-- 2024.01.30 17:18:02
СЛС Холдинг АД-София, 2SLA, 2SLB; 236 - неконсолидиран отчет за четвърто тримесечие Q4 на 2023 г. публикуван на 2024.01.30 17:16:00 в x3news.com
Показатели:
Index | 236.00 | 234.00 | 226.00 |
Цена (Price) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) | -7 649.16 | 1 669.00 | -5 022.00 |
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | -7 108.16 | -3 153.00 | -5 682.00 |
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 0.00 | 0.00 | 8 606.00 |
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | 0.00 | 8 606.00 | 8 606.00 |
Изменение на печалбата 3м.(Net Income Growth 3m.) | -107.07 | 382.40 | -1 070.63 |
Изменение на печалбата преди данъци, лихви и аморт. 3м.(EBITDA Growth 3m.) | -4 688.44 | 680.34 | -122.09 |
Изменение на приходите от продажби 3м.(Sales Growth 3m.) | -100.00 | n/a | 172 020.00 |
Изменение на СПП 3м.(FCF Growth 3m.) | -108.43 | 245.33 | 448.41 |
Изменение на собствения капитал (Equity Growth) | 237.31 | -28.29 | -48.13 |
Изменение на дълга (Total Debt Growth) | 55.55 | 95.00 | 17.19 |
Възвръщаемост на СК (ROE) | -69.42 | -54.18 | -49.90 |
Възвръщаемост на активите (ROA) | -1.69 | -0.84 | -2.17 |
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) | 63.54 | 61.89 | 48.37 |
Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) | 95.08 | 98.18 | 98.10 |
Текуща ликвидност (Current Ratio) | 41.61 | 72.45 | 111.92 |
Очаквана промяна на цената (Expected price change) | -85.43 | 20.02 | 123.71 |
Екстраполирана промяна на цената (Extrapolated price change) | 7.62 | 41.35 | 815.52 |
+ Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 4 880.97678 хил.лв.
+ Оперативния 12 месечен резултат расте (EBITDA Growth 12m.): 1.71 %
+ Ръст на собствения капитал (Equity Growth): 237.31 %
- Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е загуба: -7 649.16033 хил.лв.
- Спад на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): -107.07 %
- 12 месечна загуба (Net Income 12m.): -7 108.16033 хил.лв.
- Спад в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): -63.26 %
- Оперативния 3 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 3m.): -4 688.44 %
- Оперативна 3 месечна загуба (EBITDA 3m.): -3 304.02322 хил.лв.
- Тримесечните продажби намаляват (Sales Growth 3m.): -100.00 %
- Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) под 2%: -69.42 %
- Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 4.92 %
- Висока кратк. задлъжнялост Текущи пасиви/Общо активи (Short Term Debt/Total Assets) над 30%: 63.54 %
- Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 95.08 %
- Дълговете растат с над 5% (Total Debt Growth): 55.55 %
- Отрицателен нетен капитал (Net Working Capital): -189 718 хил.лв.
- Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -28 544.088 хил.лв.
- Спад в 3м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 3m.): -108.43 %
- Отрицателен 3м. Свободен ПП (FCF 3m.): -28 543.66304 хил.лв.
- Спад в 3м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 3m.): -108.43 %
- Спад в 12м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 12m.): -62.72 %
- Вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) над 25%: 87.13 %
- Вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) над 25%: 58.26 %
- Вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.) над 25%: 57.74 %
- Вариация на оперативния резултат 12м.(VAR% EBITDA 12m.) над 25%: 163.13 %
- Вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) над 25%: 40.15 %
- Очакван спад в капитализацията над -10%: -85.43 %
- Не са изплащани дивиденти предходните 5 години
Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е загуба в размер на -7 649.16033 хил.лв., като намалява с -107.07 %. За последните 12 месеца загубата достига -7 108.16033 хил.лв., което представлява nan лв. на акция при изменение с -63.26 %.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) намалява с -4 688.44 % и е -3 304.02322 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e с повишение от 1.71 % до 4 880.97678 хил.лв. (nan лв. на акция).
СЛС Холдинг АД-София формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 0 хил.лв. , които спрямо четвъртото тримесечие на предходната година са надолу с -100.00 %.
