-- 2024.01.30 10:29:29
Джи Пи Ес Контрол ЕАД-София, GC0N; 236 - неконсолидиран отчет за четвърто тримесечие Q4 на 2023 г. публикуван на 2024.01.30 10:21:00 в x3news.com

Показатели:

 + Ръст в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): 2.39 %
 + Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 57 хил.лв.
 + Оперативния 12 месечен резултат расте (EBITDA Growth 12m.): 182.61 %
 + Тримесечните продажби растат (Sales Growth 3m.): 9.33 %
 + Ръст в 3м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 3m.): 141.41 %
 + Ръст в 12м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 12m.): 382.68 %
 + Ръст в 3м. Свободен ОПП над 5% (FCF Growth 3m.): 213.55 %
 + Ръст в 12м. Свободен ОПП над 5% (FCF Growth 12m.): 448.53 %
 + Екстраполиран ръст в капитализацията над 10%: 31.30 %

 - Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е загуба: -468 хил.лв.
 - Спад на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): -28.57 %
 - 12 месечна загуба (Net Income 12m.): -573 хил.лв.
 - Оперативния 3 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 3m.): -47.83 %
 - Оперативна 3 месечна загуба (EBITDA 3m.): -340 хил.лв.
 - Нетен марж (печалба/продажби) под 3% (Net Margin): -37.11 %
 - Спад на собствения капитал (Equity Growth): -76.60 %
 - Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) под 2%: -122.04 %
 - Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 1.16 %
 - Висока кратк. задлъжнялост Текущи пасиви/Общо активи (Short Term Debt/Total Assets) над 30%: 62.05 %
 - Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 98.84 %
 - Дълговете растат с над 5% (Total Debt Growth): 72.39 %
 - Вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) над 25%: 41.20 %
 - Вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) над 25%: 31.14 %
 - Вариация на оперативния резултат 12м.(VAR% EBITDA 12m.) над 25%: 1 687.26 %
 - Вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) над 25%: 98.28 %
 - Очакван спад в капитализацията над -10%: -20.46 %
 - Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е загуба в размер на -468 хил.лв., като намалява с -28.57 %. За последните 12 месеца загубата достига -573 хил.лв., което представлява nan лв. на акция при изменение с 2.39 %.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) намалява с -47.83 % и е -340 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e с повишение от 182.61 % до 57 хил.лв. (nan лв. на акция).

Джи Пи Ес Контрол ЕАД-София формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 375 хил.лв. , които спрямо четвъртото тримесечие на предходната година са нагоре с 9.33 %. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е -37.11 %.
През тримесечието финансовите приходи са 29.78 % от приходите от дейността (159 от 534 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (139 хил.лв.).
Разходите за дейността през тримесечието се увеличават с 91.06 % и са 1 005 хил.лв., а за годината са 2 376 хил.лв. с изменение от -28.09 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за възнаграждения с 602 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 484 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 942 хил.лв.
През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 69 хил.лв. 46.31 % и отрицателните разлики от операции с финансови активи, които са 80 хил.лв. 53.69 % от финансовите разходи (149 хил. лв.). Те от своя страна са 14.83 % от разходите за дейността (1 005 хил.лв.).

Неконсолидираният собствен капитал на Джи Пи Ес Контрол ЕАД-София към края на декември 2023 г. от 175 хил.лв.Спада за последната година е -76.60 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига -122.04 %. Резервите от 83 хил.лв. формират 47.43 % от собствения капитал, а натрупаната загуба е -170 хил.лв. Със собствен капитал са финансирани 1.16 % от активите на дружеството.

Дългосрочните пасиви са на стойност 5 543 хил.лв., а краткосрочните за 9 350 хил.лв., което прави общо 14 893 хил.лв. Oт тях няма задължения към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 62.05 %. Общо дълговете са 98.84 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 8 510.29 %. Спрямо една година назад дълговете са се повишили с 72.39 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от 60.52 %. Kъм края на декември 2023 г. всички активи са за 15 068 хил.лв. От тях текущите са 93.32 % (14 061 хил.лв.), а нетекущите 6.68 % (1 007 хил.лв.)
Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 4 711 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 150.39 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 2 692.00 % от собствения капитал и 31.26 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от -4.62 %, а обръщаемостта им е 0.12 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е -9.27 %.

Паричните средства и еквиваленти са за 1 052 хил.лв. (6.98 % от Актива), от които парите в брои са 17 хил.лв. Незабавната ликвидност е 27.75 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е 548 хил.лв. с изменение от 141.41 %. Отношението му към продажбите е 146.13 %. За година назад ОПП е 8 669 хил.лв. (382.68 % ръст), а ОПП/Продажби 561.46 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е -624 хил.лв., а за 12 м. -5 865 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно -72 хил.лв. и -2 580 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е -148 хил.лв, а за период от 1 година 224 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието се увеличава с 213.55 % до 486 хил.лв., а за 12 месеца е 8 420 хил.лв. (448.53 %).

Джи Пи Ес Контрол ЕАД-София има емитирани акции с борсов код: .

. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Бизнес рискът свързан с дейността на Джи Пи Ес Контрол ЕАД-София измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на собствения капитал, нетния резултат, оперативния резултат и свободния паричен поток.

Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на Джи Пи Ес Контрол ЕАД-София е -20.46 %.

Чрез осредняване на резултатите от екстраполирането на развитието през последната година и на сезонните изменения, за следващото тримесечие се прогнозират 12 месечни нетни приходи от продажби (Sales 12m.) за 1 559 хил.лв. и нетна печалба (Net Income 12m.) в размер на 346 хил.лв.

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за трето тримесечие Q3 на 2023 г. (234) в:

-Баланс с над 5 % от Актива:

При елементарна проверка на данните в Баланса и Отчета за доходите, се откриват следните несъответствия:
- Разлика в Текуща печалба в Баланс (-573) и ОД (0): -573 хил.лв.
- Разлика в Текуща загуба в Баланс (0) и ОД (573): 573 хил.лв.