-- 2024.01.30 17:18:02
СЛС Холдинг АД-София, 2SLA, 2SLB; 236 - неконсолидиран отчет за четвърто тримесечие Q4 на 2023 г. публикуван на 2024.01.30 17:16:00 в x3news.com

Показатели:

Index 236.00 234.00 226.00
Цена (Price) 0.00 0.00 0.00
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) -7 649.16 1 669.00 -5 022.00
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) -7 108.16 -3 153.00 -5 682.00
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) 0.00 0.00 8 606.00
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) 0.00 8 606.00 8 606.00
Изменение на печалбата 3м.(Net Income Growth 3m.) -107.07 382.40 -1 070.63
Изменение на печалбата преди данъци, лихви и аморт. 3м.(EBITDA Growth 3m.) -4 688.44 680.34 -122.09
Изменение на приходите от продажби 3м.(Sales Growth 3m.) -100.00 n/a 172 020.00
Изменение на СПП 3м.(FCF Growth 3m.) -108.43 245.33 448.41
Изменение на собствения капитал (Equity Growth) 237.31 -28.29 -48.13
Изменение на дълга (Total Debt Growth) 55.55 95.00 17.19
Възвръщаемост на СК (ROE) -69.42 -54.18 -49.90
Възвръщаемост на активите (ROA) -1.69 -0.84 -2.17
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) 63.54 61.89 48.37
Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) 95.08 98.18 98.10
Текуща ликвидност (Current Ratio) 41.61 72.45 111.92
Очаквана промяна на цената (Expected price change) -85.43 20.02 123.71
Екстраполирана промяна на цената (Extrapolated price change) 7.62 41.35 815.52

 + Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 4 880.97678 хил.лв.
 + Оперативния 12 месечен резултат расте (EBITDA Growth 12m.): 1.71 %
 + Ръст на собствения капитал (Equity Growth): 237.31 %

 - Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е загуба: -7 649.16033 хил.лв.
 - Спад на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): -107.07 %
 - 12 месечна загуба (Net Income 12m.): -7 108.16033 хил.лв.
 - Спад в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): -63.26 %
 - Оперативния 3 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 3m.): -4 688.44 %
 - Оперативна 3 месечна загуба (EBITDA 3m.): -3 304.02322 хил.лв.
 - Тримесечните продажби намаляват (Sales Growth 3m.): -100.00 %
 - Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) под 2%: -69.42 %
 - Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 4.92 %
 - Висока кратк. задлъжнялост Текущи пасиви/Общо активи (Short Term Debt/Total Assets) над 30%: 63.54 %
 - Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 95.08 %
 - Дълговете растат с над 5% (Total Debt Growth): 55.55 %
 - Отрицателен нетен капитал (Net Working Capital): -189 718 хил.лв.
 - Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -28 544.088 хил.лв.
 - Спад в 3м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 3m.): -108.43 %
 - Отрицателен 3м. Свободен ПП (FCF 3m.): -28 543.66304 хил.лв.
 - Спад в 3м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 3m.): -108.43 %
 - Спад в 12м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 12m.): -62.72 %
 - Вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) над 25%: 87.13 %
 - Вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) над 25%: 58.26 %
 - Вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.) над 25%: 57.74 %
 - Вариация на оперативния резултат 12м.(VAR% EBITDA 12m.) над 25%: 163.13 %
 - Вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) над 25%: 40.15 %
 - Очакван спад в капитализацията над -10%: -85.43 %
 - Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е загуба в размер на -7 649.16033 хил.лв., като намалява с -107.07 %. За последните 12 месеца загубата достига -7 108.16033 хил.лв., което представлява nan лв. на акция при изменение с -63.26 %.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) намалява с -4 688.44 % и е -3 304.02322 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e с повишение от 1.71 % до 4 880.97678 хил.лв. (nan лв. на акция).

СЛС Холдинг АД-София формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 0 хил.лв. , които спрямо четвъртото тримесечие на предходната година са надолу с -100.00 %.
През тримесечието финансовите приходи са 100.00 % от приходите от дейността (274.94856 от 274.94856 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (2 834.9161 хил.лв.), положителните разлики от операции с финансови активи (-2 403.03626 хил.лв.) и другите финансови приходи (-115 хил.лв.).
Разходите за дейността през тримесечието намаляват с -43.05 % и са 7 923.10889 хил.лв., а за годината са 16 379.10889 хил.лв. с изменение от -25.25 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 1 110 хил.лв. и Другите разходи за дейността (обезценки, провизии) с 412.98971 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 1 757 хил.лв. и другите разходи за дейността (обезценки, провизии) с 419.98971 хил.лв.
През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 4 345.56207 хил.лв. 68.08 % и отрицателните разлики от операции с финансови активи, които са 1 934.65384 хил.лв. 30.31 % от финансовите разходи (6 383.45229 хил. лв.). Те от своя страна са 80.57 % от разходите за дейността (7 923.10889 хил.лв.).

Неконсолидираният собствен капитал на СЛС Холдинг АД-София към края на декември 2023 г. от 25 133 хил.лв.Нарастването за последната година е 237.31 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига -69.42 %. Резервите от 25 191 хил.лв. формират 100.23 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 6 381 хил.лв. (25.39 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 4.92 % от активите на дружеството.

Дългосрочните пасиви са на стойност 161 302 хил.лв., а краткосрочните за 324 892.6 хил.лв., което прави общо 486 194.6 хил.лв. 31 693 хил.лв. от задълженията са към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 63.54 %. Общо дълговете са 95.08 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 1 934.49 %. Спрямо една година назад дълговете са се повишили с 55.55 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от 59.78 %. Kъм края на декември 2023 г. всички активи са за 511 328 хил.лв. От тях текущите са 26.44 % (135 175 хил.лв.), а нетекущите 73.56 % (376 153 хил.лв.)
Текущите активи са по-малко от текущите пасиви. Разликата им (нетен капитал) е отрицателна в размер на -189 718 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 41.61 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е -754.85 % от собствения капитал и -37.10 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от -1.69 %, а обръщаемостта им е 0.00 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е -4.22 %.

Паричните средства и еквиваленти са за 6 587 хил.лв. (1.29 % от Актива), от които парите в брои са 12 хил.лв., а 6 351 хил.лв. са блокирани. Незабавната ликвидност е 34.63 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -28 544.088 хил.лв. с изменение от -108.43 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е -111 862.4737 хил.лв., а за 12 м. -202 056.4737 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно 140 023.35836 хил.лв. и 87 843.35836 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е 2 967.79664 хил.лв, а за период от 1 година -762.20336 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието намалява с -108.43 % до -28 543.66304 хил.лв., а за 12 месеца е 113 450.33696 хил.лв. (-62.72 %).

СЛС Холдинг АД-София има емитирани акции с борсов код: .

. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Бизнес рискът свързан с дейността на СЛС Холдинг АД-София измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на собствения капитал, нетния резултат, приходите от продажби, оперативния резултат и свободния паричен поток.

Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.)87.13
Коефициент на вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.)58.26
Коефициент на вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.)57.74
Коефициент на вариация на оперативната печалба 12м.(VAR% EBITDA 12m.)163.13
Коефициент на вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.)40.15

Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на СЛС Холдинг АД-София е -85.43 %.

Пазарен множителдо този отчетслед този отчетнужна промяна в пазарната оценка %
Цена/Счетоводна стойност (P/B)nannan214.48
Цена/Печалба 12м.(P/E)nannan-125.44
Цена/Продажби 12м.(P/S)nannan-100.00
Цена/EBITDA 12м.(P/EBITDA)nannan-39.86
Цена/СПП 12м.(P/FCF)nannan-76.40


Екстраполираните данни за основните финансови показатели през следващото тримесечие съпоставени с моментното финансово състояние на СЛС Холдинг АД-София и изхождайки от запазването на пазарната ситуация, водят до прогнозата за промяна в пазарната оценка на дружеството от 7.62 %

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за трето тримесечие Q3 на 2023 г. (234) в:

-Баланс с над 5 % от Актива:

Наименование 234 236 % хил.лв.
Инвестиции общо 8 891 208 891 +2 249.47 % +200 000
Инвестиции в други предприятия 0 200 000 +200 000.00 % +200 000
Финансови активи нетекущи 10 596 210 654 +1 888.05 % +200 058
Дългосрочни вземания по търговски заеми 187 677 119 924 -36.10 % -67 753
Търговски и други дългосрочни вземания 230 788 164 606 -28.68 % -66 182
Нетекущи активи 242 277 376 153 +55.26 % +133 876
Текущи вземания по предоставени аванси 81 731 0 -100.00 % -81 731
Търговски и други /текущи/ вземания 112 776 22 653 -79.91 % -90 123
Финансови активи, държани за търгуване в т ч 77 177 105 921 +37.24 % +28 744
Държани за търгуване дългови ценни книжа 7 048 42 668 +505.39 % +35 620
Финансови активи текущи 77 177 105 921 +37.24 % +28 744
Текущи активи 196 932 135 175 -31.36 % -61 757
Текущи задължения по получени търговски заеми 32 922 42 193.2 +28.16 % +9 271.2
Други текущи задължения 47 152 98 924.4 +109.80 % +51 772.4


-Отчет за доходите 3 мес. с над 5 % от Общо разходи+печалба:
Наименование 234 236 % хил.лв.
Разходи за външни услуги-3м. 105 1 110 +957.14 % +1 005
Други разходи за дейността, в т ч-3м. -339 412.98971 +221.83 % +751.98971
Разходи по икономически елементи-3м. -217 1 539.6566 +809.52 % +1 756.6566
Разходи за лихви-3м. 2 419 4 345.56207 +79.64 % +1 926.56207
Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти-3м. 18 1 934.65384 +10 648.08 % +1 916.65384
Финансови разходи-3м. 2 426 6 383.45229 +163.13 % +3 957.45229
Разходи за дейността-3м. 2 208 7 923.10889 +258.84 % +5 715.10889
Печалба от дейността-3м. 1 669 0 -100.00 % -1 669
Общо разходи-3м. 2 208 7 923.10889 +258.84 % +5 715.10889
Печалба преди облагане с данъци-3м. 1 669 0 -100.00 % -1 669
Печалба след облагане с данъци-3м. 1 669 0 -100.00 % -1 669
Нетна печалба за периода-3м. 1 669 0 -100.00 % -1 669
Общо разходи и печалба-3м. 2 748 7 383.10889 +168.67 % +4 635.10889
Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти-3м. 1 129 -2 403.03626 -312.85 % -3 532.03626
Финансови приходи-3м. 3 876 274.94856 -92.91 % -3 601.05144
Приходи от дейността-3м. 3 876 274.94856 -92.91 % -3 601.05144
Загуба от дейността-3м. 0 7 649.16033 +7 649.16 % +7 649.16033
Общо приходи-3м. 3 876 274.94856 -92.91 % -3 601.05144
Загуба преди облагане с данъци-3м. 0 7 649.16033 +7 649.16 % +7 649.16033
Загуба след облагане с данъци-3м. 0 7 649.16033 +7 649.16 % +7 649.16033
Нетна загуба за периода-3м. 0 7 649.16033 +7 649.16 % +7 649.16033
Общо приходи и загуба-3м. 2 748 7 383.10889 +168.67 % +4 635.10889

При елементарна проверка на данните в Баланса и Отчета за доходите, се откриват следните несъответствия:
- Разлика в Текуща загуба в Баланс (-7 108) и ОД (7 108.16033): 0.16033 хил.лв.
- Разлика в Обща сума на пасива (511 328) и актива (511 327.6) в Баланса: 0.4 хил.лв.