-- 2024.01.30 14:52:04
Би Джи Ай Груп АД-София, BOH, BOHB; 236 - неконсолидиран отчет за четвърто тримесечие Q4 на 2023 г. публикуван на 2024.01.30 14:50:00 в x3news.com
Показатели:
Index | 236.00 | 234.00 | 226.00 |
Цена (Price) | 1.00 | 1.00 | 0.90 |
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) | -264.00 | 56.00 | -179.00 |
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | 5.00 | 84.00 | 6.00 |
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 5.00 | 9.00 | 79.00 |
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | 48.00 | 121.00 | 83.00 |
Цена/Печалба 12м.(P/E) | 1 332.97 | 79.35 | 999.73 |
Цена/Счетоводна стойност (P/B) | 0.94 | 0.90 | 0.84 |
Цена/Продажби 12м.(P/S) | 138.85 | 55.08 | 72.27 |
Цена/СПП 12м.(P/FCF) | -116.93 | -60.59 | -105.24 |
Стойност на фирмата/EBITDA 12м.(EV/EBITDA) | 58.58 | 41.23 | 55.30 |
Изменение на печалбата 3м.(Net Income Growth 3m.) | -42.70 | -35.63 | 8.67 |
Изменение на печалбата преди данъци, лихви и аморт. 3м.(EBITDA Growth 3m.) | -65.32 | -23.13 | 9.77 |
Изменение на приходите от продажби 3м.(Sales Growth 3m.) | -93.59 | 350.00 | 25.40 |
Изменение на СПП 3м.(FCF Growth 3m.) | 92.98 | 0.00 | 56.00 |
Изменение на собствения капитал (Equity Growth) | 0.07 | 1.15 | 0.08 |
Изменение на дълга (Total Debt Growth) | -0.92 | 0.32 | 0.30 |
Нетен маржин, печалба/продажби (Net Margin) | 10.42 | 69.42 | 7.23 |
Възвръщаемост на СК (ROE) | 0.07 | 1.16 | 0.08 |
Възвръщаемост на активите (ROA) | 0.04 | 0.71 | 0.05 |
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) | 5.78 | 5.59 | 6.08 |
Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) | 39.52 | 38.61 | 39.71 |
Текуща ликвидност (Current Ratio) | 860.44 | 938.39 | 814.07 |
Доходност от дивидент ОБЩА (Dividend Yield ALL) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Доходност среден дивидент 1 (Avg Dividend Yield 1) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Очаквана промяна на цената (Expected price change) | -11.32 | -0.81 | 12.09 |
Очаквана цена (Expected price) | 0.89 | 0.99 | 1.01 |
Екстраполирана промяна на цената (Extrapolated price change) | -16.65 | 4.59 | 28.76 |
Екстраполирана цена (Extrapolated price) | 0.83 | 1.05 | 1.16 |
+ 12 месечна печалба (Net Income 12m.): 5 хил.лв.
+ Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 193 хил.лв.
+ Оперативния 12 месечен резултат расте (EBITDA Growth 12m.): 2.12 %
+ Нетен марж (печалба/продажби) над 10% (Net Margin): 10.42 %
+ Ръст на собствения капитал (Equity Growth): 0.07 %
+ Коефициент Цена/Счетоводна стойност (P/B) под 1: 0.94
+ Ръст в 3м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 3m.): 94.64 %
+ Ръст в 12м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 12m.): 46.46 %
+ Ръст в 3м. Свободен ОПП над 5% (FCF Growth 3m.): 92.98 %
+ Ръст в 12м. Свободен ОПП над 5% (FCF Growth 12m.): 44.66 %
+ Ръст в цената на BOH за 360 дни над 10%: 11.11 %
- Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е загуба: -264 хил.лв.
- Спад на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): -42.70 %
- Коефициент Цена/Печалба 12м.(P/E) над 15: 1 332.97
- Оперативния 3 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 3m.): -65.32 %
- Оперативна 3 месечна загуба (EBITDA 3m.): -205 хил.лв.
- EV/EBITDA над 20: 58.58
- Тримесечните продажби намаляват (Sales Growth 3m.): -93.59 %
- Продажбите за 12м. намаляват (Sales Growth 12m.): -41.46 %
- Коефициент Цена/Продажби 12м.(P/S) над 2: 138.85
- Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) под 2%: 0.07 %
- Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -3 хил.лв.
