-- 2024.01.30 10:26:45
Финанс Секюрити Груп АД-София, FSPA; 236 - неконсолидиран отчет за четвърто тримесечие Q4 на 2023 г. публикуван на 2024.01.30 10:23:00 в x3news.com

Показатели:

Index 236.00 234.00 226.00
Цена (Price) 0.00 0.00 0.00
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) -105.00 247.00 119.00
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) 214.00 439.00 502.00
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) 0.00 4.00 0.00
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) 8.00 8.00 13.00
Изменение на печалбата 3м.(Net Income Growth 3m.) -187.50 -5.00 -78.64
Изменение на печалбата преди данъци, лихви и аморт. 3м.(EBITDA Growth 3m.) -46.57 -7.74 -37.71
Изменение на СПП 3м.(FCF Growth 3m.) -55.00 -675.00 60.00
Изменение на собствения капитал (Equity Growth) 2.30 4.79 5.71
Изменение на дълга (Total Debt Growth) -3.16 -10.29 -13.01
Нетен маржин, печалба/продажби (Net Margin) 2 675.00 5 487.50 3 861.54
Възвръщаемост на СК (ROE) 2.27 4.67 5.53
Възвръщаемост на активите (ROA) 0.55 1.13 1.20
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) 61.68 56.09 64.37
Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) 75.16 74.66 76.17
Текуща ликвидност (Current Ratio) 103.28 87.47 84.09
Очаквана промяна на цената (Expected price change) -7.24 -7.47 7.47
Екстраполирана промяна на цената (Extrapolated price change) -32.87 4.14 3.67

 + 12 месечна печалба (Net Income 12m.): 214 хил.лв.
 + Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 335 хил.лв.
 + Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 1 753 хил.лв.
 + Нетен марж (печалба/продажби) над 10% (Net Margin): 2 675.00 %
 + Ръст на собствения капитал (Equity Growth): 2.30 %

 - Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е загуба: -105 хил.лв.
 - Спад на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): -187.50 %
 - Спад в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): -57.46 %
 - Оперативния 3 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 3m.): -46.57 %
 - Оперативния 12 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 12m.): -19.07 %
 - Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 24.84 %
 - Висока кратк. задлъжнялост Текущи пасиви/Общо активи (Short Term Debt/Total Assets) над 30%: 61.68 %
 - Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 75.16 %
 - Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -31 хил.лв.
 - Спад в 3м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 3m.): -55.00 %
 - Отрицателен 12м. Нетен ОПП (Operating Cash Flow 12m.): -92 хил.лв.
 - Спад в 12м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 12m.): -135.90 %
 - Отрицателен 3м. Свободен ПП (FCF 3m.): -31 хил.лв.
 - Спад в 3м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 3m.): -55.00 %
 - Отрицателен 12м. Свободен ПП (FCF 12m.): -92 хил.лв.
 - Спад в 12м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 12m.): -135.90 %
 - Вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) над 25%: 26.31 %
 - Екстраполиран спад в капитализацията над -10%: -32.87 %
 - Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е загуба в размер на -105 хил.лв., като намалява с -187.50 %. За последните 12 месеца печалбата достига 214 хил.лв., което представлява nan лв. на акция при изменение с -57.46 %.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) намалява с -46.57 % и е 335 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e със спад от -19.07 % до 1 753 хил.лв. (nan лв. на акция).

Финанс Секюрити Груп АД-София формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 0 хил.лв. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е 2 675.00 %.
През тримесечието финансовите приходи са 100.00 % от приходите от дейността (403 от 403 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от дивиденти (446 хил.лв.).
Разходите за дейността през тримесечието намаляват с -27.36 % и са 462 хил.лв., а за годината са 1 597 хил.лв. с изменение от -11.62 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 34 хил.лв. и Другите разходи за дейността (обезценки, провизии) с 21 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 50 хил.лв. и другите разходи за дейността (обезценки, провизии) с 31 хил.лв.
През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 394 хил.лв. 97.52 % от финансовите разходи (404 хил. лв.). Те от своя страна са 87.45 % от разходите за дейността (462 хил.лв.).

Неконсолидираният собствен капитал на Финанс Секюрити Груп АД-София към края на декември 2023 г. от 9 502 хил.лв.Нарастването за последната година е 2.30 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига 2.27 %. Резервите от 261 хил.лв. формират 2.75 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 7 597 хил.лв. (79.95 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 24.84 % от активите на дружеството.

Дългосрочните пасиви са на стойност 5 159 хил.лв., а краткосрочните за 23 595 хил.лв., което прави общо 28 754 хил.лв. 11 081 хил.лв. от задълженията са към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 61.68 %. Общо дълговете са 75.16 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 302.61 %. Спрямо една година назад дълговете са спаднали с -3.16 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от -1.86 %. Kъм края на декември 2023 г. всички активи са за 38 256 хил.лв. От тях текущите са 63.70 % (24 370 хил.лв.), а нетекущите 36.30 % (13 886 хил.лв.)
Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 775 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 103.28 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 8.16 % от собствения капитал и 2.03 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от 0.55 %, а обръщаемостта им е 0.00 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е 1.51 %.

Паричните средства и еквиваленти са за 7 хил.лв. (0.02 % от Актива), от които парите в брои са 0 хил.лв. Незабавната ликвидност е 53.46 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -31 хил.лв. с изменение от -55.00 %. За година назад ОПП е -92 хил.лв. (-135.90 % спад), а ОПП/Продажби -1 150.00 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е 59 хил.лв., а за 12 м. 2 566 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно -28 хил.лв. и -2 478 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е 0 хил.лв, а за период от 1 година -4 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието намалява с -55.00 % до -31 хил.лв., а за 12 месеца е -92 хил.лв. (-135.90 %).

Финанс Секюрити Груп АД-София има емитирани акции с борсов код: .

. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Бизнес рискът свързан с дейността на Финанс Секюрити Груп АД-София измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на нетния резултат.

Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.)1.20
Коефициент на вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.)26.31
Коефициент на вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.)21.21
Коефициент на вариация на оперативната печалба 12м.(VAR% EBITDA 12m.)6.66
Коефициент на вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.)22.56

Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на Финанс Секюрити Груп АД-София е -7.24 %.

Пазарен множителдо този отчетслед този отчетнужна промяна в пазарната оценка %
Цена/Счетоводна стойност (P/B)nannan-1.09
Цена/Печалба 12м.(P/E)nannan-51.25
Цена/Продажби 12м.(P/S)nannan0.00
Цена/EBITDA 12м.(P/EBITDA)nannan-14.28
Цена/СПП 12м.(P/FCF)nannan-13.58


Екстраполираните данни за основните финансови показатели през следващото тримесечие съпоставени с моментното финансово състояние на Финанс Секюрити Груп АД-София и изхождайки от запазването на пазарната ситуация, водят до прогнозата за промяна в пазарната оценка на дружеството от -32.87 %

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за трето тримесечие Q3 на 2023 г. (234) в:

-Баланс с над 5 % от Актива:

Наименование 234 236 % хил.лв.
Дългосрочни вземания от свързани предприятия 5 426 0 -100.00 % -5 426
Търговски и други дългосрочни вземания 5 426 0 -100.00 % -5 426
Нетекущи активи 19 312 13 886 -28.10 % -5 426
Текущи вземания от свързани предприятия 5 923 11 755 +98.46 % +5 832
Търговски и други /текущи/ вземания 5 924 11 755 +98.43 % +5 831
Текущи активи 18 601 24 370 +31.01 % +5 769
Нетекущи задължения по облигационни заеми 1 929 0 -100.00 % -1 929
Търговски и други нетекущи задължения 6 555 4 626 -29.43 % -1 929
Нетекущи пасиви 7 041 5 159 -26.73 % -1 882
Текуща част от нетекущите задължения 4 085 6 114 +49.67 % +2 029


-Отчет за доходите 3 мес. с над 5 % от Общо разходи+печалба:
Наименование 234 236 % хил.лв.
Разходи за външни услуги-3м. 2 34 +1 600.00 % +32
Други разходи за дейността, в т ч-3м. -1 21 +2 200.00 % +22
Разходи по икономически елементи-3м. 4 58 +1 350.00 % +54
Разходи за дейността-3м. 353 462 +30.88 % +109
Печалба от дейността-3м. 247 0 -100.00 % -247
Общо разходи-3м. 353 462 +30.88 % +109
Печалба преди облагане с данъци-3м. 247 0 -100.00 % -247
Разходи за данъци, в т ч-3м. 0 46 +46.00 % +46
Разходи за текущи корпоративни данъци върху печалбата-3м. 0 46 +46.00 % +46
Печалба след облагане с данъци-3м. 247 0 -100.00 % -247
Нетна печалба за периода-3м. 247 0 -100.00 % -247
Общо разходи и печалба-3м. 600 403 -32.83 % -197
Приходи от лихви-3м. 433 -20 -104.62 % -453
Приходи от дивиденти-3м. 52 446 +757.69 % +394
Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти-3м. -384 0 +100.00 % +384
Други финансови приходи-3м. 495 -23 -104.65 % -518
Финансови приходи-3м. 596 403 -32.38 % -193
Приходи от дейността-3м. 600 403 -32.83 % -197
Загуба от дейността-3м. 0 59 +59.00 % +59
Общо приходи-3м. 600 403 -32.83 % -197
Загуба преди облагане с данъци-3м. 0 59 +59.00 % +59
Загуба след облагане с данъци-3м. 0 105 +105.00 % +105
Нетна загуба за периода-3м. 0 105 +105.00 % +105
Общо приходи и загуба-3м. 600 403 -32.83 % -197