-- 2024.01.30 13:23:09
Адара АД-София, 16TA; 236 - неконсолидиран отчет за четвърто тримесечие Q4 на 2023 г. публикуван на 2024.01.30 13:14:00 в Infostock.bg
Показатели:
Index | 236.00 | 234.00 | 226.00 |
Цена (Price) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) | -5.00 | 262.00 | 397.00 |
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | 501.00 | 1 297.00 | 825.00 |
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 23.00 | 34.00 | 56.00 |
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | 112.00 | 145.00 | 136.00 |
Изменение на печалбата 3м.(Net Income Growth 3m.) | -100.63 | 349.52 | -55.19 |
Изменение на печалбата преди данъци, лихви и аморт. 3м.(EBITDA Growth 3m.) | -51.02 | 87.06 | -26.05 |
Изменение на приходите от продажби 3м.(Sales Growth 3m.) | -58.93 | -47.69 | -94.17 |
Изменение на СПП 3м.(FCF Growth 3m.) | -26.14 | -111.89 | -157.06 |
Изменение на собствения капитал (Equity Growth) | 36.63 | 24.86 | 17.23 |
Изменение на дълга (Total Debt Growth) | 4.67 | 7.25 | 7.10 |
Нетен маржин, печалба/продажби (Net Margin) | 447.32 | 894.48 | 606.62 |
Възвръщаемост на СК (ROE) | 7.36 | 20.74 | 15.67 |
Възвръщаемост на активите (ROA) | 0.51 | 1.34 | 0.89 |
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) | 52.91 | 50.94 | 47.79 |
Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) | 91.88 | 93.63 | 94.04 |
Текуща ликвидност (Current Ratio) | 114.54 | 119.92 | 120.85 |
Очаквана промяна на цената (Expected price change) | -5.40 | 9.53 | -31.85 |
Екстраполирана промяна на цената (Extrapolated price change) | -8.89 | 35.61 | -32.79 |
+ 12 месечна печалба (Net Income 12m.): 501 хил.лв.
+ Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 815 хил.лв.
+ Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 3 523 хил.лв.
+ Нетен марж (печалба/продажби) над 10% (Net Margin): 447.32 %
+ Ръст на собствения капитал (Equity Growth): 36.63 %
+ Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) над 5%: 7.36 %
- Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е загуба: -5 хил.лв.
- Спад на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): -100.63 %
- Спад в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): -58.90 %
- Оперативния 3 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 3m.): -51.02 %
- Оперативния 12 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 12m.): -9.60 %
- Тримесечните продажби намаляват (Sales Growth 3m.): -58.93 %
- Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 8.12 %
- Висока кратк. задлъжнялост Текущи пасиви/Общо активи (Short Term Debt/Total Assets) над 30%: 52.91 %
- Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 91.88 %
- Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -3 547 хил.лв.
- Спад в 3м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 3m.): -26.14 %
- Отрицателен 12м. Нетен ОПП (Operating Cash Flow 12m.): -14 198 хил.лв.
- Спад в 12м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 12m.): -42.14 %
- Отрицателен 3м. Свободен ПП (FCF 3m.): -3 547 хил.лв.
- Спад в 3м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 3m.): -26.14 %
- Отрицателен 12м. Свободен ПП (FCF 12m.): -14 198 хил.лв.
- Спад в 12м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 12m.): -42.14 %
- Вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) над 25%: 33.19 %
- Не са изплащани дивиденти предходните 5 години
Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е загуба в размер на -5 хил.лв., като намалява с -100.63 %. За последните 12 месеца печалбата достига 501 хил.лв., което представлява nan лв. на акция при изменение с -58.90 %.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) намалява с -51.02 % и е 815 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e със спад от -9.60 % до 3 523 хил.лв. (nan лв. на акция).
Адара АД-София формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 23 хил.лв. , които спрямо четвъртото тримесечие на предходната година са надолу с -58.93 %. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е 447.32 %.
През тримесечието финансовите приходи са 97.05 % от приходите от дейността (756 от 779 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (431 хил.лв.), приходите от дивиденти (469 хил.лв.) и положителните разлики от операции с финансови активи (-256 хил.лв.).
Разходите за дейността през тримесечието намаляват с -27.54 % и са 784 хил.лв., а за годината са 4 199 хил.лв. с изменение от 9.61 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 50 хил.лв. и Другите разходи за дейността (обезценки, провизии) с 193 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 79 хил.лв. и другите разходи за дейността (обезценки, провизии) с 314 хил.лв.
През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 820 хил.лв. 155.01 % и отрицателните разлики от операции с финансови активи, които са -257 хил.лв. 48.58 % от финансовите разходи (529 хил. лв.). Те от своя страна са 67.47 % от разходите за дейността (784 хил.лв.).
Неконсолидираният собствен капитал на Адара АД-София към края на декември 2023 г. от 8 209 хил.лв.Нарастването за последната година е 36.63 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига 7.36 %. Резервите от 790 хил.лв. формират 9.62 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 5 127 хил.лв. (62.46 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 8.12 % от активите на дружеството.
Дългосрочните пасиви са на стойност 39 370 хил.лв., а краткосрочните за 53 465 хил.лв., което прави общо 92 835 хил.лв. 43 025 хил.лв. от задълженията са към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 52.91 %. Общо дълговете са 91.88 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 1 130.89 %. Спрямо една година назад дълговете са се повишили с 4.67 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от 6.69 %. Kъм края на декември 2023 г. всички активи са за 101 044 хил.лв. От тях текущите са 60.61 % (61 239 хил.лв.), а нетекущите 39.39 % (39 805 хил.лв.)
Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 7 774 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 114.54 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 94.70 % от собствения капитал и 7.69 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от 0.51 %, а обръщаемостта им е 0.00 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е 1.01 %.
Паричните средства и еквиваленти са за 47 хил.лв. (0.05 % от Актива), от които парите в брои са 5 хил.лв. Незабавната ликвидност е 42.18 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -3 547 хил.лв. с изменение от -26.14 %. Отношението му към продажбите е -15 421.74 %. За година назад ОПП е -14 198 хил.лв. (-42.14 % спад), а ОПП/Продажби -12 676.79 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е 1 584 хил.лв., а за 12 м. -1 299 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно 1 867 хил.лв. и 15 507 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е -96 хил.лв, а за период от 1 година 10 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието намалява с -26.14 % до -3 547 хил.лв., а за 12 месеца е -14 198 хил.лв. (-42.14 %).
Адара АД-София има емитирани акции с борсов код: .
. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.
Бизнес рискът свързан с дейността на Адара АД-София измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на нетния резултат.
Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) | 12.02 |
Коефициент на вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) | 33.19 |
Коефициент на вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.) | 23.04 |
Коефициент на вариация на оперативната печалба 12м.(VAR% EBITDA 12m.) | 8.11 |
Коефициент на вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) | 17.66 |
Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на Адара АД-София е -5.40 %.
Пазарен множител | до този отчет | след този отчет | нужна промяна в пазарната оценка % |
---|---|---|---|
Цена/Счетоводна стойност (P/B) | nan | nan | 26.02 |
Цена/Печалба 12м.(P/E) | nan | nan | -61.37 |
Цена/Продажби 12м.(P/S) | nan | nan | -22.76 |
Цена/EBITDA 12м.(P/EBITDA) | nan | nan | -19.42 |
Цена/СПП 12м.(P/FCF) | nan | nan | -5.46 |
Чрез осредняване на резултатите от екстраполирането на развитието през последната година и на сезонните изменения, за следващото тримесечие се прогнозират 12 месечни нетни приходи от продажби (Sales 12m.) за 106 хил.лв. и нетна печалба (Net Income 12m.) в размер на 289 хил.лв.
Екстраполация на развитието | Екстраполация на сезонността | |||
---|---|---|---|---|
Показател | промяна % | стойност хил.лв. | промяна % | стойност хил.лв. |
Собствен капитал | 21.51 | 7 915 | 26.64 | 8 249 |
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | -75.19 | 322 | -80.31 | 255 |
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | -20.56 | 115 | -33.31 | 97 |
Печалба преди данъци, лихви и амортизации 12м.(EBITDA 12m.) | -24.31 | 3 309 | -31.27 | 3 005 |
Свободен паричен поток 12м.(FCF) | -9.74 | -14 774 | -0.09 | -13 475 |
Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за трето тримесечие Q3 на 2023 г. (234) в:
-Баланс с над 5 % от Актива:
Наименование | 234 | 236 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Собствен капитал | 6 514 | 8 209 | +26.02 % | +1 695 |
Нетекущи задължения по облигационни заеми | 8 817 | 5 862 | -33.51 % | -2 955 |
Текущи задължения, в т ч | 13 525 | 10 421 | -22.95 % | -3 104 |
Наименование | 234 | 236 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Разходи за външни услуги-3м. | 7 | 50 | +614.29 % | +43 |
Други разходи за дейността, в т ч-3м. | 32 | 193 | +503.12 % | +161 |
Разходи по икономически елементи-3м. | 47 | 255 | +442.55 % | +208 |
Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти-3м. | 22 | -257 | -1 268.18 % | -279 |
Други финансови разходи-3м. | 192 | -34 | -117.71 % | -226 |
Финансови разходи-3м. | 964 | 529 | -45.12 % | -435 |
Разходи за дейността-3м. | 1 011 | 784 | -22.45 % | -227 |
Печалба от дейността-3м. | 262 | 0 | -100.00 % | -262 |
Общо разходи-3м. | 1 011 | 784 | -22.45 % | -227 |
Печалба преди облагане с данъци-3м. | 262 | 0 | -100.00 % | -262 |
Печалба след облагане с данъци-3м. | 262 | 0 | -100.00 % | -262 |
Нетна печалба за периода-3м. | 262 | 0 | -100.00 % | -262 |
Общо разходи и печалба-3м. | 1 273 | 779 | -38.81 % | -494 |
Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти-3м. | 21 | -256 | -1 319.05 % | -277 |
Други финансови приходи-3м. | 314 | 112 | -64.33 % | -202 |
Финансови приходи-3м. | 1 239 | 756 | -38.98 % | -483 |
Приходи от дейността-3м. | 1 273 | 779 | -38.81 % | -494 |
Общо приходи-3м. | 1 273 | 779 | -38.81 % | -494 |
Общо приходи и загуба-3м. | 1 273 | 779 | -38.81 % | -494 |