-- 2024.01.30 10:26:45
Финанс Секюрити Груп АД-София, FSPA; 236 - неконсолидиран отчет за четвърто тримесечие Q4 на 2023 г. публикуван на 2024.01.30 10:23:00 в x3news.com
Показатели:
Index | 236.00 | 234.00 | 226.00 |
Цена (Price) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) | -105.00 | 247.00 | 119.00 |
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | 214.00 | 439.00 | 502.00 |
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 0.00 | 4.00 | 0.00 |
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | 8.00 | 8.00 | 13.00 |
Изменение на печалбата 3м.(Net Income Growth 3m.) | -187.50 | -5.00 | -78.64 |
Изменение на печалбата преди данъци, лихви и аморт. 3м.(EBITDA Growth 3m.) | -46.57 | -7.74 | -37.71 |
Изменение на СПП 3м.(FCF Growth 3m.) | -55.00 | -675.00 | 60.00 |
Изменение на собствения капитал (Equity Growth) | 2.30 | 4.79 | 5.71 |
Изменение на дълга (Total Debt Growth) | -3.16 | -10.29 | -13.01 |
Нетен маржин, печалба/продажби (Net Margin) | 2 675.00 | 5 487.50 | 3 861.54 |
Възвръщаемост на СК (ROE) | 2.27 | 4.67 | 5.53 |
Възвръщаемост на активите (ROA) | 0.55 | 1.13 | 1.20 |
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) | 61.68 | 56.09 | 64.37 |
Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) | 75.16 | 74.66 | 76.17 |
Текуща ликвидност (Current Ratio) | 103.28 | 87.47 | 84.09 |
Очаквана промяна на цената (Expected price change) | -7.24 | -7.47 | 7.47 |
Екстраполирана промяна на цената (Extrapolated price change) | -32.87 | 4.14 | 3.67 |
+ 12 месечна печалба (Net Income 12m.): 214 хил.лв.
+ Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 335 хил.лв.
+ Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 1 753 хил.лв.
+ Нетен марж (печалба/продажби) над 10% (Net Margin): 2 675.00 %
+ Ръст на собствения капитал (Equity Growth): 2.30 %
- Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е загуба: -105 хил.лв.
- Спад на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): -187.50 %
- Спад в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): -57.46 %
- Оперативния 3 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 3m.): -46.57 %
- Оперативния 12 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 12m.): -19.07 %
- Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 24.84 %
- Висока кратк. задлъжнялост Текущи пасиви/Общо активи (Short Term Debt/Total Assets) над 30%: 61.68 %
- Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 75.16 %
- Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -31 хил.лв.
- Спад в 3м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 3m.): -55.00 %
- Отрицателен 12м. Нетен ОПП (Operating Cash Flow 12m.): -92 хил.лв.
- Спад в 12м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 12m.): -135.90 %
- Отрицателен 3м. Свободен ПП (FCF 3m.): -31 хил.лв.
- Спад в 3м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 3m.): -55.00 %
- Отрицателен 12м. Свободен ПП (FCF 12m.): -92 хил.лв.
- Спад в 12м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 12m.): -135.90 %
- Вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) над 25%: 26.31 %
- Екстраполиран спад в капитализацията над -10%: -32.87 %
- Не са изплащани дивиденти предходните 5 години
Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е загуба в размер на -105 хил.лв., като намалява с -187.50 %. За последните 12 месеца печалбата достига 214 хил.лв., което представлява nan лв. на акция при изменение с -57.46 %.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) намалява с -46.57 % и е 335 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e със спад от -19.07 % до 1 753 хил.лв. (nan лв. на акция).
Финанс Секюрити Груп АД-София формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 0 хил.лв. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е 2 675.00 %.
През тримесечието финансовите приходи са 100.00 % от приходите от дейността (403 от 403 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от дивиденти (446 хил.лв.).
Разходите за дейността през тримесечието намаляват с -27.36 % и са 462 хил.лв., а за годината са 1 597 хил.лв. с изменение от -11.62 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 34 хил.лв. и Другите разходи за дейността (обезценки, провизии) с 21 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 50 хил.лв. и другите разходи за дейността (обезценки, провизии) с 31 хил.лв.
През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 394 хил.лв. 97.52 % от финансовите разходи (404 хил. лв.). Те от своя страна са 87.45 % от разходите за дейността (462 хил.лв.).
Неконсолидираният собствен капитал на Финанс Секюрити Груп АД-София към края на декември 2023 г. от 9 502 хил.лв.Нарастването за последната година е 2.30 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига 2.27 %. Резервите от 261 хил.лв. формират 2.75 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 7 597 хил.лв. (79.95 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 24.84 % от активите на дружеството.
Дългосрочните пасиви са на стойност 5 159 хил.лв., а краткосрочните за 23 595 хил.лв., което прави общо 28 754 хил.лв. 11 081 хил.лв. от задълженията са към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 61.68 %. Общо дълговете са 75.16 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 302.61 %. Спрямо една година назад дълговете са спаднали с -3.16 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от -1.86 %. Kъм края на декември 2023 г. всички активи са за 38 256 хил.лв. От тях текущите са 63.70 % (24 370 хил.лв.), а нетекущите 36.30 % (13 886 хил.лв.)
Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 775 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 103.28 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 8.16 % от собствения капитал и 2.03 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от 0.55 %, а обръщаемостта им е 0.00 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е 1.51 %.
Паричните средства и еквиваленти са за 7 хил.лв. (0.02 % от Актива), от които парите в брои са 0 хил.лв. Незабавната ликвидност е 53.46 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -31 хил.лв. с изменение от -55.00 %. За година назад ОПП е -92 хил.лв. (-135.90 % спад), а ОПП/Продажби -1 150.00 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е 59 хил.лв., а за 12 м. 2 566 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно -28 хил.лв. и -2 478 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е 0 хил.лв, а за период от 1 година -4 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието намалява с -55.00 % до -31 хил.лв., а за 12 месеца е -92 хил.лв. (-135.90 %).
Финанс Секюрити Груп АД-София има емитирани акции с борсов код: .
. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.
Бизнес рискът свързан с дейността на Финанс Секюрити Груп АД-София измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на нетния резултат.
Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) | 1.20 |
Коефициент на вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) | 26.31 |
Коефициент на вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.) | 21.21 |
Коефициент на вариация на оперативната печалба 12м.(VAR% EBITDA 12m.) | 6.66 |
Коефициент на вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) | 22.56 |
Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на Финанс Секюрити Груп АД-София е -7.24 %.
Пазарен множител | до този отчет | след този отчет | нужна промяна в пазарната оценка % |
---|---|---|---|
Цена/Счетоводна стойност (P/B) | nan | nan | -1.09 |
Цена/Печалба 12м.(P/E) | nan | nan | -51.25 |
Цена/Продажби 12м.(P/S) | nan | nan | 0.00 |
Цена/EBITDA 12м.(P/EBITDA) | nan | nan | -14.28 |
Цена/СПП 12м.(P/FCF) | nan | nan | -13.58 |
Екстраполираните данни за основните финансови показатели през следващото тримесечие съпоставени с моментното финансово състояние на Финанс Секюрити Груп АД-София и изхождайки от запазването на пазарната ситуация, водят до прогнозата за промяна в пазарната оценка на дружеството от -32.87 %
Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за трето тримесечие Q3 на 2023 г. (234) в:
-Баланс с над 5 % от Актива:
Наименование | 234 | 236 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Дългосрочни вземания от свързани предприятия | 5 426 | 0 | -100.00 % | -5 426 |
Търговски и други дългосрочни вземания | 5 426 | 0 | -100.00 % | -5 426 |
Нетекущи активи | 19 312 | 13 886 | -28.10 % | -5 426 |
Текущи вземания от свързани предприятия | 5 923 | 11 755 | +98.46 % | +5 832 |
Търговски и други /текущи/ вземания | 5 924 | 11 755 | +98.43 % | +5 831 |
Текущи активи | 18 601 | 24 370 | +31.01 % | +5 769 |
Нетекущи задължения по облигационни заеми | 1 929 | 0 | -100.00 % | -1 929 |
Търговски и други нетекущи задължения | 6 555 | 4 626 | -29.43 % | -1 929 |
Нетекущи пасиви | 7 041 | 5 159 | -26.73 % | -1 882 |
Текуща част от нетекущите задължения | 4 085 | 6 114 | +49.67 % | +2 029 |
Наименование | 234 | 236 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Разходи за външни услуги-3м. | 2 | 34 | +1 600.00 % | +32 |
Други разходи за дейността, в т ч-3м. | -1 | 21 | +2 200.00 % | +22 |
Разходи по икономически елементи-3м. | 4 | 58 | +1 350.00 % | +54 |
Разходи за дейността-3м. | 353 | 462 | +30.88 % | +109 |
Печалба от дейността-3м. | 247 | 0 | -100.00 % | -247 |
Общо разходи-3м. | 353 | 462 | +30.88 % | +109 |
Печалба преди облагане с данъци-3м. | 247 | 0 | -100.00 % | -247 |
Разходи за данъци, в т ч-3м. | 0 | 46 | +46.00 % | +46 |
Разходи за текущи корпоративни данъци върху печалбата-3м. | 0 | 46 | +46.00 % | +46 |
Печалба след облагане с данъци-3м. | 247 | 0 | -100.00 % | -247 |
Нетна печалба за периода-3м. | 247 | 0 | -100.00 % | -247 |
Общо разходи и печалба-3м. | 600 | 403 | -32.83 % | -197 |
Приходи от лихви-3м. | 433 | -20 | -104.62 % | -453 |
Приходи от дивиденти-3м. | 52 | 446 | +757.69 % | +394 |
Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти-3м. | -384 | 0 | +100.00 % | +384 |
Други финансови приходи-3м. | 495 | -23 | -104.65 % | -518 |
Финансови приходи-3м. | 596 | 403 | -32.38 % | -193 |
Приходи от дейността-3м. | 600 | 403 | -32.83 % | -197 |
Загуба от дейността-3м. | 0 | 59 | +59.00 % | +59 |
Общо приходи-3м. | 600 | 403 | -32.83 % | -197 |
Загуба преди облагане с данъци-3м. | 0 | 59 | +59.00 % | +59 |
Загуба след облагане с данъци-3м. | 0 | 105 | +105.00 % | +105 |
Нетна загуба за периода-3м. | 0 | 105 | +105.00 % | +105 |
Общо приходи и загуба-3м. | 600 | 403 | -32.83 % | -197 |