-- 2024.01.30 14:37:51
; 236 - неконсолидиран отчет за четвърто тримесечие Q4 на 2023 г. публикуван на 2024.01.30 14:33:00 в Investor.bg

Показатели:

Index 236.00 234.00 226.00
Цена (Price) 0.00 0.00 0.00
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) 6.00 -1 151.00 312.00
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) 200.00 328.00 477.00
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) 0.00 -128.00 -8 252.00
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) 0.00 -8 252.00 0.00
Изменение на печалбата 3м.(Net Income Growth 3m.) -95.52 n/a n/a
Изменение на печалбата преди данъци, лихви и аморт. 3м.(EBITDA Growth 3m.) 467.96 n/a n/a
Изменение на приходите от продажби 3м.(Sales Growth 3m.) 100.00 n/a n/a
Изменение на СПП 3м.(FCF Growth 3m.) -303.56 n/a n/a
Изменение на собствения капитал (Equity Growth) 1.06 153.43 n/a
Изменение на дълга (Total Debt Growth) -5.98 0.60 n/a
Възвръщаемост на СК (ROE) 1.38 2.27 n/a
Възвръщаемост на активите (ROA) 0.37 0.60 n/a
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) 60.90 58.03 57.32
Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) 72.26 72.24 73.50
Текуща ликвидност (Current Ratio) 138.66 145.51 150.69
Очаквана промяна на цената (Expected price change) -20.21 n/a n/a
Екстраполирана промяна на цената (Extrapolated price change) -67.37 n/a n/a

 + Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 6 хил.лв.
 + 12 месечна печалба (Net Income 12m.): 200 хил.лв.
 + Оперативния 3 месечен резултат расте (EBITDA Growth 3m.): 467.96 %
 + Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 379 хил.лв.
 + Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 1 962 хил.лв.
 + Оперативния 12 месечен резултат расте (EBITDA Growth 12m.): 15.82 %
 + Тримесечните продажби растат (Sales Growth 3m.): 100.00 %
 + Ръст на собствения капитал (Equity Growth): 1.06 %
 + Дълговете спадат с над -5% (Total Debt Growth): -5.98 %

 - Спад на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): -95.52 %
 - Спад в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): -33.11 %
 - Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) под 2%: 1.38 %
 - Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 27.74 %
 - Висока кратк. задлъжнялост Текущи пасиви/Общо активи (Short Term Debt/Total Assets) над 30%: 60.90 %
 - Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 72.26 %
 - Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -12 749 хил.лв.
 - Спад в 3м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 3m.): -327.62 %
 - Отрицателен 3м. Свободен ПП (FCF 3m.): -12 749 хил.лв.
 - Спад в 3м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 3m.): -303.56 %
 - Спад в 12м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 12m.): -10.40 %
 - Вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) над 25%: 53.17 %
 - Очакван спад в капитализацията над -10%: -20.21 %
 - Екстраполиран спад в капитализацията над -10%: -67.37 %
 - Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 6 хил.лв., като намалява с -95.52 %. За последните 12 месеца печалбата достига 200 хил.лв., което представлява nan лв. на акция при изменение с -33.11 %.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) расте с 467.96 % и е 379 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e с повишение от 15.82 % до 1 962 хил.лв. (nan лв. на акция).

формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 0 хил.лв. , които спрямо четвъртото тримесечие на предходната година са нагоре с 100.00 %.
През тримесечието финансовите приходи са 100.00 % от приходите от дейността (807 от 807 хил.лв.). От тях най-голям дял имат другите финансови приходи (804 хил.лв.).
Разходите за дейността през тримесечието се увеличават с 110.68 % и са 739 хил.лв., а за годината са 2 306 хил.лв. с изменение от 22.14 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 9 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 11 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 58 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 41 хил.лв.
През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 311 хил.лв. 43.38 % и другите финансови разходи, които са 406 хил.лв. 56.62 % от финансовите разходи (717 хил. лв.). Те от своя страна са 97.02 % от разходите за дейността (739 хил.лв.).

Неконсолидираният собствен капитал на към края на декември 2023 г. от 19 006 хил.лв.Нарастването за последната година е 1.06 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига 1.38 %. Резервите от 999 хил.лв. формират 5.26 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 7 812 хил.лв. (41.10 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 27.74 % от активите на дружеството.

Дългосрочните пасиви са на стойност 7 784 хил.лв., а краткосрочните за 41 728 хил.лв., което прави общо 49 512 хил.лв. Oт тях няма задължения към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 60.90 %. Общо дълговете са 72.26 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 260.51 %. Спрямо една година назад дълговете са спаднали с -5.98 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от -4.13 %. Kъм края на декември 2023 г. всички активи са за 68 518 хил.лв. От тях текущите са 84.45 % (57 862 хил.лв.), а нетекущите 15.55 % (10 656 хил.лв.)
Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 16 134 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 138.66 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 84.89 % от собствения капитал и 23.55 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от 0.37 %, а обръщаемостта им е 0.00 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е 0.92 %.

Паричните средства и еквиваленти са за 2 хил.лв. (0.00 % от Актива), от които парите в брои са 1 хил.лв. Незабавната ликвидност е 122.08 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -12 749 хил.лв. с изменение от -327.62 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е 4 890 хил.лв., а за 12 м. -1 426 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно 7 854 хил.лв. и -5 118 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е -5 хил.лв, а за период от 1 година -5 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието намалява с -303.56 % до -12 749 хил.лв., а за 12 месеца е 6 539 хил.лв. (-10.40 %).

има емитирани акции с борсов код: .

. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Бизнес рискът свързан с дейността на измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на собствения капитал.

Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.)53.17

Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на е -20.21 %.

Пазарен множителдо този отчетслед този отчетнужна промяна в пазарната оценка %
Цена/Счетоводна стойност (P/B)nannan0.03
Цена/Печалба 12м.(P/E)nannan-39.02
Цена/Продажби 12м.(P/S)nannan100.00
Цена/EBITDA 12м.(P/EBITDA)nannan32.57
Цена/СПП 12м.(P/FCF)nannan-74.41


Екстраполираните данни за основните финансови показатели през следващото тримесечие съпоставени с моментното финансово състояние на и изхождайки от запазването на пазарната ситуация, водят до прогнозата за промяна в пазарната оценка на дружеството от -67.37 %

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за трето тримесечие Q3 на 2023 г. (234) в:

-Баланс с над 5 % от Актива:

Наименование 234 236 % хил.лв.
Нетекущи задължения по облигационни заеми 7 995 5 996 -25.00 % -1 999
Търговски и други нетекущи задължения 7 995 5 996 -25.00 % -1 999
Текуща част от нетекущите задължения 4 192 6 341 +51.26 % +2 149


-Отчет за доходите 3 мес. с над 5 % от Общо разходи+печалба:
Наименование 234 236 % хил.лв.
Разходи за външни услуги-3м. -71 9 +112.68 % +80
Разходи за възнаграждения-3м. -97 11 +111.34 % +108
Балансова стойност на продадени активи (без продукция)-3м. -105 0 +100.00 % +105
Разходи по икономически елементи-3м. -296 22 +107.43 % +318
Разходи за лихви-3м. 1 181 311 -73.67 % -870
Други финансови разходи-3м. -479 406 +184.76 % +885
Разходи за дейността-3м. 406 739 +82.02 % +333
Печалба от дейността-3м. 0 68 +68.00 % +68
Общо разходи-3м. 406 739 +82.02 % +333
Печалба преди облагане с данъци-3м. 0 68 +68.00 % +68
Разходи за данъци, в т ч-3м. 147 62 -57.82 % -85
Разход/(икономия) на отсрочени корпорат данъци върху печалбата-3м. 147 62 -57.82 % -85
Общо разходи и печалба-3м. -598 807 +234.95 % +1 405
Други нетни приходи от продажби-3м. -111 0 +100.00 % +111
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) -128 0 +100.00 % +128
Приходи от лихви-3м. -231 112 +148.48 % +343
Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти-3м. -1 362 -109 +92.00 % +1 253
Други финансови приходи-3м. 1 123 804 -28.41 % -319
Финансови приходи-3м. -470 807 +271.70 % +1 277
Приходи от дейността-3м. -598 807 +234.95 % +1 405
Загуба от дейността-3м. 1 004 0 -100.00 % -1 004
Общо приходи-3м. -598 807 +234.95 % +1 405
Загуба преди облагане с данъци-3м. 1 004 0 -100.00 % -1 004
Загуба след облагане с данъци-3м. 1 151 0 -100.00 % -1 151
Нетна загуба за периода-3м. 1 151 0 -100.00 % -1 151
Общо приходи и загуба-3м. -598 807 +234.95 % +1 405