- Отрицателен 12м. Нетен ОПП (Operating Cash Flow 12m.): -53 хил.лв.
- Отрицателен 3м. Свободен ПП (FCF 3m.): -4 хил.лв.
- Отрицателен 12м. Свободен ПП (FCF 12m.): -57 хил.лв.
- Вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) над 25%: 55.91 %
- Вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.) над 25%: 29.86 %
- Очакван спад в капитализацията над -10%: -11.32 %
- Екстраполиран спад в капитализацията над -10%: -16.65 %
- Няма дивидент за предходната година
- Не са изплащани дивиденти предходните 5 години
Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е загуба в размер на -264 хил.лв., като намалява с -42.70 %. За последните 12 месеца печалбата достига 5 хил.лв., което представлява 0.00 лв. на акция Коефициентът Цена/Печалба 12м.(P/E), при цена на акция 1 лв. е 1 332.97.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) намалява с -65.32 % и е -205 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e с повишение от 2.12 % до 193 хил.лв. (0.03 лв. на акция). Стойността на EV/EBITDA e 58.58, а на P/EBITDA 34.53.
Би Джи Ай Груп АД-София формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 5 хил.лв. , които спрямо четвъртото тримесечие на предходната година са надолу с -93.59 %. За последните 12 месеца продажбитe на акция намаляват с -41.46 % до 0.01 лв. (общо 48 хил.лв.). Коефициента Цена/Продажби 12м.(P/S) е 138.85, а формираният нетен марж (печалба/продажби) 10.42 %.
През тримесечието финансовите приходи са 96.84 % от приходите от дейността (153 от 158 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (153 хил.лв.).
Разходите за дейността през тримесечието намаляват с -10.40 % и са 422 хил.лв., а за годината са 642 хил.лв. с изменение от -3.31 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са Другите разходи за дейността (обезценки, провизии) с 347 хил.лв., за 12-те месеца - другите разходи за дейността (обезценки, провизии) с 349 хил.лв.
През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 58 хил.лв. 98.31 % от финансовите разходи (59 хил. лв.). Те от своя страна са 13.98 % от разходите за дейността (422 хил.лв.).
Неконсолидираният собствен капитал на Би Джи Ай Груп АД-София към края на декември 2023 г. от 7 113 хил.лв., прави 1.07 лв. счетоводна стойност на акция. Нарастването за последната година е 0.07 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига 0.07 %. Коефициента Цена/Счетоводна стойност (P/B) е 0.94. Резервите от 44 хил.лв. формират 0.62 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 399 хил.лв. (5.61 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 60.48 % от активите на дружеството.
Дългосрочните пасиви са на стойност 3 968 хил.лв., а краткосрочните за 680 хил.лв., което прави общо 4 648 хил.лв. Oт тях няма задължения към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 5.78 %. Общо дълговете са 39.52 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 65.35 %. Спрямо една година назад дълговете са спаднали с -0.92 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от -0.32 %. Kъм края на декември 2023 г. всички активи са за 11 761 хил.лв. От тях текущите са 49.75 % (5 851 хил.лв.), а нетекущите 50.25 % (5 910 хил.лв.)
Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 5 171 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 860.44 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 72.70 % от собствения капитал и 43.97 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от 0.04 %, а обръщаемостта им е 0.00 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е 0.04 %. Стойността на фирмата (EV) e 11 306 000 хил.лв.
Паричните средства и еквиваленти са за 7 хил.лв. (0.06 % от Актива), от които парите в брои са 1 хил.лв., а 6 хил.лв. са блокирани. Незабавната ликвидност е 7.50 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -3 хил.лв. с изменение от 94.64 %. Отношението му към продажбите е -60.00 %. За година назад ОПП е -53 хил.лв. (46.46 % ръст), а ОПП/Продажби -110.42 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е 0 хил.лв., а за 12 м. 0 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно 3 хил.лв. и 48 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е 0 хил.лв, а за период от 1 година -5 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието се увеличава с 92.98 % до -4 хил.лв., а за 12 месеца е -57 хил.лв. (44.66 %). Коефициентът Цена/СПП 12м.(P/FCF) е -116.93.
Би Джи Ай Груп АД-София има емитирани акции с борсов код: BOH-обикновени 6 665 000 бр.. Емисия BOH поскъпва за предходните 90 дни с 4.17 % до цена 1 лв. за брой, а за 360 дни изменението на цената е 11.11 %. Капитализацията на дружеството е 6.67 млн.лв.
За предходната финансова година дружеството не е изплащало дивиденти. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.
Бизнес рискът свързан с дейността на Би Джи Ай Груп АД-София измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на нетния резултат, приходите от продажби.
Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) | 1.38 |
Коефициент на вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) | 55.91 |
Коефициент на вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.) | 29.86 |
Коефициент на вариация на оперативната печалба 12м.(VAR% EBITDA 12m.) | 16.46 |
Коефициент на вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) | 23.80 |
Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на Би Джи Ай Груп АД-София е -11.32 %. Очакваната цена на емисия BOH е 0.89 лв.
Пазарен множител | до този отчет | след този отчет | нужна промяна в пазарната оценка % |
---|---|---|---|
Цена/Счетоводна стойност (P/B) | 0.9035 | 0.9370 | -3.58 |
Цена/Печалба 12м.(P/E) | 79.3452 | 1 332.9733 | -94.05 |
Цена/Продажби 12м.(P/S) | 55.0826 | 138.8539 | -60.33 |
Цена/EBITDA 12м.(P/EBITDA) | 24.3248 | 34.5337 | -29.56 |
Цена/СПП 12м.(P/FCF) | -60.5909 | -116.9300 | 48.18 |
Чрез осредняване на резултатите от екстраполирането на развитието през последната година и на сезонните изменения, за следващото тримесечие се прогнозират 12 месечни нетни приходи от продажби (Sales 12m.) за 21 хил.лв. и нетна загуба (Net Income 12m.) в размер на -372 хил.лв.
Екстраполация на развитието | Екстраполация на сезонността | |||
---|---|---|---|---|
Показател | промяна % | стойност хил.лв. | промяна % | стойност хил.лв. |
Собствен капитал | -1.07 | 7 298 | -2.74 | 7 175 |
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | -948.39 | -713 | -137.27 | -31 |
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | -80.57 | 24 | -84.99 | 18 |
Печалба преди данъци, лихви и амортизации 12м.(EBITDA 12m.) | -71.23 | 79 | -26.09 | 203 |
Свободен паричен поток 12м.(FCF) | 61.33 | -43 | 72.12 | -31 |
Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за трето тримесечие Q3 на 2023 г. (234) в:
-Баланс с над 5 % от Актива:
Наименование | 234 | 236 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Финансов резултат | 668 | 404 | -39.52 % | -264 |
Наименование | 234 | 236 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Разходи за външни услуги-3м. | 45 | 6 | -86.67 % | -39 |
Други разходи за дейността, в т ч-3м. | 1 | 347 | +34 599.97 % | +346 |
Обезценка на активи-3м. | 0 | 338 | +338.00 % | +338 |
Разходи по икономически елементи-3м. | 55 | 363 | +560.00 % | +308 |
Разходи за лихви-3м. | 46 | 58 | +26.09 % | +12 |
Финансови разходи-3м. | 46 | 59 | +28.26 % | +13 |
Разходи за дейността-3м. | 101 | 422 | +317.82 % | +321 |
Печалба от дейността-3м. | 56 | 0 | -100.00 % | -56 |
Общо разходи-3м. | 101 | 422 | +317.82 % | +321 |
Печалба преди облагане с данъци-3м. | 56 | 0 | -100.00 % | -56 |
Печалба след облагане с данъци-3м. | 56 | 0 | -100.00 % | -56 |
Нетна печалба за периода-3м. | 56 | 0 | -100.00 % | -56 |
Нетни приходи от продажби на услуги-3м. | 9 | 5 | -44.44 % | -4 |
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 9 | 5 | -44.44 % | -4 |
Загуба от дейността-3м. | 0 | 264 | +264.00 % | +264 |
Загуба преди облагане с данъци-3м. | 0 | 264 | +264.00 % | +264 |
Загуба след облагане с данъци-3м. | 0 | 264 | +264.00 % | +264 |
Нетна загуба за периода-3м. | 0 | 264 | +264.00 % | +264 |