-- 2024.01.30 14:37:51
; 236 - неконсолидиран отчет за четвърто тримесечие Q4 на 2023 г. публикуван на 2024.01.30 14:33:00 в Investor.bg
Показатели:
Index | 236.00 | 234.00 | 226.00 |
Цена (Price) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) | 6.00 | -1 151.00 | 312.00 |
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | 200.00 | 328.00 | 477.00 |
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 0.00 | -128.00 | -8 252.00 |
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | 0.00 | -8 252.00 | 0.00 |
Изменение на печалбата 3м.(Net Income Growth 3m.) | -95.52 | n/a | n/a |
Изменение на печалбата преди данъци, лихви и аморт. 3м.(EBITDA Growth 3m.) | 467.96 | n/a | n/a |
Изменение на приходите от продажби 3м.(Sales Growth 3m.) | 100.00 | n/a | n/a |
Изменение на СПП 3м.(FCF Growth 3m.) | -303.56 | n/a | n/a |
Изменение на собствения капитал (Equity Growth) | 1.06 | 153.43 | n/a |
Изменение на дълга (Total Debt Growth) | -5.98 | 0.60 | n/a |
Възвръщаемост на СК (ROE) | 1.38 | 2.27 | n/a |
Възвръщаемост на активите (ROA) | 0.37 | 0.60 | n/a |
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) | 60.90 | 58.03 | 57.32 |
Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) | 72.26 | 72.24 | 73.50 |
Текуща ликвидност (Current Ratio) | 138.66 | 145.51 | 150.69 |
Очаквана промяна на цената (Expected price change) | -20.21 | n/a | n/a |
Екстраполирана промяна на цената (Extrapolated price change) | -67.37 | n/a | n/a |
+ Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 6 хил.лв.
+ 12 месечна печалба (Net Income 12m.): 200 хил.лв.
+ Оперативния 3 месечен резултат расте (EBITDA Growth 3m.): 467.96 %
+ Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 379 хил.лв.
+ Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 1 962 хил.лв.
+ Оперативния 12 месечен резултат расте (EBITDA Growth 12m.): 15.82 %
+ Тримесечните продажби растат (Sales Growth 3m.): 100.00 %
+ Ръст на собствения капитал (Equity Growth): 1.06 %
+ Дълговете спадат с над -5% (Total Debt Growth): -5.98 %
- Спад на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): -95.52 %
- Спад в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): -33.11 %
- Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) под 2%: 1.38 %
- Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 27.74 %
- Висока кратк. задлъжнялост Текущи пасиви/Общо активи (Short Term Debt/Total Assets) над 30%: 60.90 %
- Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 72.26 %
- Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -12 749 хил.лв.
- Спад в 3м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 3m.): -327.62 %
- Отрицателен 3м. Свободен ПП (FCF 3m.): -12 749 хил.лв.
- Спад в 3м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 3m.): -303.56 %
- Спад в 12м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 12m.): -10.40 %
- Вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) над 25%: 53.17 %
- Очакван спад в капитализацията над -10%: -20.21 %
- Екстраполиран спад в капитализацията над -10%: -67.37 %
- Не са изплащани дивиденти предходните 5 години
Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 6 хил.лв., като намалява с -95.52 %. За последните 12 месеца печалбата достига 200 хил.лв., което представлява nan лв. на акция при изменение с -33.11 %.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) расте с 467.96 % и е 379 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e с повишение от 15.82 % до 1 962 хил.лв. (nan лв. на акция).
формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 0 хил.лв. , които спрямо четвъртото тримесечие на предходната година са нагоре с 100.00 %.
През тримесечието финансовите приходи са 100.00 % от приходите от дейността (807 от 807 хил.лв.). От тях най-голям дял имат другите финансови приходи (804 хил.лв.).
Разходите за дейността през тримесечието се увеличават с 110.68 % и са 739 хил.лв., а за годината са 2 306 хил.лв. с изменение от 22.14 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 9 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 11 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 58 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 41 хил.лв.
През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 311 хил.лв. 43.38 % и другите финансови разходи, които са 406 хил.лв. 56.62 % от финансовите разходи (717 хил. лв.). Те от своя страна са 97.02 % от разходите за дейността (739 хил.лв.).
Неконсолидираният собствен капитал на към края на декември 2023 г. от 19 006 хил.лв.Нарастването за последната година е 1.06 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига 1.38 %. Резервите от 999 хил.лв. формират 5.26 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 7 812 хил.лв. (41.10 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 27.74 % от активите на дружеството.
Дългосрочните пасиви са на стойност 7 784 хил.лв., а краткосрочните за 41 728 хил.лв., което прави общо 49 512 хил.лв. Oт тях няма задължения към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 60.90 %. Общо дълговете са 72.26 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 260.51 %. Спрямо една година назад дълговете са спаднали с -5.98 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от -4.13 %. Kъм края на декември 2023 г. всички активи са за 68 518 хил.лв. От тях текущите са 84.45 % (57 862 хил.лв.), а нетекущите 15.55 % (10 656 хил.лв.)
Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 16 134 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 138.66 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 84.89 % от собствения капитал и 23.55 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от 0.37 %, а обръщаемостта им е 0.00 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е 0.92 %.
Паричните средства и еквиваленти са за 2 хил.лв. (0.00 % от Актива), от които парите в брои са 1 хил.лв. Незабавната ликвидност е 122.08 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -12 749 хил.лв. с изменение от -327.62 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е 4 890 хил.лв., а за 12 м. -1 426 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно 7 854 хил.лв. и -5 118 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е -5 хил.лв, а за период от 1 година -5 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието намалява с -303.56 % до -12 749 хил.лв., а за 12 месеца е 6 539 хил.лв. (-10.40 %).
има емитирани акции с борсов код: .
. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.
Бизнес рискът свързан с дейността на измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на собствения капитал.
Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) | 53.17 |
Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на е -20.21 %.
Пазарен множител | до този отчет | след този отчет | нужна промяна в пазарната оценка % |
---|---|---|---|
Цена/Счетоводна стойност (P/B) | nan | nan | 0.03 |
Цена/Печалба 12м.(P/E) | nan | nan | -39.02 |
Цена/Продажби 12м.(P/S) | nan | nan | 100.00 |
Цена/EBITDA 12м.(P/EBITDA) | nan | nan | 32.57 |
Цена/СПП 12м.(P/FCF) | nan | nan | -74.41 |
Екстраполираните данни за основните финансови показатели през следващото тримесечие съпоставени с моментното финансово състояние на и изхождайки от запазването на пазарната ситуация, водят до прогнозата за промяна в пазарната оценка на дружеството от -67.37 %
Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за трето тримесечие Q3 на 2023 г. (234) в:
-Баланс с над 5 % от Актива:
Наименование | 234 | 236 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Нетекущи задължения по облигационни заеми | 7 995 | 5 996 | -25.00 % | -1 999 |
Търговски и други нетекущи задължения | 7 995 | 5 996 | -25.00 % | -1 999 |
Текуща част от нетекущите задължения | 4 192 | 6 341 | +51.26 % | +2 149 |
Наименование | 234 | 236 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Разходи за външни услуги-3м. | -71 | 9 | +112.68 % | +80 |
Разходи за възнаграждения-3м. | -97 | 11 | +111.34 % | +108 |
Балансова стойност на продадени активи (без продукция)-3м. | -105 | 0 | +100.00 % | +105 |
Разходи по икономически елементи-3м. | -296 | 22 | +107.43 % | +318 |
Разходи за лихви-3м. | 1 181 | 311 | -73.67 % | -870 |
Други финансови разходи-3м. | -479 | 406 | +184.76 % | +885 |
Разходи за дейността-3м. | 406 | 739 | +82.02 % | +333 |
Печалба от дейността-3м. | 0 | 68 | +68.00 % | +68 |
Общо разходи-3м. | 406 | 739 | +82.02 % | +333 |
Печалба преди облагане с данъци-3м. | 0 | 68 | +68.00 % | +68 |
Разходи за данъци, в т ч-3м. | 147 | 62 | -57.82 % | -85 |
Разход/(икономия) на отсрочени корпорат данъци върху печалбата-3м. | 147 | 62 | -57.82 % | -85 |
Общо разходи и печалба-3м. | -598 | 807 | +234.95 % | +1 405 |
Други нетни приходи от продажби-3м. | -111 | 0 | +100.00 % | +111 |
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | -128 | 0 | +100.00 % | +128 |
Приходи от лихви-3м. | -231 | 112 | +148.48 % | +343 |
Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти-3м. | -1 362 | -109 | +92.00 % | +1 253 |
Други финансови приходи-3м. | 1 123 | 804 | -28.41 % | -319 |
Финансови приходи-3м. | -470 | 807 | +271.70 % | +1 277 |
Приходи от дейността-3м. | -598 | 807 | +234.95 % | +1 405 |
Загуба от дейността-3м. | 1 004 | 0 | -100.00 % | -1 004 |
Общо приходи-3м. | -598 | 807 | +234.95 % | +1 405 |
Загуба преди облагане с данъци-3м. | 1 004 | 0 | -100.00 % | -1 004 |
Загуба след облагане с данъци-3м. | 1 151 | 0 | -100.00 % | -1 151 |
Нетна загуба за периода-3м. | 1 151 | 0 | -100.00 % | -1 151 |
Общо приходи и загуба-3м. | -598 | 807 | +234.95 % | +1 405 |
Този отчет е коригиращ. Промените спрямо предходно обявения са следните:
Изменено перо | преди | сега |
---|---|---|
Инвестиции общо | 0 | 9 716 |
Инвестиции в дъщерни предприятия | 0 | 9 716 |
Финансови активи нетекущи | 0 | 9 716 |
Дългосрочни вземания от свързани предприятия | 461 | 0 |
Дългосрочни вземания по търговски заеми | 0 | 940 |
Други дългосрочни вземания | 14 | 0 |
Търговски и други дългосрочни вземания | 475 | 940 |
Нетекущи активи | 475 | 10 656 |
Други материални запаси | 1 583 | 0 |
Материални запаси | 1 583 | 0 |
Текущи вземания от свързани предприятия | 117 | 0 |
Текущи вземания от клиенти и доставчици | 500 | 0 |
Текущи вземания по предоставени аванси | 0 | 450 |
Текущи вземания по предоставени търговски заеми | 0 | 6 318 |
Текущи вземания по съдебни и присъдени вземания | 1 003 | 0 |
Други текущи вземания | 0 | 152 |
Търговски и други /текущи/ вземания | 1 620 | 6 920 |
Финансови активи, държани за търгуване в т ч | 0 | 50 940 |
Други държани за търгуване финансови активи | 0 | 50 940 |
Финансови активи текущи | 0 | 50 940 |
Парични средства в брой | 0 | 1 |
Парични средства в безсрочни депозити | 61 | 1 |
Парични средства и парични еквиваленти | 61 | 2 |
Разходи за бъдещи периоди текущи | 1 | 0 |
Текущи активи | 3 265 | 57 862 |
Общо активи | 3 740 | 68 518 |
Записан и внесен капитал т ч | 1 856 | 9 995 |
Обикновенни акции | 1 856 | 9 995 |
Основен капитал | 1 856 | 9 995 |
Целеви резерви, в т ч | 1 817 | 999 |
Общи резерви | 873 | 999 |
Други резерви | 944 | 0 |
Резерви | 1 817 | 999 |
Натрупана печалба (загуба) в т ч | -3 869 | 7 812 |
Неразпределена печалба | 0 | 7 812 |
Непокрита загуба | -3 869 | 0 |
Текуща печалба | 1 364 | 200 |
Финансов резултат | -2 505 | 8 012 |
Собствен капитал | 1 168 | 19 006 |
Нетекущи задължения по облигационни заеми | 2 264 | 5 996 |
Търговски и други нетекущи задължения | 2 264 | 5 996 |
Пасиви по отсрочени данъци | 0 | 1 788 |
Нетекущи пасиви | 2 264 | 7 784 |
Текуща част от нетекущите задължения | 0 | 6 341 |
Текущи задължения, в т ч | 304 | 35 387 |
Текущи задължения към свързани предприятия | 114 | 0 |
Текущи задължения по получени търговски заеми | 0 | 13 367 |
Текущи задължения към доставчици и клиенти | 27 | 9 |
Текущи задължения по получени аванси | 161 | 22 008 |
Текущи задължения към персонала | 0 | 2 |
Текущи задължения към осигурителни предприятия | 0 | 1 |
Текущи данъчни задължения | 2 | 0 |
Други текущи задължения | 4 | 0 |
Търговски и други текущи задължения | 308 | 41 728 |
Текущи пасиви | 308 | 41 728 |
Собствен капитал, малцинствено участие и пасиви | 3 740 | 68 518 |
Разходи за материали | 1 | 0 |
Разходи за външни услуги | 212 | 58 |
Разходи за възнаграждения | 227 | 41 |
Разходи за осигуровки | 28 | 8 |
Балансова стойност на продадени активи (без продукция) | 2 999 | 0 |
Други разходи за дейността, в т ч | 423 | 3 |
Обезценка на активи | 410 | 0 |
Разходи по икономически елементи | 3 890 | 110 |
Разходи за лихви | 100 | 1 553 |
Други финансови разходи | 851 | 643 |
Финансови разходи | 951 | 2 196 |
Разходи за дейността | 4 841 | 2 306 |
Печалба от дейността | 1 364 | 409 |
Общо разходи | 4 841 | 2 306 |
Печалба преди облагане с данъци | 1 364 | 409 |
Разходи за данъци, в т ч | 0 | 209 |
Разход/(икономия) на отсрочени корпорат данъци върху печалбата | 0 | 209 |
Печалба след облагане с данъци | 1 364 | 200 |
Нетна печалба за периода | 1 364 | 200 |
Общо разходи и печалба | 6 205 | 2 715 |
Нетни приходи от продажби на услуги | 42 | 0 |
Други нетни приходи от продажби | 2 948 | 0 |
Нетни приходи от продажби | 2 990 | 0 |
Приходи от лихви | 379 | 242 |
Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти | 2 164 | 0 |
Други финансови приходи | 672 | 2 473 |
Финансови приходи | 3 215 | 2 715 |
Приходи от дейността | 6 205 | 2 715 |
Общо приходи | 6 205 | 2 715 |
Общо приходи и загуба | 6 205 | 2 715 |
Постъпления от клиенти | 2 583 | 0 |
Плащания на доставчици | -322 | -92 |
Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия | 0 | 6 664 |
Плащания, свързани с възнаграждения | -264 | -53 |
Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата) | -72 | 0 |
Други постъпления /плащания от оперативна дейност | 226 | 20 |
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А): | 2 151 | 6 539 |
Предоставени заеми | -1 660 | -6 313 |
Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг | 2 536 | 4 890 |
Получени лихви по предоставени заеми | 271 | 0 |
Постъпления от продажба на инвестиции | 0 | -3 |
Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност | 116 | 0 |
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б): | 1 263 | -1 426 |
Постъпления от заеми | 1 443 | 17 101 |
Платени заеми | -4 807 | -20 670 |
Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение | -264 | -1 544 |
Други постъпления/ плащания от финансова дейност | 0 | -5 |
Нетен паричен поток от финансова дейност (В): | -3 628 | -5 118 |
Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В): | -214 | -5 |
Парични средства в началото на периода | 275 | 7 |
Парични средства в края на периода, в т.ч.: | 61 | 2 |
Наличност в касата и по банкови сметки | 61 | 2 |