Този отчет е коригиращ. Промените спрямо предходно обявения са следните:

Изменено перопредисега
Инвестиции общо09 716
Инвестиции в дъщерни предприятия09 716
Финансови активи нетекущи09 716
Дългосрочни вземания от свързани предприятия4610
Дългосрочни вземания по търговски заеми0940
Други дългосрочни вземания140
Търговски и други дългосрочни вземания475940
Нетекущи активи47510 656
Други материални запаси1 5830
Материални запаси1 5830
Текущи вземания от свързани предприятия1170
Текущи вземания от клиенти и доставчици5000
Текущи вземания по предоставени аванси0450
Текущи вземания по предоставени търговски заеми06 318
Текущи вземания по съдебни и присъдени вземания1 0030
Други текущи вземания0152
Търговски и други /текущи/ вземания1 6206 920
Финансови активи, държани за търгуване в т ч050 940
Други държани за търгуване финансови активи050 940
Финансови активи текущи050 940
Парични средства в брой01
Парични средства в безсрочни депозити611
Парични средства и парични еквиваленти612
Разходи за бъдещи периоди текущи10
Текущи активи3 26557 862
Общо активи3 74068 518
Записан и внесен капитал т ч1 8569 995
Обикновенни акции1 8569 995
Основен капитал1 8569 995
Целеви резерви, в т ч1 817999
Общи резерви873999
Други резерви9440
Резерви1 817999
Натрупана печалба (загуба) в т ч-3 8697 812
Неразпределена печалба07 812
Непокрита загуба-3 8690
Текуща печалба1 364200
Финансов резултат-2 5058 012
Собствен капитал1 16819 006
Нетекущи задължения по облигационни заеми2 2645 996
Търговски и други нетекущи задължения2 2645 996
Пасиви по отсрочени данъци01 788
Нетекущи пасиви2 2647 784
Текуща част от нетекущите задължения06 341
Текущи задължения, в т ч30435 387
Текущи задължения към свързани предприятия1140
Текущи задължения по получени търговски заеми013 367
Текущи задължения към доставчици и клиенти279
Текущи задължения по получени аванси16122 008
Текущи задължения към персонала02
Текущи задължения към осигурителни предприятия01
Текущи данъчни задължения20
Други текущи задължения40
Търговски и други текущи задължения30841 728
Текущи пасиви30841 728
Собствен капитал, малцинствено участие и пасиви3 74068 518
Разходи за материали10
Разходи за външни услуги21258
Разходи за възнаграждения22741
Разходи за осигуровки288
Балансова стойност на продадени активи (без продукция)2 9990
Други разходи за дейността, в т ч4233
Обезценка на активи4100
Разходи по икономически елементи3 890110
Разходи за лихви1001 553
Други финансови разходи851643
Финансови разходи9512 196
Разходи за дейността4 8412 306
Печалба от дейността1 364409
Общо разходи4 8412 306
Печалба преди облагане с данъци1 364409
Разходи за данъци, в т ч0209
Разход/(икономия) на отсрочени корпорат данъци върху печалбата0209
Печалба след облагане с данъци1 364200
Нетна печалба за периода1 364200
Общо разходи и печалба6 2052 715
Нетни приходи от продажби на услуги420
Други нетни приходи от продажби2 9480
Нетни приходи от продажби2 9900
Приходи от лихви379242
Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти2 1640
Други финансови приходи6722 473
Финансови приходи3 2152 715
Приходи от дейността6 2052 715
Общо приходи6 2052 715
Общо приходи и загуба6 2052 715
Постъпления от клиенти2 5830
Плащания на доставчици-322-92
Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия06 664
Плащания, свързани с възнаграждения-264-53
Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)-720
Други постъпления /плащания от оперативна дейност22620
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):2 1516 539
Предоставени заеми-1 660-6 313
Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг2 5364 890
Получени лихви по предоставени заеми2710
Постъпления от продажба на инвестиции0-3
Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност1160
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):1 263-1 426
Постъпления от заеми1 44317 101
Платени заеми-4 807-20 670
Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение-264-1 544
Други постъпления/ плащания от финансова дейност0-5
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):-3 628-5 118
Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):-214-5
Парични средства в началото на периода2757
Парични средства в края на периода, в т.ч.:612
Наличност в касата и по банкови сметки612