През тримесечието финансовите приходи са 100.00 % от приходите от дейността (274.94856 от 274.94856 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (2 834.9161 хил.лв.), положителните разлики от операции с финансови активи (-2 403.03626 хил.лв.) и другите финансови приходи (-115 хил.лв.).
Разходите за дейността през тримесечието намаляват с -43.05 % и са 7 923.10889 хил.лв., а за годината са 16 379.10889 хил.лв. с изменение от -25.25 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 1 110 хил.лв. и Другите разходи за дейността (обезценки, провизии) с 412.98971 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 1 757 хил.лв. и другите разходи за дейността (обезценки, провизии) с 419.98971 хил.лв.
През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 4 345.56207 хил.лв. 68.08 % и отрицателните разлики от операции с финансови активи, които са 1 934.65384 хил.лв. 30.31 % от финансовите разходи (6 383.45229 хил. лв.). Те от своя страна са 80.57 % от разходите за дейността (7 923.10889 хил.лв.).
Неконсолидираният собствен капитал на СЛС Холдинг АД-София към края на декември 2023 г. от 25 133 хил.лв.Нарастването за последната година е 237.31 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига -69.42 %. Резервите от 25 191 хил.лв. формират 100.23 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 6 381 хил.лв. (25.39 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 4.92 % от активите на дружеството.
Дългосрочните пасиви са на стойност 161 302 хил.лв., а краткосрочните за 324 892.6 хил.лв., което прави общо 486 194.6 хил.лв. 31 693 хил.лв. от задълженията са към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 63.54 %. Общо дълговете са 95.08 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 1 934.49 %. Спрямо една година назад дълговете са се повишили с 55.55 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от 59.78 %. Kъм края на декември 2023 г. всички активи са за 511 328 хил.лв. От тях текущите са 26.44 % (135 175 хил.лв.), а нетекущите 73.56 % (376 153 хил.лв.)
Текущите активи са по-малко от текущите пасиви. Разликата им (нетен капитал) е отрицателна в размер на -189 718 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 41.61 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е -754.85 % от собствения капитал и -37.10 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от -1.69 %, а обръщаемостта им е 0.00 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е -4.22 %.
Паричните средства и еквиваленти са за 6 587 хил.лв. (1.29 % от Актива), от които парите в брои са 12 хил.лв., а 6 351 хил.лв. са блокирани. Незабавната ликвидност е 34.63 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -28 544.088 хил.лв. с изменение от -108.43 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е -111 862.4737 хил.лв., а за 12 м. -202 056.4737 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно 140 023.35836 хил.лв. и 87 843.35836 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е 2 967.79664 хил.лв, а за период от 1 година -762.20336 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието намалява с -108.43 % до -28 543.66304 хил.лв., а за 12 месеца е 113 450.33696 хил.лв. (-62.72 %).
СЛС Холдинг АД-София има емитирани акции с борсов код: .
. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.
Бизнес рискът свързан с дейността на СЛС Холдинг АД-София измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на собствения капитал, нетния резултат, приходите от продажби, оперативния резултат и свободния паричен поток.
Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) | 87.13 |
Коефициент на вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) | 58.26 |
Коефициент на вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.) | 57.74 |
Коефициент на вариация на оперативната печалба 12м.(VAR% EBITDA 12m.) | 163.13 |
Коефициент на вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) | 40.15 |
Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на СЛС Холдинг АД-София е -85.43 %.
