-- 2024.01.30 10:16:39
Оргтехника АД-Силистра, 3OA, ORGTE; 236 - неконсолидиран отчет за четвърто тримесечие Q4 на 2023 г. публикуван на 2024.01.30 10:13:00 в Investor.bg
Показатели:
Index | 236.00 | 234.00 | 226.00 |
Цена (Price) | 1.12 | 1.12 | 1.30 |
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) | -24.00 | -75.00 | 1 583.00 |
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | -266.00 | n/a | 100.00 |
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 426.00 | 240.00 | 1 982.00 |
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | 1 411.00 | n/a | 1 982.00 |
Цена/Печалба 12м.(P/E) | -1.08 | n/a | 3.32 |
Цена/Счетоводна стойност (P/B) | 0.31 | 0.30 | 0.27 |
Цена/Продажби 12м.(P/S) | 0.20 | n/a | 0.17 |
Цена/СПП 12м.(P/FCF) | -2.60 | n/a | -0.53 |
Стойност на фирмата/EBITDA 12м.(EV/EBITDA) | -6.02 | n/a | 11.20 |
Изменение на печалбата 3м.(Net Income Growth 3m.) | -101.54 | 94.60 | 1 878.65 |
Изменение на печалбата преди данъци, лихви и аморт. 3м.(EBITDA Growth 3m.) | -101.54 | 95.22 | 1 306.87 |
Изменение на приходите от продажби 3м.(Sales Growth 3m.) | -78.47 | 128.37 | 334.65 |
Изменение на СПП 3м.(FCF Growth 3m.) | 91.45 | -172.73 | -1 318.18 |
Изменение на собствения капитал (Equity Growth) | -22.35 | -2.37 | 8.70 |
Изменение на дълга (Total Debt Growth) | 23.26 | -13.94 | -16.43 |
Нетен маржин, печалба/продажби (Net Margin) | -18.85 | n/a | 5.05 |
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) | 54.98 | 53.41 | 41.66 |
Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) | 56.98 | 55.43 | 44.88 |
Текуща ликвидност (Current Ratio) | 114.73 | 116.37 | 148.41 |
Доходност от дивидент ОБЩА (Dividend Yield ALL) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Доходност среден дивидент 1 (Avg Dividend Yield 1) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
+ EV/EBITDA под 8: -6.02
+ Коефициент Цена/Продажби 12м.(P/S) под 1: 0.20
+ Коефициент Цена/Счетоводна стойност (P/B) под 1: 0.31
+ Ръст в 3м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 3m.): 92.06 %
+ Ръст в 12м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 12m.): 83.88 %
+ Ръст в 3м. Свободен ОПП над 5% (FCF Growth 3m.): 91.45 %
+ Ръст в 12м. Свободен ОПП над 5% (FCF Growth 12m.): 82.51 %
- Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е загуба: -24 хил.лв.
- Спад на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): -101.54 %
- 12 месечна загуба (Net Income 12m.): -266 хил.лв.
- Спад в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): -459.46 %
- Оперативния 3 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 3m.): -101.54 %
- Оперативна 3 месечна загуба (EBITDA 3m.): -24 хил.лв.
- Оперативна 12 месечна загуба (EBITDA 12m.): -250 хил.лв.
- Оперативния 12 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 12m.): -345.10 %
- Тримесечните продажби намаляват (Sales Growth 3m.): -78.47 %
- Продажбите за 12м. намаляват (Sales Growth 12m.): -28.70 %
- Нетен марж (печалба/продажби) под 3% (Net Margin): -18.85 %
- Спад на собствения капитал (Equity Growth): -22.35 %
- Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 43.02 %
- Висока кратк. задлъжнялост Текущи пасиви/Общо активи (Short Term Debt/Total Assets) над 30%: 54.98 %
- Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 56.98 %
- Дълговете растат с над 5% (Total Debt Growth): 23.26 %
- Незабавна ликвидност (Cash ratio) под 1: 0.51
- Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -37 хил.лв.
- Отрицателен 12м. Нетен ОПП (Operating Cash Flow 12m.): -99 хил.лв.
- Отрицателен 3м. Свободен ПП (FCF 3m.): -40 хил.лв.
- Отрицателен 12м. Свободен ПП (FCF 12m.): -110 хил.лв.
- Спад в цената на 3OA (ORGTE) за 360 дни над -10%: -13.85 %
- Няма дивидент за предходната година
- Не са изплащани дивиденти предходните 5 години
Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е загуба в размер на -24 хил.лв., като намалява с -101.54 %. За последните 12 месеца загубата достига -266 хил.лв., което представлява -1.04 лв. на акция при изменение с -459.46 %. Коефициентът Цена/Печалба 12м.(P/E), при цена на акция 1.12 лв. е -1.08.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) намалява с -101.54 % и е -24 хил.лв. За 12 месеца оперативната загуба e със спад от -345.10 % до -250 хил.лв. (-0.98 лв. на акция). Стойността на EV/EBITDA e -6.02, а на P/EBITDA -1.14.
Оргтехника АД-Силистра формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 426 хил.лв. , които спрямо четвъртото тримесечие на предходната година са надолу с -78.47 %. За последните 12 месеца продажбитe на акция намаляват с -28.70 % до 5.53 лв. (общо 1 411 хил.лв.). Коефициента Цена/Продажби 12м.(P/S) е 0.20, а формираният нетен марж (печалба/продажби) -18.85 %.
