-- 2024.01.29 19:58:33
Булленд инвестмънтс АДСИЦ-София, 5BD, LAND, 5BDA; 236 - неконсолидиран отчет за четвърто тримесечие Q4 на 2023 г. публикуван на 2024.01.29 19:56:00 в x3news.com
Показатели:
Index | 236.00 | 234.00 | 226.00 |
Цена (Price) | 0.95 | 0.85 | 0.81 |
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) | -347.00 | 56.00 | n/a |
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | -408.00 | n/a | -142.00 |
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 22.00 | 0.00 | n/a |
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | 22.00 | n/a | 9 355.00 |
Цена/Печалба 12м.(P/E) | -34.95 | n/a | -85.61 |
Цена/Счетоводна стойност (P/B) | 0.84 | 0.74 | 0.70 |
Цена/Продажби 12м.(P/S) | 648.08 | n/a | 1.30 |
Цена/СПП 12м.(P/FCF) | 678.94 | n/a | 1.25 |
Стойност на фирмата/EBITDA 12м.(EV/EBITDA) | -34.45 | n/a | -705.27 |
Изменение на собствения капитал (Equity Growth) | -2.36 | n/a | -0.81 |
Изменение на дълга (Total Debt Growth) | -23.23 | n/a | -98.99 |
Нетен маржин, печалба/продажби (Net Margin) | -1 854.55 | n/a | -1.52 |
Възвръщаемост на СК (ROE) | -2.38 | n/a | n/a |
Възвръщаемост на активите (ROA) | -2.37 | n/a | n/a |
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) | 0.45 | 1.02 | 0.57 |
Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) | 0.45 | 1.02 | 0.57 |
Текуща ликвидност (Current Ratio) | 5 480.26 | 2 302.26 | 4 100.00 |
Доходност от дивидент ОБЩА (Dividend Yield ALL) | 1.93 | 2.16 | 2.26 |
Доходност среден дивидент 1 (Avg Dividend Yield 1) | 0.39 | 0.43 | 0.45 |
+ EV/EBITDA под 8: -34.45
+ Коефициент Цена/Счетоводна стойност (P/B) под 1: 0.84
+ Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) над 70%: 99.55 %
+ Дълговете спадат с над -5% (Total Debt Growth): -23.23 %
+ Ръст в цената на 5BD (LAND) за 90 дни над 10%: 11.76 %
+ Ръст в цената на 5BD (LAND) за 360 дни над 10%: 17.28 %
+ Обща дивидентна доходност за последната фин. година: 1.93 %
+ Средна дивидентна доходност от 5BD (LAND) за 5 години: 0.39 %
- Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е загуба: -347 хил.лв.
- 12 месечна загуба (Net Income 12m.): -408 хил.лв.
- Спад в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): -75.11 %
- Оперативна 3 месечна загуба (EBITDA 3m.): -347 хил.лв.
- Оперативна 12 месечна загуба (EBITDA 12m.): -408 хил.лв.
- Оперативния 12 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 12m.): -277.78 %
- Продажбите за 12м. намаляват (Sales Growth 12m.): -99.76 %
- Коефициент Цена/Продажби 12м.(P/S) над 2: 648.08
- Нетен марж (печалба/продажби) под 3% (Net Margin): -1 854.55 %
- Спад на собствения капитал (Equity Growth): -2.36 %
- Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) под 2%: -2.38 %
- Спад в 12м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 12m.): -99.78 %
- Спад в 12м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 12m.): -99.78 %
- Коефициент Цена/СПП 12м.(P/FCF) над 15: 678.94
Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е загуба в размер на -347 хил.лв. За последните 12 месеца загубата достига -408 хил.лв., което представлява -0.03 лв. на акция при изменение с -75.11 %. Коефициентът Цена/Печалба 12м.(P/E), при цена на акция 0.95 лв. е -34.95.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) е -347 хил.лв. За 12 месеца оперативната загуба e със спад от -277.78 % до -408 хил.лв. (-0.03 лв. на акция). Стойността на EV/EBITDA e -34.45, а на P/EBITDA -34.95.
Булленд инвестмънтс АДСИЦ-София формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 22 хил.лв. За последните 12 месеца продажбитe на акция намаляват с -99.76 % до 0.00 лв. (общо 22 хил.лв.). Коефициента Цена/Продажби 12м.(P/S) е 648.08, а формираният нетен марж (печалба/продажби) -1 854.55 %.
През тримесечието финансовите приходи са 93.49 % от приходите от дейността (316 от 338 хил.лв.). От тях най-голям дял имат другите финансови приходи (274 хил.лв.).
Разходите за дейността през тримесечието са 685 хил.лв., а за годината са 1 113 хил.лв. с изменение от -89.47 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 44 хил.лв., разходите за възнаграждения с 52 хил.лв. и балансовата стойност на продадени активи (без продукция) с 20 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 151 хил.лв., разходите за възнаграждения с 174 хил.лв. и другите разходи за дейността (обезценки, провизии) с 179 хил.лв.
През тримесечието внимание заслужават и отрицателните разлики от операции с финансови активи, които са 560 хил.лв. 100.00 % от финансовите разходи (560 хил. лв.). Те от своя страна са 81.75 % от разходите за дейността (685 хил.лв.).
Неконсолидираният собствен капитал на Булленд инвестмънтс АДСИЦ-София към края на декември 2023 г. от 16 880 хил.лв., прави 1.12 лв. счетоводна стойност на акция. Спада за последната година е -2.36 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига -2.38 %. Коефициента Цена/Счетоводна стойност (P/B) е 0.84. Резервите от 2 111 хил.лв. формират 12.51 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 169 хил.лв. (1.00 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 99.55 % от активите на дружеството.
Дългосрочните пасиви са на стойност 0 хил.лв., а краткосрочните за 76 хил.лв., което прави общо 76 хил.лв. Oт тях няма задължения към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 0.45 %. Общо дълговете са 0.45 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 0.45 %. Спрямо една година назад дълговете са спаднали с -23.23 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от -2.48 %. Kъм края на декември 2023 г. всички активи са за 16 956 хил.лв. От тях текущите са 24.56 % (4 165 хил.лв.), а нетекущите 75.44 % (12 791 хил.лв.)
Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 4 089 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 5 480.26 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 24.22 % от собствения капитал и 24.12 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от -2.37 %, а обръщаемостта им е 0.00 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е -2.38 %. Стойността на фирмата (EV) e 14 056 719 хил.лв.
Паричните средства и еквиваленти са за 277 хил.лв. (1.63 % от Актива), от които парите в брои са 0 хил.лв. Незабавната ликвидност е 364.47 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е 12 хил.лв. Отношението му към продажбите е 54.55 %. За година назад ОПП е 21 хил.лв. (-99.78 % спад), а ОПП/Продажби 95.45 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е 0 хил.лв., а за 12 м. 0 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно 0 хил.лв. и -10 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е 12 хил.лв, а за период от 1 година 11 хил.лв. Свободният паричен поток за 12 месеца е 21 хил.лв. (-99.78 % изменение). Коефициентът Цена/СПП 12м.(P/FCF) е 678.94.
Булленд инвестмънтс АДСИЦ-София има емитирани акции с борсов код: 5BD (LAND)-обикновени 15 008 125 бр.. Емисия 5BD (LAND) поскъпва за предходните 90 дни с 11.76 % до цена 0.95 лв. за брой, а за 360 дни изменението на цената е 17.28 %. Капитализацията на дружеството е 14.26 млн.лв.
Последно изплатените дивиденти са за 274 949 лв., което е -67.39 % от текущата 12 месечна печалба и са 1.93 % спрямо капитализацията (5BD (LAND) - 0.01832 лв. 1.93 % дивидентна доходност). За предходните 5 години средният дивидент по емисия 5BD (LAND) е 0.0037 лв. 0.39 % дивидентна доходност.
Бизнес рискът свързан с дейността на Булленд инвестмънтс АДСИЦ-София измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели не е висок.
Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) | 0.80 |
Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за трето тримесечие Q3 на 2023 г. (234) в:
-Отчет за доходите 3 мес. с над 5 % от Общо разходи+печалба:
Наименование | 234 | 236 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Разходи за външни услуги-3м. | 34 | 44 | +29.41 % | +10 |
Разходи за възнаграждения-3м. | 42 | 52 | +23.81 % | +10 |
Разходи по икономически елементи-3м. | 85 | 125 | +47.06 % | +40 |
Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти-3м. | 0 | 560 | +560.00 % | +560 |
Финансови разходи-3м. | 0 | 560 | +560.00 % | +560 |
Разходи за дейността-3м. | 85 | 685 | +705.88 % | +600 |
Печалба от дейността-3м. | 56 | 0 | -100.00 % | -56 |
Общо разходи-3м. | 85 | 685 | +705.88 % | +600 |
Печалба преди облагане с данъци-3м. | 56 | 0 | -100.00 % | -56 |
Печалба след облагане с данъци-3м. | 56 | 0 | -100.00 % | -56 |
Нетна печалба за периода-3м. | 56 | 0 | -100.00 % | -56 |
Общо разходи и печалба-3м. | 85 | 685 | +705.88 % | +600 |
Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти-3м. | 0 | 42 | +42.00 % | +42 |
Други финансови приходи-3м. | 141 | 274 | +94.33 % | +133 |
Финансови приходи-3м. | 141 | 316 | +124.11 % | +175 |
Приходи от дейността-3м. | 141 | 338 | +139.72 % | +197 |
Загуба от дейността-3м. | 0 | 347 | +347.00 % | +347 |
Общо приходи-3м. | 141 | 338 | +139.72 % | +197 |
Загуба преди облагане с данъци-3м. | 0 | 347 | +347.00 % | +347 |
Загуба след облагане с данъци-3м. | 0 | 347 | +347.00 % | +347 |
Нетна загуба за периода-3м. | 0 | 347 | +347.00 % | +347 |
Общо приходи и загуба-3м. | 85 | 685 | +705.88 % | +600 |
Наименование | 234 | 236 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Постъпления от клиенти-3м. | 118 | 267 | +126.27 % | +149 |
Плащания на доставчици-3м. | -23 | -130 | -465.22 % | -107 |
Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия-3м. | 26 | 0 | -100.00 % | -26 |
Плащания, свързани с възнаграждения-3м. | -50 | -70 | -40.00 % | -20 |
Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)-3м. | -21 | -99 | -371.43 % | -78 |
Други постъпления /плащания от оперативна дейност-3м. | -1 | 44 | +4 500.00 % | +45 |
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):-3м. | 49 | 12 | -75.51 % | -37 |
Платени задължения по лизингови договори-3м. | -6 | 0 | +100.00 % | +6 |
Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):-3м. | 44 | 12 | -72.73 % | -32 |
Парични средства в края на периода, в т.ч.:-3м. | 44 | 12 | -72.73 % | -32 |