-- 2024.01.30 14:01:51
Дивелъпмънт Асетс АД-София, 3D4A; 236 - неконсолидиран отчет за четвърто тримесечие Q4 на 2023 г. публикуван на 2024.01.30 13:53:00 в Infostock.bg
Показатели:
Index | 236.00 | 234.00 | 226.00 |
Цена (Price) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) | 31.00 | 13.00 | 496.00 |
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | 59.00 | 520.00 | 557.00 |
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 50.00 | 0.00 | 97.00 |
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | 50.00 | 384.00 | 99.00 |
Изменение на печалбата 3м.(Net Income Growth 3m.) | -93.70 | 316.67 | 527.85 |
Изменение на печалбата преди данъци, лихви и аморт. 3м.(EBITDA Growth 3m.) | -62.79 | 6.17 | 85.71 |
Изменение на приходите от продажби 3м.(Sales Growth 3m.) | -86.98 | -100.00 | -88.17 |
Изменение на СПП 3м.(FCF Growth 3m.) | -4 332.12 | 3 893.33 | 329.10 |
Изменение на собствения капитал (Equity Growth) | 1.05 | 10.18 | 11.04 |
Изменение на дълга (Total Debt Growth) | 25.31 | -18.57 | -13.77 |
Нетен маржин, печалба/продажби (Net Margin) | 118.00 | 135.42 | 562.63 |
Възвръщаемост на СК (ROE) | 1.05 | 9.26 | 10.63 |
Възвръщаемост на активите (ROA) | 0.18 | 1.62 | 1.58 |
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) | 55.37 | 44.89 | 38.80 |
Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) | 85.37 | 82.05 | 82.46 |
Текуща ликвидност (Current Ratio) | 171.83 | 209.45 | 242.16 |
Очаквана промяна на цената (Expected price change) | -51.32 | 1.15 | 61.59 |
Екстраполирана промяна на цената (Extrapolated price change) | -48.53 | -30.01 | 135.25 |
+ Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 31 хил.лв.
+ 12 месечна печалба (Net Income 12m.): 59 хил.лв.
+ Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 381 хил.лв.
+ Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 1 485 хил.лв.
+ Нетен марж (печалба/продажби) над 10% (Net Margin): 118.00 %
+ Ръст на собствения капитал (Equity Growth): 1.05 %
- Спад на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): -93.70 %
- Спад в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): -89.33 %
- Оперативния 3 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 3m.): -62.79 %
- Оперативния 12 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 12m.): -33.82 %
- Тримесечните продажби намаляват (Sales Growth 3m.): -86.98 %
- Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) под 2%: 1.05 %
- Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 14.63 %
- Висока кратк. задлъжнялост Текущи пасиви/Общо активи (Short Term Debt/Total Assets) над 30%: 55.37 %
- Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 85.37 %
- Дълговете растат с над 5% (Total Debt Growth): 25.31 %
- Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -6 071 хил.лв.
- Спад в 3м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 3m.): -4 363.97 %
- Отрицателен 12м. Нетен ОПП (Operating Cash Flow 12m.): -4 823 хил.лв.
- Спад в 12м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 12m.): -4 976.84 %
- Отрицателен 3м. Свободен ПП (FCF 3m.): -6 072 хил.лв.
- Спад в 3м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 3m.): -4 332.12 %
- Отрицателен 12м. Свободен ПП (FCF 12m.): -4 829 хил.лв.
- Спад в 12м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 12m.): -4 681.19 %
- Вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) над 25%: 49.13 %
- Вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.) над 25%: 48.16 %
- Вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) над 25%: 241.64 %
- Очакван спад в капитализацията над -10%: -51.32 %
- Екстраполиран спад в капитализацията над -10%: -48.53 %
- Не са изплащани дивиденти предходните 5 години
Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 31 хил.лв., като намалява с -93.70 %. За последните 12 месеца печалбата достига 59 хил.лв., което представлява nan лв. на акция при изменение с -89.33 %.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) намалява с -62.79 % и е 381 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e със спад от -33.82 % до 1 485 хил.лв. (nan лв. на акция).
Дивелъпмънт Асетс АД-София формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 50 хил.лв. , които спрямо четвъртото тримесечие на предходната година са надолу с -86.98 %. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е 118.00 %.
През тримесечието финансовите приходи са 90.58 % от приходите от дейността (481 от 531 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (284 хил.лв.) и другите финансови приходи (196 хил.лв.).
Разходите за дейността през тримесечието намаляват с -31.74 % и са 499 хил.лв., а за годината са 1 912 хил.лв. с изменение от -18.60 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 21 хил.лв. и Другите разходи за дейността (обезценки, провизии) с 25 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 78 хил.лв., разходите за възнаграждения с 27 хил.лв. и другите разходи за дейността (обезценки, провизии) с 49 хил.лв.
През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 348 хил.лв. 78.20 % и другите финансови разходи, които са 96 хил.лв. 21.57 % от финансовите разходи (445 хил. лв.). Те от своя страна са 89.18 % от разходите за дейността (499 хил.лв.).
Неконсолидираният собствен капитал на Дивелъпмънт Асетс АД-София към края на декември 2023 г. от 5 657 хил.лв.Нарастването за последната година е 1.05 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига 1.05 %. Резервите от 104 хил.лв. формират 1.84 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 885 хил.лв. (15.64 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 14.63 % от активите на дружеството.
Дългосрочните пасиви са на стойност 11 600 хил.лв., а краткосрочните за 21 407 хил.лв., което прави общо 33 007 хил.лв. 545 хил.лв. от задълженията са към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 55.37 %. Общо дълговете са 85.37 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 583.47 %. Спрямо една година назад дълговете са се повишили с 25.31 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от 21.06 %. Kъм края на декември 2023 г. всички активи са за 38 664 хил.лв. От тях текущите са 95.14 % (36 784 хил.лв.), а нетекущите 4.86 % (1 880 хил.лв.)
Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 15 377 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 171.83 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 271.82 % от собствения капитал и 39.77 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от 0.18 %, а обръщаемостта им е 0.00 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е 0.32 %.
Паричните средства и еквиваленти са за 3 хил.лв. (0.01 % от Актива), от които парите в брои са 0 хил.лв. Незабавната ликвидност е 94.99 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -6 071 хил.лв. с изменение от -4 363.97 %. Отношението му към продажбите е -12 142.00 %. За година назад ОПП е -4 823 хил.лв. (-4 976.84 % спад), а ОПП/Продажби -9 646.00 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е 1 226 хил.лв., а за 12 м. 2 874 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно 4 832 хил.лв. и 1 929 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е -13 хил.лв, а за период от 1 година -20 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието намалява с -4 332.12 % до -6 072 хил.лв., а за 12 месеца е -4 829 хил.лв. (-4 681.19 %).
Дивелъпмънт Асетс АД-София има емитирани акции с борсов код: .
. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.
Бизнес рискът свързан с дейността на Дивелъпмънт Асетс АД-София измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на нетния резултат, приходите от продажби и свободния паричен поток.
Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) | 0.29 |
Коефициент на вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) | 49.13 |
Коефициент на вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.) | 48.16 |
Коефициент на вариация на оперативната печалба 12м.(VAR% EBITDA 12m.) | 13.75 |
Коефициент на вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) | 241.64 |
Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на Дивелъпмънт Асетс АД-София е -51.32 %.
Пазарен множител | до този отчет | след този отчет | нужна промяна в пазарната оценка % |
---|---|---|---|
Цена/Счетоводна стойност (P/B) | nan | nan | 0.55 |
Цена/Печалба 12м.(P/E) | nan | nan | -88.65 |
Цена/Продажби 12м.(P/S) | nan | nan | -86.98 |
Цена/EBITDA 12м.(P/EBITDA) | nan | nan | -30.22 |
Цена/СПП 12м.(P/FCF) | nan | nan | -536.62 |
Екстраполираните данни за основните финансови показатели през следващото тримесечие съпоставени с моментното финансово състояние на Дивелъпмънт Асетс АД-София и изхождайки от запазването на пазарната ситуация, водят до прогнозата за промяна в пазарната оценка на дружеството от -48.53 %
Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за трето тримесечие Q3 на 2023 г. (234) в:
-Баланс с над 5 % от Актива:
Наименование | 234 | 236 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Финансови активи, държани за търгуване в т ч | 11 853 | 20 332 | +71.53 % | +8 479 |
Други държани за търгуване финансови активи | 11 853 | 20 332 | +71.53 % | +8 479 |
Финансови активи текущи | 11 853 | 20 332 | +71.53 % | +8 479 |
Текущи активи | 29 470 | 36 784 | +24.82 % | +7 314 |
Общо активи | 31 340 | 38 664 | +23.37 % | +7 324 |
Текущи задължения, в т ч | 9 143 | 16 268 | +77.93 % | +7 125 |
Текущи задължения по получени търговски заеми | 7 894 | 12 938 | +63.90 % | +5 044 |
Текущи задължения по получени аванси | 0 | 3 275 | +3 275.00 % | +3 275 |
Търговски и други текущи задължения | 14 070 | 21 407 | +52.15 % | +7 337 |
Текущи пасиви | 14 070 | 21 407 | +52.15 % | +7 337 |
Собствен капитал, малцинствено участие и пасиви | 31 340 | 38 664 | +23.37 % | +7 324 |
Наименование | 234 | 236 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Разходи по икономически елементи-3м. | 35 | 54 | +54.29 % | +19 |
Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти-3м. | 81 | 1 | -98.77 % | -80 |
Други финансови разходи-3м. | 129 | 96 | -25.58 % | -33 |
Финансови разходи-3м. | 566 | 445 | -21.38 % | -121 |
Печалба след облагане с данъци-3м. | 13 | 31 | +138.46 % | +18 |
Нетна печалба за периода-3м. | 13 | 31 | +138.46 % | +18 |
Други нетни приходи от продажби-3м. | 0 | 50 | +50.00 % | +50 |
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 0 | 50 | +50.00 % | +50 |
Приходи от лихви-3м. | 160 | 284 | +77.50 % | +124 |
Други финансови приходи-3м. | 471 | 196 | -58.39 % | -275 |
Финансови приходи-3м. | 639 | 481 | -24.73 % | -158 |