Разходите за дейността през тримесечието намаляват с -11.28 % и са 456 хил.лв., а за годината са 1 713 хил.лв. с изменение от -14.22 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за материали с 149 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 168 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за материали с 766 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 549 хил.лв.
През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са -3 хил.лв. 23.08 %, отрицателните разлики от промяна на валутни курсове, които са 8 хил.лв. 61.54 % и другите финансови разходи, които са 8 хил.лв. 61.54 % от финансовите разходи (13 хил. лв.). Те от своя страна са 2.85 % от разходите за дейността (456 хил.лв.).
Неконсолидираният собствен капитал на Оргтехника АД-Силистра към края на декември 2023 г. от 924 хил.лв., прави 3.62 лв. счетоводна стойност на акция. Спада за последната година е -22.35 %. Коефициента Цена/Счетоводна стойност (P/B) е 0.31. Резервите от 892 хил.лв. формират 96.54 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 0 хил.лв. (0.00 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 43.02 % от активите на дружеството.
Дългосрочните пасиви са на стойност 43 хил.лв., а краткосрочните за 1 181 хил.лв., което прави общо 1 224 хил.лв. 95 хил.лв. от задълженията са към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 54.98 %. Общо дълговете са 56.98 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 132.47 %. Спрямо една година назад дълговете са се повишили с 23.26 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от -1.60 %. Kъм края на декември 2023 г. всички активи са за 2 148 хил.лв. От тях текущите са 63.08 % (1 355 хил.лв.), а нетекущите 36.92 % (793 хил.лв.)
Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 174 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 114.73 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 18.83 % от собствения капитал и 8.10 % от всички активи. Стойността на фирмата (EV) e 1 504 027 хил.лв.
Паричните средства и еквиваленти са за 6 хил.лв. (0.28 % от Актива), от които парите в брои са 0 хил.лв. Незабавната ликвидност е 0.51 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -37 хил.лв. с изменение от 92.06 %. Отношението му към продажбите е -8.69 %. За година назад ОПП е -99 хил.лв. (83.88 % ръст), а ОПП/Продажби -7.02 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е 54 хил.лв., а за 12 м. 118 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно -13 хил.лв. и -18 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е 4 хил.лв, а за период от 1 година 1 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието се увеличава с 91.45 % до -40 хил.лв., а за 12 месеца е -110 хил.лв. (82.51 %). Коефициентът Цена/СПП 12м.(P/FCF) е -2.60.
Оргтехника АД-Силистра има емитирани акции с борсов код: 3OA (ORGTE)-обикновени 255 381 бр.. Емисия 3OA (ORGTE) поскъпва за предходните 90 дни с 0.00 % до цена 1.12 лв. за брой, а за 360 дни изменението на цената е -13.85 %. Капитализацията на дружеството е 0.29 млн.лв.
За предходната финансова година дружеството не е изплащало дивиденти. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.
Бизнес рискът свързан с дейността на Оргтехника АД-Силистра измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели не е висок.
Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) | 10.19 |
Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за трето тримесечие Q3 на 2023 г. (234) в:
-Отчет за доходите 3 мес. с над 5 % от Общо разходи+печалба:
Наименование | 234 | 236 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Разходи за външни услуги-3м. | 23 | 38 | +65.22 % | +15 |
Разходи за възнаграждения-3м. | 119 | 168 | +41.18 % | +49 |
Разходи за осигуровки-3м. | 21 | 27 | +28.57 % | +6 |
Изменение на запасите от продукция и незавършено производство-3м. | 3 | 44 | +1 366.67 % | +41 |
Разходи по икономически елементи-3м. | 311 | 443 | +42.44 % | +132 |
Разходи за дейността-3м. | 321 | 456 | +42.06 % | +135 |
Общо разходи-3м. | 321 | 456 | +42.06 % | +135 |
Общо разходи и печалба-3м. | 321 | 456 | +42.06 % | +135 |
Нетни приходи от продажби на услуги-3м. | 6 | 31 | +416.67 % | +25 |
Други нетни приходи от продажби-3м. | 56 | 202 | +260.71 % | +146 |
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 240 | 426 | +77.50 % | +186 |
Приходи от дейността-3м. | 246 | 432 | +75.61 % | +186 |
Загуба от дейността-3м. | 75 | 24 | -68.00 % | -51 |
Общо приходи-3м. | 246 | 432 | +75.61 % | +186 |
Загуба преди облагане с данъци-3м. | 75 | 24 | -68.00 % | -51 |
Загуба след облагане с данъци-3м. | 75 | 24 | -68.00 % | -51 |
Нетна загуба за периода-3м. | 75 | 24 | -68.00 % | -51 |
Общо приходи и загуба-3м. | 321 | 456 | +42.06 % | +135 |
Наименование | 234 | 236 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Постъпления от клиенти-3м. | 270 | 395 | +46.30 % | +125 |
Плащания на доставчици-3м. | -183 | -266 | -45.36 % | -83 |
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):-3м. | -57 | -37 | +35.09 % | +20 |
Постъпления от заеми-3м. | 38 | 11 | -71.05 % | -27 |
Платени заеми-3м. | -27 | -19 | +29.63 % | +8 |
При елементарна проверка на данните в Баланса и Отчета за доходите, се откриват следните несъответствия:
- Разлика между Записан капитал по Баланс и изчислен капитал (бр.акции*номинал) над 5%: 43 хил.лв.
Възможна е текущо протичаща промяна на основен капитал, брой акции, номинал и в следствие неправилно изчислени коефициенти.