 085.50 % +94 370.11
Други нетни приходи от продажби-3м. 0 9 739.32 +9 739.32 % +9 739.32
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) 0 9 739.32 +9 739.32 % +9 739.32
Приходи от лихви-3м. 82 84 712.79 +103 208.28 % +84 630.79
Финансови приходи-3м. 82 84 712.79 +103 208.28 % +84 630.79
Приходи от дейността-3м. 82 94 452.11 +115 085.50 % +94 370.11
Общо приходи-3м. 82 94 452.11 +115 085.50 % +94 370.11
Общо приходи и загуба-3м. 82 94 452.11 +115 085.50 % +94 370.11


-Отчет за паричните потоци 3 мес. с над 5 % от Постъпления от клиенти:
Наименование 234 236 % хил.лв.
Постъпления от клиенти-3м. 54 93 190.44 +172 474.89 % +93 136.44
Плащания на доставчици-3м. -13 13 +200.00 % +26
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):-3м. 40 93 204.44 +232 911.09 % +93 164.44
Получени лихви по предоставени заеми-3м. 0 84 257.56 +84 257.56 % +84 257.56
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):-3м. 0 84 257.56 +84 257.56 % +84 257.56
Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):-3м. 40 177 462 +443 554.99 % +177 422
Парични средства в началото на периода-3м. -8 27.04 +438.00 % +35.04
Парични средства в края на периода, в т.ч.:-3м. 32 13 027.43 +40 610.72 % +12 995.43
Наличност в касата и по банкови сметки-3м. 38 -38 -200.00 % -76

При елементарна проверка на данните в Баланса и Отчета за доходите, се откриват следните несъответствия:
- Разлика между Записан капитал по Баланс и изчислен капитал (бр.акции*номинал) над 5%: 649 350 хил.лв.
Възможна е текущо протичаща промяна на основен капитал, брой акции, номинал и в следствие неправилно изчислени коефициенти.