-- 2024.01.30 16:07:04
Арома АД-София, 6AR, AROMA; 236 - неконсолидиран отчет за четвърто тримесечие Q4 на 2023 г. публикуван на 2024.01.30 15:51:00 в Investor.bg

Показатели:

 + Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 216 хил.лв.
 + Ръст на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): 44.97 %
 + 12 месечна печалба (Net Income 12m.): 1 953 хил.лв.
 + Ръст в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): 234.42 %
 + Коефициент Цена/Печалба 12м.(P/E) под 10: 7.93
 + Оперативния 3 месечен резултат расте (EBITDA Growth 3m.): 21.74 %
 + Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 1 187 хил.лв.
 + Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 5 348 хил.лв.
 + Оперативния 12 месечен резултат расте (EBITDA Growth 12m.): 49.09 %
 + EV/EBITDA под 8: 4.62
 + Продажбите за 12м. растат (Sales Growth 12m.): 0.84 %
 + Коефициент Цена/Продажби 12м.(P/S) под 1: 0.43
 + Ръст на собствения капитал (Equity Growth): 4.07 %
 + Коефициент Цена/Счетоводна стойност (P/B) под 1: 0.46
 + Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) над 70%: 74.70 %
 + Ръст в 3м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 3m.): 38.83 %
 + Ръст в 12м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 12m.): 176.69 %
 + Ръст в 3м. Свободен ОПП над 5% (FCF Growth 3m.): 260.00 %
 + Ръст в 12м. Свободен ОПП над 5% (FCF Growth 12m.): 398.03 %
 + Коефициент Цена/СПП 12м.(P/FCF) под 10: 6.01
 + Обща дивидентна доходност за последната фин. година: 3.70 %
 + Средна дивидентна доходност от 6AR (AROMA) за 5 години: 2.68 %

 - Тримесечните продажби намаляват (Sales Growth 3m.): -10.41 %

Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 216 хил.лв., като нараства с 44.97 %. За последните 12 месеца печалбата достига 1 953 хил.лв., което представлява 0.13 лв. на акция при изменение с 234.42 %. Коефициентът Цена/Печалба 12м.(P/E), при цена на акция 1 лв. е 7.93.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) расте с 21.74 % и е 1 187 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e с повишение от 49.09 % до 5 348 хил.лв. (0.35 лв. на акция). Стойността на EV/EBITDA e 4.62, а на P/EBITDA 2.90.

Арома АД-София формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 8 505 хил.лв. , които спрямо четвъртото тримесечие на предходната година са надолу с -10.41 %. За последните 12 месеца продажбитe на акция се увеличават с 0.84 % до 2.35 лв. (общо 36 440 хил.лв.). Коефициента Цена/Продажби 12м.(P/S) е 0.43, а формираният нетен марж (печалба/продажби) 5.36 %.
Разходите за дейността през тримесечието намаляват с -13.80 % и са 8 123 хил.лв., а за годината са 34 492 хил.лв. с изменение от -4.71 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за материали с 4 843 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 1 772 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за материали с 21 896 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 6 109 хил.лв.

Неконсолидираният собствен капитал на Арома АД-София към края на декември 2023 г. от 33 987 хил.лв., прави 2.19 лв. счетоводна стойност на акция. Нарастването за последната година е 4.07 %. Коефициента Цена/Счетоводна стойност (P/B) е 0.46. Резервите от 13 798 хил.лв. формират 40.60 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 2 777 хил.лв. (8.17 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 74.70 % от активите на дружеството.

Дългосрочните пасиви са на стойност 5 565 хил.лв., а краткосрочните за 5 946 хил.лв., което прави общо 11 511 хил.лв. 3 561 хил.лв. от задълженията са към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 13.07 %. Общо дълговете са 25.30 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 33.87 %. Спрямо една година назад дълговете са спаднали с -1.62 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от 2.57 %. Kъм края на декември 2023 г. всички активи са за 45 498 хил.лв. От тях текущите са 44.61 % (20 298 хил.лв.), а нетекущите 55.39 % (25 200 хил.лв.)
Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 14 352 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 341.37 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 42.23 % от собствения капитал и 31.54 % от всички активи. Стойността на фирмата (EV) e 24 685 829 хил.лв.

Паричните средства и еквиваленти са за 2 317 хил.лв. (5.09 % от Актива), от които парите в брои са 2 317 хил.лв. Незабавната ликвидност е 71.17 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е 1 237 хил.лв. с изменение от 38.83 %. Отношението му към продажбите е 14.54 %. За година назад ОПП е 5 578 хил.лв. (176.69 % ръст), а ОПП/Продажби 15.31 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е -1 117 хил.лв., а за 12 м. -6 875 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно -231 хил.лв. и -471 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е -111 хил.лв, а за период от 1 година -1 768 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието се увеличава с 260.00 % до 558 хил.лв., а за 12 месеца е 2 578 хил.лв. (398.03 %). Коефициентът Цена/СПП 12м.(P/FCF) е 6.01.

Арома АД-София има емитирани акции с борсов код: 6AR (AROMA)-обикновени 15 491 829 бр.. Емисия 6AR (AROMA) поскъпва за предходните 90 дни с 0.00 % до цена 1 лв. за брой, а за 360 дни изменението на цената е 2.04 %. Капитализацията на дружеството е 15.49 млн.лв.

Последно изплатените дивиденти са за 573 198 лв., което е 29.35 % от текущата 12 месечна печалба и са 3.70 % спрямо капитализацията (6AR (AROMA) - 0.037 лв. 3.70 % дивидентна доходност). За предходните 5 години средният дивидент по емисия 6AR (AROMA) е 0.0268 лв. 2.68 % дивидентна доходност.

Бизнес рискът свързан с дейността на Арома АД-София измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели не е висок.

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за трето тримесечие Q3 на 2023 г. (234) в:

-Отчет за доходите 3 мес. с над 5 % от Общо разходи+печалба: