-- 2024.01.30 14:44:55
Златен лев Холдинг АД, 3Z3, HLEV; 236 - неконсолидиран отчет за четвърто тримесечие Q4 на 2023 г. публикуван на 2024.01.30 14:43:00 в x3news.com

Показатели:

 + Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 100 хил.лв.
 + Ръст на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): 205.26 %
 + 12 месечна печалба (Net Income 12m.): 81 хил.лв.
 + Оперативния 3 месечен резултат расте (EBITDA Growth 3m.): 205.26 %
 + Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 100 хил.лв.
 + Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 81 хил.лв.
 + Ръст на собствения капитал (Equity Growth): 1.02 %
 + Ръст в цената на 3Z3 (HLEV) за 360 дни над 10%: 1 909.80 %
 + Екстраполиран ръст в капитализацията над 10%: 37.19 %
 + Средна дивидентна доходност от 3Z3 (HLEV) за 5 години: 0.10 %

 - Спад в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): -71.38 %
 - Коефициент Цена/Печалба 12м.(P/E) над 15: 328.10
 - Оперативния 12 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 12m.): -71.38 %
 - EV/EBITDA над 20: 730.96
 - Тримесечните продажби намаляват (Sales Growth 3m.): -100.00 %
 - Продажбите за 12м. намаляват (Sales Growth 12m.): -100.00 %
 - Коефициент Цена/Продажби 12м.(P/S) над 2: 265 760 360.00
 - Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) под 2%: 1.14 %
 - Коефициент Цена/Счетоводна стойност (P/B) над 1.5: 3.67
 - Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 17.88 %
 - Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 82.12 %
 - Дълговете растат с над 5% (Total Debt Growth): 18 668.36 %
 - Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -225 хил.лв.
 - Спад в 3м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 3m.): -144.57 %
 - Отрицателен 3м. Свободен ПП (FCF 3m.): -225 хил.лв.
 - Спад в 3м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 3m.): -144.57 %
 - Отрицателен 12м. Свободен ПП (FCF 12m.): -501 хил.лв.
 - Спад в 12м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 12m.): -39.17 %
 - Вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) над 25%: 122.57 %
 - Вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.) над 25%: 57.74 %
 - Вариация на оперативния резултат 12м.(VAR% EBITDA 12m.) над 25%: 122.57 %
 - Няма дивидент за предходната година

Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 100 хил.лв., като нараства с 205.26 %. За последните 12 месеца печалбата достига 81 хил.лв., което представлява 0.01 лв. на акция при изменение с -71.38 %. Коефициентът Цена/Печалба 12м.(P/E), при цена на акция 4.1 лв. е 328.10.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) расте с 205.26 % и е 100 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e със спад от -71.38 % до 81 хил.лв. (0.01 лв. на акция). Стойността на EV/EBITDA e 730.96, а на P/EBITDA 328.10.

Златен лев Холдинг АД формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 0 хил.лв. , които спрямо четвъртото тримесечие на предходната година са надолу с -100.00 %. За последните 12 месеца продажбитe на акция намаляват с -100.00 % до 0.00 лв. (общо 0 хил.лв.). Коефициента Цена/Продажби 12м.(P/S) е 265 760 360.00
През тримесечието финансовите приходи са 100.00 % от приходите от дейността (359 от 359 хил.лв.). От тях най-голям дял имат другите финансови приходи (320 хил.лв.).
Разходите за дейността през тримесечието се увеличават с 161.62 % и са 259 хил.лв., а за годината са 531 хил.лв. с изменение от 46.28 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 75 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 54 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 108 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 259 хил.лв.
През тримесечието внимание заслужават и другите финансови разходи, които са 117 хил.лв. 95.90 % от финансовите разходи (122 хил. лв.). Те от своя страна са 47.10 % от разходите за дейността (259 хил.лв.).

Неконсолидираният собствен капитал на Златен лев Холдинг АД към края на декември 2023 г. от 7 235 хил.лв., прави 1.12 лв. счетоводна стойност на акция. Нарастването за последната година е 1.02 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига 1.14 %. Коефициента Цена/Счетоводна стойност (P/B) е 3.67. Резервите от 637 хил.лв. формират 8.80 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 35 хил.лв. (0.48 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 17.88 % от активите на дружеството.

Дългосрочните пасиви са на стойност 30 000 хил.лв., а краткосрочните за 3 220 хил.лв., което прави общо 33 220 хил.лв. Oт тях няма задължения към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 7.96 %. Общо дълговете са 82.12 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 459.16 %. Спрямо една година назад дълговете са се повишили с 18 668.36 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от 451.23 %. Kъм края на декември 2023 г. всички активи са за 40 455 хил.лв. От тях текущите са 83.41 % (33 743 хил.лв.), а нетекущите 16.59 % (6 712 хил.лв.)
Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 30 523 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 1 047.92 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 421.88 % от собствения капитал и 75.45 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от 0.52 %, а обръщаемостта им е 0.00 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е 0.55 %. Стойността на фирмата (EV) e 59 208 036 хил.лв.

Паричните средства и еквиваленти са за 588 хил.лв. (1.45 % от Актива), от които парите в брои са 0 хил.лв. Незабавната ликвидност е 882.80 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -225 хил.лв. с изменение от -144.57 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е -19 717 хил.лв., а за 12 м. -19 599 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно 19 586 хил.лв. и 19 628 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е -356 хил.лв, а за период от 1 година -472 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието намалява с -144.57 % до -225 хил.лв., а за 12 месеца е -501 хил.лв. (-39.17 %). Коефициентът Цена/СПП 12м.(P/FCF) е -53.05.

Златен лев Холдинг АД има емитирани акции с борсов код: 3Z3 (HLEV)-обикновени 6 481 960 бр.. Емисия 3Z3 (HLEV) поевтинява за предходните 90 дни с -8.89 % до цена 4.1 лв. за брой, а за 360 дни изменението на цената е 1 909.80 %. Капитализацията на дружеството е 26.58 млн.лв.

За предходната финансова година дружеството не е изплащало дивиденти. За предходните 5 години средният дивидент по емисия 3Z3 (HLEV) е 0.0040 лв. 0.10 % дивидентна доходност.

Бизнес рискът свързан с дейността на Златен лев Холдинг АД измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на нетния резултат, приходите от продажби, оперативния резултат.

Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на Златен лев Холдинг АД е 9.08 %. Очакваната цена на емисия 3Z3 (HLEV) е 4.47 лв.

Екстраполираните данни за основните финансови показатели през следващото тримесечие съпоставени с моментното финансово състояние на Златен лев Холдинг АД и изхождайки от запазването на пазарната ситуация, водят до прогнозата за промяна в пазарната оценка на дружеството от 37.19 %, което съответства на цена за емисия 3Z3 (HLEV) от 5.62 лв.

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за трето тримесечие Q3 на 2023 г. (234) в:

-Баланс с над 5 % от Актива: