-- 2024.01.30 12:47:58
Ай Ти Софт ЕАД-София, 1BKA; 236 - неконсолидиран отчет за четвърто тримесечие Q4 на 2023 г. публикуван на 2024.01.30 12:45:00 в x3news.com
Показатели:
Index | 236.00 | 234.00 | 226.00 |
Цена (Price) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) | -433.00 | -116.00 | -753.00 |
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | -956.00 | -1 343.00 | -509.00 |
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 451.00 | 694.00 | 690.00 |
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | 2 843.00 | 3 028.00 | 3 442.00 |
Изменение на печалбата 3м.(Net Income Growth 3m.) | 47.20 | -3 966.67 | -261.24 |
Изменение на печалбата преди данъци, лихви и аморт. 3м.(EBITDA Growth 3m.) | -106.58 | 23.19 | -62.42 |
Изменение на приходите от продажби 3м.(Sales Growth 3m.) | -29.09 | -4.93 | -68.23 |
Изменение на СПП 3м.(FCF Growth 3m.) | -243.00 | 755.64 | -126.99 |
Изменение на собствения капитал (Equity Growth) | -18.14 | -22.05 | -8.71 |
Изменение на дълга (Total Debt Growth) | -33.54 | -57.05 | 48.85 |
Нетен маржин, печалба/продажби (Net Margin) | -33.63 | -44.35 | -14.79 |
Възвръщаемост на СК (ROE) | -19.90 | -26.63 | -8.61 |
Възвръщаемост на активите (ROA) | -1.50 | -1.92 | -0.58 |
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) | 88.90 | 51.38 | 24.92 |
Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) | 91.49 | 91.07 | 94.59 |
Текуща ликвидност (Current Ratio) | 103.44 | 60.24 | 122.16 |
Очаквана промяна на цената (Expected price change) | -11.98 | -1.89 | -50.66 |
Екстраполирана промяна на цената (Extrapolated price change) | -18.76 | -1.82 | -169.17 |
+ Ръст на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): 47.20 %
+ Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 2 364 хил.лв.
+ Дълговете спадат с над -5% (Total Debt Growth): -33.54 %
+ Ръст в 12м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 12m.): 4 795.71 %
+ Ръст в 12м. Свободен ОПП над 5% (FCF Growth 12m.): 1 502.50 %
- Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е загуба: -433 хил.лв.
- 12 месечна загуба (Net Income 12m.): -956 хил.лв.
- Спад в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): -65.97 %
- Оперативния 3 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 3m.): -106.58 %
- Оперативна 3 месечна загуба (EBITDA 3m.): -37 хил.лв.
- Оперативния 12 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 12m.): -16.14 %
- Тримесечните продажби намаляват (Sales Growth 3m.): -29.09 %
- Нетен марж (печалба/продажби) под 3% (Net Margin): -33.63 %
- Спад на собствения капитал (Equity Growth): -18.14 %
- Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) под 2%: -19.90 %
- Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 8.51 %
- Висока кратк. задлъжнялост Текущи пасиви/Общо активи (Short Term Debt/Total Assets) над 30%: 88.90 %
- Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 91.49 %
- Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -3 040 хил.лв.
- Спад в 3м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 3m.): -334.91 %
- Отрицателен 3м. Свободен ПП (FCF 3m.): -3 159 хил.лв.
- Спад в 3м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 3m.): -243.00 %
- Вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) над 25%: 106.49 %
- Очакван спад в капитализацията над -10%: -11.98 %
- Екстраполиран спад в капитализацията над -10%: -18.76 %
- Не са изплащани дивиденти предходните 5 години
Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е загуба в размер на -433 хил.лв., като нараства с 47.20 %. За последните 12 месеца загубата достига -956 хил.лв., което представлява nan лв. на акция при изменение с -65.97 %.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) намалява с -106.58 % и е -37 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e със спад от -16.14 % до 2 364 хил.лв. (nan лв. на акция).
Ай Ти Софт ЕАД-София формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 451 хил.лв. , които спрямо четвъртото тримесечие на предходната година са надолу с -29.09 %. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е -33.63 %.
През тримесечието финансовите приходи са 46.94 % от приходите от дейността (399 от 850 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (410 хил.лв.).
Разходите за дейността през тримесечието намаляват с -34.10 % и са 1 291 хил.лв., а за годината са 6 717 хил.лв. с изменение от -2.72 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 374 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 415 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 1 236 хил.лв., разходите за амортизации с 713 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 1 690 хил.лв.
През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 277 хил.лв. 76.73 % и отрицателните разлики от промяна на валутни курсове, които са 75 хил.лв. 20.78 % от финансовите разходи (361 хил. лв.). Те от своя страна са 27.96 % от разходите за дейността (1 291 хил.лв.).
Неконсолидираният собствен капитал на Ай Ти Софт ЕАД-София към края на декември 2023 г. от 4 315 хил.лв.Спада за последната година е -18.14 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига -19.90 %. Резервите от 145 хил.лв. формират 3.36 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 3 676 хил.лв. (85.19 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 8.51 % от активите на дружеството.
Дългосрочните пасиви са на стойност 1 316 хил.лв., а краткосрочните за 45 094 хил.лв., което прави общо 46 410 хил.лв. Oт тях няма задължения към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 88.90 %. Общо дълговете са 91.49 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 1 075.55 %. Спрямо една година назад дълговете са спаднали с -33.54 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от -32.46 %. Kъм края на декември 2023 г. всички активи са за 50 725 хил.лв. От тях текущите са 91.95 % (46 644 хил.лв.), а нетекущите 8.05 % (4 081 хил.лв.)
Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 1 550 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 103.44 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 35.92 % от собствения капитал и 3.06 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от -1.50 %, а обръщаемостта им е 0.04 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е -2.89 %.
Паричните средства и еквиваленти са за 115 хил.лв. (0.23 % от Актива), от които парите в брои са 1 хил.лв., а 105 хил.лв. са блокирани. Незабавната ликвидност е 1.39 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -3 040 хил.лв. с изменение от -334.91 %. Отношението му към продажбите е -674.06 %. За година назад ОПП е 16 435 хил.лв. (4 795.71 % ръст), а ОПП/Продажби 578.09 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е -3 178 хил.лв., а за 12 м. 21 865 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно 6 145 хил.лв. и -38 366 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е -73 хил.лв, а за период от 1 година -66 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието намалява с -243.00 % до -3 159 хил.лв., а за 12 месеца е 15 722 хил.лв. (1 502.50 %).
Ай Ти Софт ЕАД-София има емитирани акции с борсов код: .
. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.
Бизнес рискът свързан с дейността на Ай Ти Софт ЕАД-София измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на свободния паричен поток.
Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) | 7.24 |
Коефициент на вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) | 18.61 |
Коефициент на вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.) | 4.95 |
Коефициент на вариация на оперативната печалба 12м.(VAR% EBITDA 12m.) | 8.16 |
Коефициент на вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) | 106.49 |
Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на Ай Ти Софт ЕАД-София е -11.98 %.
Пазарен множител | до този отчет | след този отчет | нужна промяна в пазарната оценка % |
---|---|---|---|
Цена/Счетоводна стойност (P/B) | nan | nan | -9.12 |
Цена/Печалба 12м.(P/E) | nan | nan | 28.82 |
Цена/Продажби 12м.(P/S) | nan | nan | -6.11 |
Цена/EBITDA 12м.(P/EBITDA) | nan | nan | -20.22 |
Цена/СПП 12м.(P/FCF) | nan | nan | -12.46 |
Чрез осредняване на резултатите от екстраполирането на развитието през последната година и на сезонните изменения, за следващото тримесечие се прогнозират 12 месечни нетни приходи от продажби (Sales 12m.) за 2 502 хил.лв. и нетна загуба (Net Income 12m.) в размер на -783 хил.лв.
Екстраполация на развитието | Екстраполация на сезонността | |||
---|---|---|---|---|
Показател | промяна % | стойност хил.лв. | промяна % | стойност хил.лв. |
Собствен капитал | -11.04 | 4 224 | 0.48 | 4 771 |
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | 28.60 | -959 | 54.84 | -607 |
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | -10.83 | 2 700 | -23.90 | 2 304 |
Печалба преди данъци, лихви и амортизации 12м.(EBITDA 12m.) | -24.81 | 2 228 | -49.57 | 1 494 |
Свободен паричен поток 12м.(FCF) | 18.97 | 21 367 | -49.40 | 9 087 |
Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за трето тримесечие Q3 на 2023 г. (234) в:
-Баланс с над 5 % от Актива:
Наименование | 234 | 236 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Дългосрочни вземания по търговски заеми | 31 325 | 0 | -100.00 % | -31 325 |
Търговски и други дългосрочни вземания | 31 940 | 0 | -100.00 % | -31 940 |
Нетекущи активи | 36 700 | 4 081 | -88.88 % | -32 619 |
Текущи вземания по предоставени търговски заеми | 10 032 | 36 888 | +267.70 % | +26 856 |
Други текущи вземания | 2 239 | 5 186 | +131.62 % | +2 947 |
Търговски и други /текущи/ вземания | 14 579 | 44 609 | +205.98 % | +30 030 |
Текущи активи | 16 451 | 46 644 | +183.53 % | +30 193 |
Нетекущи задължения към свързани предприятия | 12 758 | 0 | -100.00 % | -12 758 |
Нетекущи задължения по облигационни заеми | 6 000 | 0 | -100.00 % | -6 000 |
Търговски и други нетекущи задължения | 21 069 | 1 316 | -93.75 % | -19 753 |
Нетекущи пасиви | 21 093 | 1 316 | -93.76 % | -19 777 |
Текуща част от нетекущите задължения | 1 986 | 7 431 | +274.17 % | +5 445 |
Текущи задължения, в т ч | 25 241 | 35 179 | +39.37 % | +9 938 |
Текущи задължения към свързани предприятия | 145 | 13 544 | +9 240.69 % | +13 399 |
Текущи данъчни задължения | 3 205 | 948 | -70.42 % | -2 257 |
Търговски и други текущи задължения | 27 227 | 42 610 | +56.50 % | +15 383 |
Текущи пасиви | 27 310 | 45 094 | +65.12 % | +17 784 |
Наименование | 234 | 236 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Разходи за амортизации-3м. | 186 | 119 | -36.02 % | -67 |
Разходи за лихви-3м. | 758 | 277 | -63.46 % | -481 |
Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове-3м. | -41 | 75 | +282.93 % | +116 |
Финансови разходи-3м. | 723 | 361 | -50.07 % | -362 |
Разходи за дейността-3м. | 1 766 | 1 291 | -26.90 % | -475 |
Общо разходи-3м. | 1 766 | 1 291 | -26.90 % | -475 |
Общо разходи и печалба-3м. | 1 788 | 1 291 | -27.80 % | -497 |
Нетни приходи от продажби на услуги-3м. | 674 | 430 | -36.20 % | -244 |
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 694 | 451 | -35.01 % | -243 |
Приходи от лихви-3м. | 710 | 410 | -42.25 % | -300 |
Финансови приходи-3м. | 715 | 399 | -44.20 % | -316 |
Приходи от дейността-3м. | 1 409 | 850 | -39.67 % | -559 |
Загуба от дейността-3м. | 357 | 441 | +23.53 % | +84 |
Извънредни приходи-3м. | 263 | 8 | -96.96 % | -255 |
Общо приходи-3м. | 1 672 | 858 | -48.68 % | -814 |
Загуба преди облагане с данъци-3м. | 94 | 433 | +360.64 % | +339 |
Загуба след облагане с данъци-3м. | 116 | 433 | +273.28 % | +317 |
Нетна загуба за периода-3м. | 116 | 433 | +273.28 % | +317 |
Общо приходи и загуба-3м. | 1 788 | 1 291 | -27.80 % | -497 |
Наименование | 234 | 236 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Постъпления от клиенти-3м. | 22 624 | 858 | -96.21 % | -21 766 |
Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия-3м. | -17 | -197 | -1 058.82 % | -180 |
Плащания, свързани с възнаграждения-3м. | -501 | -362 | +27.74 % | +139 |
Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)-3м. | -764 | -2 250 | -194.50 % | -1 486 |
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):-3м. | 20 148 | -3 040 | -115.09 % | -23 188 |
Предоставени заеми-3м. | 0 | -26 439 | -26 439.00 % | -26 439 |
Получени лихви по предоставени заеми-3м. | 17 | 1 769 | +10 305.88 % | +1 752 |
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):-3м. | 23 745 | -3 178 | -113.38 % | -26 923 |
Плащания при обратно придобиване на ценни книжа-3м. | 0 | -250 | -250.00 % | -250 |
Постъпления от заеми-3м. | 2 650 | 14 223 | +436.72 % | +11 573 |
Платени заеми-3м. | -45 887 | -5 807 | +87.34 % | +40 080 |
Платени задължения по лизингови договори-3м. | -230 | -46 | +80.00 % | +184 |
Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение-3м. | -419 | -1 975 | -371.36 % | -1 556 |
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):-3м. | -43 886 | 6 145 | +114.00 % | +50 031 |
Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):-3м. | 7 | -73 | -1 142.86 % | -80 |
Парични средства в края на периода, в т.ч.:-3м. | 7 | -73 | -1 142.86 % | -80 |
Наличност в касата и по банкови сметки-3м. | 7 | -73 | -1 142.86 % | -80 |
При елементарна проверка на данните в Баланса и Отчета за доходите, се откриват следните несъответствия:
- Разлика в Текуща печалба в Баланс (-956) и ОД (0): -956 хил.лв.
- Разлика в Текуща загуба в Баланс (0) и ОД (956): 956 хил.лв.