Пазарен множител | до този отчет | след този отчет | нужна промяна в пазарната оценка % |
---|---|---|---|
Цена/Счетоводна стойност (P/B) | nan | nan | 214.48 |
Цена/Печалба 12м.(P/E) | nan | nan | -125.44 |
Цена/Продажби 12м.(P/S) | nan | nan | -100.00 |
Цена/EBITDA 12м.(P/EBITDA) | nan | nan | -39.86 |
Цена/СПП 12м.(P/FCF) | nan | nan | -76.40 |
Екстраполираните данни за основните финансови показатели през следващото тримесечие съпоставени с моментното финансово състояние на СЛС Холдинг АД-София и изхождайки от запазването на пазарната ситуация, водят до прогнозата за промяна в пазарната оценка на дружеството от 7.62 %
Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за трето тримесечие Q3 на 2023 г. (234) в:
-Баланс с над 5 % от Актива:
Наименование | 234 | 236 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Инвестиции общо | 8 891 | 208 891 | +2 249.47 % | +200 000 |
Инвестиции в други предприятия | 0 | 200 000 | +200 000.00 % | +200 000 |
Финансови активи нетекущи | 10 596 | 210 654 | +1 888.05 % | +200 058 |
Дългосрочни вземания по търговски заеми | 187 677 | 119 924 | -36.10 % | -67 753 |
Търговски и други дългосрочни вземания | 230 788 | 164 606 | -28.68 % | -66 182 |
Нетекущи активи | 242 277 | 376 153 | +55.26 % | +133 876 |
Текущи вземания по предоставени аванси | 81 731 | 0 | -100.00 % | -81 731 |
Търговски и други /текущи/ вземания | 112 776 | 22 653 | -79.91 % | -90 123 |
Финансови активи, държани за търгуване в т ч | 77 177 | 105 921 | +37.24 % | +28 744 |
Държани за търгуване дългови ценни книжа | 7 048 | 42 668 | +505.39 % | +35 620 |
Финансови активи текущи | 77 177 | 105 921 | +37.24 % | +28 744 |
Текущи активи | 196 932 | 135 175 | -31.36 % | -61 757 |
Текущи задължения по получени търговски заеми | 32 922 | 42 193.2 | +28.16 % | +9 271.2 |
Други текущи задължения | 47 152 | 98 924.4 | +109.80 % | +51 772.4 |
Наименование | 234 | 236 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Разходи за външни услуги-3м. | 105 | 1 110 | +957.14 % | +1 005 |
Други разходи за дейността, в т ч-3м. | -339 | 412.98971 | +221.83 % | +751.98971 |
Разходи по икономически елементи-3м. | -217 | 1 539.6566 | +809.52 % | +1 756.6566 |
Разходи за лихви-3м. | 2 419 | 4 345.56207 | +79.64 % | +1 926.56207 |
Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти-3м. | 18 | 1 934.65384 | +10 648.08 % | +1 916.65384 |
Финансови разходи-3м. | 2 426 | 6 383.45229 | +163.13 % | +3 957.45229 |
Разходи за дейността-3м. | 2 208 | 7 923.10889 | +258.84 % | +5 715.10889 |
Печалба от дейността-3м. | 1 669 | 0 | -100.00 % | -1 669 |
Общо разходи-3м. | 2 208 | 7 923.10889 | +258.84 % | +5 715.10889 |
Печалба преди облагане с данъци-3м. | 1 669 | 0 | -100.00 % | -1 669 |
Печалба след облагане с данъци-3м. | 1 669 | 0 | -100.00 % | -1 669 |
Нетна печалба за периода-3м. | 1 669 | 0 | -100.00 % | -1 669 |
Общо разходи и печалба-3м. | 2 748 | 7 383.10889 | +168.67 % | +4 635.10889 |
Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти-3м. | 1 129 | -2 403.03626 | -312.85 % | -3 532.03626 |
Финансови приходи-3м. | 3 876 | 274.94856 | -92.91 % | -3 601.05144 |
Приходи от дейността-3м. | 3 876 | 274.94856 | -92.91 % | -3 601.05144 |
Загуба от дейността-3м. | 0 | 7 649.16033 | +7 649.16 % | +7 649.16033 |
Общо приходи-3м. | 3 876 | 274.94856 | -92.91 % | -3 601.05144 |
Загуба преди облагане с данъци-3м. | 0 | 7 649.16033 | +7 649.16 % | +7 649.16033 |
Загуба след облагане с данъци-3м. | 0 | 7 649.16033 | +7 649.16 % | +7 649.16033 |
Нетна загуба за периода-3м. | 0 | 7 649.16033 | +7 649.16 % | +7 649.16033 |
Общо приходи и загуба-3м. | 2 748 | 7 383.10889 | +168.67 % | +4 635.10889 |
При елементарна проверка на данните в Баланса и Отчета за доходите, се откриват следните несъответствия:
- Разлика в Текуща загуба в Баланс (-7 108) и ОД (7 108.16033): 0.16033 хил.лв.
- Разлика в Обща сума на пасива (511 328) и актива (511 327.6) в Баланса: 0.4 хил.лв.